B******* L****
InculpatA**** D***
Parte civilăS** M******* S*****
Parte responsabilă civilmenteP***** V******
MartorA***** S*****
MartorÎn baza art. 14, 346 alin. 1 Cod proc. pen. raportat la art. 998-1000 alin. 3 Cod civ. obligă inculpatul B******* L****, , în solidar cu partea responsabilă civilmente SC Malynrad SRL Comăneşti, la plata sumei de 55811,72 lei cu titlu de despăgubiri civile, reprezentand prejudiciu cauzat prin infracţiune(44063,29 lei), şi dobânzi şi penalităţi(11748,43 lei), sume la care se adaugă obligaţiile accesorii, care curg de la data încheierii actului de control şi până la data achitării în întregime a creanţelor către bugetul de stat. În temeiul art. 14 alin. 3 Cod proc. pen. dispune înregistrarea in contabilitatea SC Malynrad SRL a următoarelor facturi: seria BCACB nr. 5783901, BCACB 5783902, BCACB nr. 5783903, BCAB nr. 578305, BCACB nr. 5783913, BCACB nr. 5783916, BCACB nr. 5783917, BCWFA nr. 18190601, BCWFA nr. 1810605, toate emise in anul 2004, precum si facturile seria BC ACB, nr. 5783911/2004, seria BCWFA nr.01810621/2005, seria BCWFA nr. 01810618/2005. În baza art. 13 din Lg. 241/2005 cu referire la prevederile Lg. 26/1990 dispune comunicarea catre Oficiul National al Registrului Comertului a unei copii a dispozitivului prezentei hotărâri judecătoreşti, în termen de 15 zile de la data rămânerii definitive şi în forma legalizată, în vederea efectuării menţiunilor necesare în registrul comertului. În temeiul art. 191 alin. 1 Cod proc. pen. obligă inculpatul la plata sumei de 600 lei, cheltuieli judiciare către stat. Ia act ca inculpatul a fost asistat de apărator ales. Cu recurs în 10 zile de la comunicare.
Amână judecarea cauzei la data de 14 aprilie 2011, ora 8,00. Inculpatul are termen în cunoştinţă; Reia procedura de citare cu părţile civile şi cu partea responsabilă civilmente; Emite adresă expertului să-şi precizeze punctul de vedere cu privire la obiecţiunile formulate. Pronunţată în şedinţa publică de la 3 martie 2011
Amână judecarea cauzei la data de 3 martie 2011, ora 8,00. Inculpatul are termen în cunoştinţă; Reia procedura de citare cu părţile civile şi cu partea responsabilă civilmente; Pune în vedere inculpatului prin apărător să depună la dosar până la termenul de judecată obiecţiunile la raportul de expertiză . Pronunţată în şedinţa publică de la 17 februarie 2011.
Amână judecarea cauzei la data de 17 FEBRUARIE 2011, ora 8,00. Inculpatul are termen în cunoştinţă; Reia procedura de citare cu părţile civile şi cu partea responsabilă civilmente; Un exemplar din expertiză se va înainta părţii responsabile civilmente pentru a lua la cunoştinţă de conţinutul acesteia, urmând a se formula şi discuta eventualele obiecţiuni. . Pronunţată în şedinţa publică de la 28 octombrie 2010.
Amână judecarea cauzei la data de 20 ianuarie 2010, ora 8,00. Inculpatul are termen în cunoştinţă; Reia procedura de citare cu părţile civile şi cu partea responsabilă civilmente; Un exemplar din expertiză se va înainta părţii civile MFP pentru a lua la cunoştinţă conţinutul acesteia . Pronunţată în şedinţa publică de la 28 octombrie 2010.
