O****** A*****
InculpatA******* B************* D***** B*******
Parte civilăS* F******* I**** S**
Parte responsabilă civilmenteN****** G*******
MartorCondamnă pe inculpata O****** A***** pentru săvârşirea infracţiunilor de: evaziune fiscală prev. şi ped. de art.11 lit.c) din Legea 87/1994(în prezent art.9 alin.1 lit.b) din Legea 241/2005),cu aplicarea art.13 Cod penal şi art.74 lit.a) şi 76lit.d) Cod penal la pedeapsa de 1(un)an şi 6(şase) luni închisoare; -nevirare la bugetul asigurărilor sociale de stat a contribuţiei de asigurări sociale reţinută de la asigurat prev. şi ped. de art. 146 din Legea nr.19/2000 cu aplicarea art. 74 lit.a) şi 76 lit.e) Cod penal la pedeapsa de 3(trei )luni închisoare. -nevirarea contribuţiilor datorate bugetului asigurărilor pentru şomaj care au fost reţinute de la salariaţi prev. şi ped. de art. 112 din Legea nr.76/2002,cu aplicarea art. 74 lit.a) şi 76 lit.e) Cod penal la pedeapsa de 1(una) lună închisoare. În temeiul art.33 lit.a) 34 lit.b) Cod penal contopeşte pedepsele aplicate,inculpatul urmând să execute pedeapsa cea mai grea de 1(un)an şi 6(şase) luni închisoare. În temeiul art.81 Cod penal suspendă condiţionat executarea pedepsei pe durata termenului de încercare de 3(trei) ani şi 6 (şase) luni. Admite în parte acţiunea civilă. În temeiul art.14 cod de procedură penală rap. la art.998 şi 1000 alin.3 Cod civil obligă în solidar inculpata şi partea responsabilă civilmente S.C. „FAVORITA IMPEX” S.R.L.-Botoşani să plătească A.N.A.F.-Bucureşti : -suma de 864,34 RON reprezentând contribuţia de asigurări sociale reţinută de la angajaţi şi nevirată, şi suma de 210,66 RON reprezentând contribuţie la fondul de şomaj reţinută şi nevirată ,cu dobânzile şi penalităţile aferente acestor sume,calculate potrivit O.G. nr.92/2003 de la data naşterii obligaţiei de virare şi până la data plăţii efective; - dobânzile şi penalităţile aferente debitului achitat reprezentând :T.V.A. de 38.340,8035 RON şi impozit pe profit de 50.357,5157 RON ,pentru perioada de la naşterea obligaţiei de plată şi până la data de 28.04.2006,când debitul a fost achitat ,calculate potrivit O.G.nr.92/2003. În temeiul art.359 Cod de procedură penală se pun în vedere inculpatei disp. art. 83 şi 84 Cod penal privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii unei infracţiuni sau a neexecutării obligaţiilor civile. În temeiul art. 21 lit.g) din legea 26/1990 dispune efectuarea menţiunilor corespunzătoare în Registrul comerţului ,după rămânerea definitivă a prezentei sentinţe. În temeiul art.191 alin.3 Cod de procedură penală obligă inculpata în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. „FAVORITA IMPEX” S.R.L-Botoşani,să plătească statului suma de 400 RON cu titlul de cheltuieli judiciare. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare pentru partea responsabilă civilmente şi de la pronunţare pentru celelalte părţi. Pronunţată în şedinţă publică,azi 21 decembrie 2006,ora 15:00.
Amână pronunţarea pentru data de 21.12.2006, ora 15:00. Pronunţată în şedinţă publică, azi 14.12.2006.
Repune cauza pe rol. Fixează termen la 14.12.2005. Se va face adresă la DGFP a Judecătoriei Botoşani să trimită la dosar anexa 13 a raportului de inspecţie fiscală . Pronunţată în şedinţă publică, azi 24 noiembrie 2006.
Amână pronunţarea pentru data de 24.11.2006 ora 15:00 Pronunţată în şedinţă publică, azi 22.11.2006, ora 15:00.
Amână pronunţarea pentru data de 22.11.2006, ora 15:00. Pronunţată în şedinţă publică, azi 10.11.2006.
Instanţa consideră necesar a se face adresă la D.G.F.P. Botoşani şi a li se înainta copie după adresa nr. I /7268 din 08.05.2006( aflată la fila 71 dosar instanţă) pentru a ne comunica ce reprezintă acestea având în vedere că prin adresa nr. I/21.10.2005 ( aflată la fila 9 dosar instanţă) s-au constituit parte civilă cu suma de 26.413,95 RON. Solicităm să ne înainteze la dosar anexa I şi anexa 9 a raportului de inspecţie fiscală încheiat la data de 30.11.2004 şi care a fost înregistrat la D.G.F.P. Botoşani sub nr. 107256 din 22 decembrie 2004 întocmit de consilier superior Pasnicu Carmen şi referent principal Gîlcă Gheorghe , precum şi balanţa de verificare din 30.10.2004 despre care se face vorbire la pct. 5 al aceluiaşi raport ( nu putem indica filele deoarece raportul de inspecţie tehnică nu este numerotat), făcându-se menţiunea că în cazul în care nu vom primi aceste relaţii până la termenul următor, vom dispune amendarea directorului cu 30 milioane lei, Având în vedere declaraţia lichidatorului, instanţa consideră necesar a se face adresă la DGFP Botoşani pentru a ne comunica care datorii au fost acoperite din suma de 150.000 RON , în sensul dacă prin această plată s-a acoperit creanţa cu care s-a constituit parte civilă în acest dosar,
Instanţa admite proba cu martorul solicitat, având în vedere că declaraţia acestuia va privi conduita inculpatei, conduită care urmează a fi avută în vedere şi la pronunţarea hotărârii, fiind necesar a se reveni cu adresă către expertul Ciotir Ioan, cu menţiunea aplicării unei amenzi judiciare în cazul în care nu va răspunde la obiecţiunile formulate.
Avănd în vedere obiecţiunile depuse astăzi la raportul de expertiză de către reprezentanta părţii civile DGFP Botoşani, instanţa consideră necesar a se face adrese lichidatorului şi expertului Ciotir Ioan, înaintându-li-se căte un exemplar după aceste obiecţiuni, pentru a lua cunoştinţă de conţinut şi să formuleze răspuns pentru următorul termen.
Pentru studiul raportului de expertiză depus la dosar în dimineaţa şedinţei.
pentru depunerea expertizei la dosarul cauzei.