Amână judecarea cauzei la data de 25 noiembrie 2010, ora 8,00. Inculpatul are termen în cunoştinţă; Reia procedura de citare cu părţile civile şi cu partea responsabilă civilmente; Emite adresă d-nei expert contabil Cute Georgeta să efectueze raportul de expertiză, ţinând cont de obiectivele stabilite prin încheierea din 03.06.2010, Termenul se acordă pentru depunerea lucrării de expertiză. Pronunţată în şedinţa publică de la 28 octombrie 2010.
Amână judecarea cauzei la data de 28 octombrie 2010, ora 8,00. Inculpatul are termen în cunoştinţă; Reia procedura de citare cu părţile civile şi cu partea responsabilă civilmente; Emite adresă d-lui avocat Rusu Dtru să facă dovada lipsei justificate şi a motivelor invocate. Emite adresă d-nei expert contabil Cute Georgeta să efectueze raportul de expertiză, ţinând cont de obiectivele stabilite prin încheierea din 03.06.2010, respectiv, Expertul: - să stabilească prejudiciul produs prin fapta inculpatului de neînregistrare a celor 12 facturi fiscale emise către SC MASTER WOOD şi SC ANDREISIM SRL; - să stabilească care sunt majorările şi penalităţile de întârziere aferente acestui prejudiciu, în cazul în care există; - să stabilească, raportat la actul de control întocmit de D.G.F.P. Bacău, dacă prejudiciul stabilit este corect, precum şi dacă cuantumul majorărilor şi penalităţilor de întârziere stabilit de organul de control este corect. Termenul se acordă pentru depunerea lucrării de expertiză. Pronunţată în şedinţa publică de la 30 septembrie 2010
Amână judecarea cauzei la data de 30.09.2010, ora 8,00, pentru când inculpatul are termenul în cunoştinţă. Se emite adresă către inculpat, pentru a depune urgent la dosar dovada de achitare a onorariului de expert contabil în valoare de 1000 lei, cu menţiunea că, în sens contrar, instanţa va păşi la soluţionarea cauzei. Se citează părţile civile şi partea responsabilă civilmente. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi 16.09.2010.
Amână judecarea cauzei la data de 16 septembrie 2010, ora 8,00. Încuviinţează proba cu expertiza contabilă solicitată de inculpat, prin avocat. Stabileşte următoarele obiective: Expertul: - să stabilească prejudiciul produs prin fapta inculpatului de neînregistrare a celor 12 facturi fiscale emise către SC MASTER WOOD şi SC ANDREISIM SRL; - să stabilească care sunt majorările şi penalităţile de întârziere aferente acestui prejudiciu, în cazul în care există; - să stabilească, raportat la actul de control întocmit de D.G.F.P. Bacău, dacă prejudiciul stabilit este corect, precum şi dacă cuantumul majorărilor şi penalităţilor de întârziere stabilit de organul de control este corect. Numeşte expert contabil pe d-na expert Cute Georgeta şi stabileşte un onorariu provizoriu de 1000 lei în sarcina inculpatului. Reia procedura de citare cu părţile civile şi cu partea responsabilă civilmente. Inculpatul are termen în cunoştinţă. Pune în vedere inculpatului, prin avocat, să depună chitanţa de plată privind onorariul de expert necesar efectuării raportului de expertiză contabilă. Pronunţată în şedinţa publică de la 03 iunie 2010.
Amână judecarea cauzei la data de 03 iunie 2010, ora 8,00. Reia procedura de citare cu părţile civile şi cu partea responsabilă civilmente. Inculpatul are termen în cunoştinţă. Pune în vedere apărătorului inculpatului să depună în scris obiectivele expertizei, urmând ca instanţa să se pronunţe cu privire la această probă în funcţie de obiectivele depuse. Pronunţată în şedinţa publică de la 08.04.2010.
Amână judecarea cauzei la data de 08 aprilie2010, ora 8,00. Reia procedura de citare cu părţile lipsă . Emite adresă către Tribunalul Bacău - Secţia Comercială şi Contencios Administrativ să comunice dacă în dosarul nr. 116/110/2010 a fost numit un administrator judiciar sau lichidator pentru SC MALYNRAD SRL COMĂNEŞTI şi să înainteze copia Încheierii dacă instanţa s-a pronunţat sau să precizeze starea dosarului. Pronunţată în şedinţa publică de la 11.03.2010.
Introduce în cauză şi citează în calitate de parte responsabilă civilmente SC MALYNRAD SRL COMĂNEŞTI; Amână judecarea cauzei la data de 11.03.2010, ora 8,00 pentru când inculpatul are termen în cunoştinţă; Reia procedura de citare cu părţile civile; Emite adresă către Tribunalul Bacău - Secţia Comercială şi Contencios Administrativ să comunice dacă în dosarul nr. 116/110/2010 a fost numit un administrator judiciar sau lichidator pentru SC MALYNRAD SRL COMĂNEŞTI şi să înainteze copia Încheierii dacă instanţa s-a pronunţat sau să precizeze starea dosarului. Pronunţată în şedinţa publică de la 11.02.2010
In baza art 334 cod proc. pen. dispune schimbarea incadrarii juridice a infractiunii din infractiunea prev. de art 4 si art 9 alin 1 lit. b din Lg. 241/2005, cu aplicarea art 13 cod pen. si art 33 lit. a cod pen. in infractiunea prev. de art 4,art 9 alin 1 lit.b din Lg. 241/2005 cu aplic. art 41 alin 2, art 13 cod pen., pentru aceasta din urma infractiune, ambele cu aplicarea art 33 lit. a cod pen. In baza art 4 din Lg. 241/2005, cu aplic. art 74 lit. a, 76 lit. e teza I cod pen. condamna pe inculpatul B******* L****, , la pedeapsa inchisorii de 2 luni. In baza art 9 alin 1 lit b Lg. 241/2005 cu aplic. art 41 alin 2 si art 13 cod pen, art 74 lit. a, 76 lit. d cod pen. condamna pe inculpatul B******* L****, cu datele de stare civila sus mentionate, la pedeapsa inchisorii de 11 luni . In baza art 33 lit. a, 34 lit. b cod pen. contopeste pedepsele aplicate prin prezenta,inculpatul executa pedeapsa cea mai grea de 11 luni inchisoare. Interzice inculpatului exercitiul drepturilor prevazute de art 64 alin 1 lit. a teza a II a,lit. b cod pen. in conditiile si pe durata prev. de art 71 alin 2 cod pen. In baza art 81 cod pen. dispune suspendarea conditionata a executarii pedepsei,pe o durata de 2 ani si 11 luni, termen de incercare stabilit in conditiile art 82 cod pen. In baza art 359 cod proc. pen atrage atentia inculpatului asupra prevederilor art 83 cod pen. care statueaza ca in cazul in care inculpatul savarseste o noua infractiune in cursul termenului de incercare, instanta revoca suspendarea conditionata, dispunand executarea pedepsei in intregime. In baza art 71 alin 5 cod pen. dispune suspendarea pedepsei accesorii pe durata suspendarii conditionate a executarii pedepsei. In baza art 14, 346 alin 1 cod proc. pen. raportat la art 998 cod civ. obliga inculpatul la plata sumei de 17.173,96 lei cu titlu de despagubiri civile, reprezentand: impozit pe profit in suma de 6897lei , TVA in suma de 5242 lei, impozit pe profit pt. anul 2004 in suma de 1.190,38 lei, impozit pe profit pentru anul 2005, catre partea civila Ministerul Finantelor Publice prin ANAF Bucuresti. In baza art 14 alin 3 cod proc. pen. dispune inregistrarea in contabilitatea SC Malynrad SRL a urmatoarelor facturi: seria BCACB nr. 5783901, BCACB 5783902, BCACB nr. 5783903, BCAB nr. 578305, BCACB nr. 5783913, BCACB nr. 5783916, BCACB nr. 5783917, BCWFA nr. 18190601, BCWFA nr. 1810605, toate emise in anul 2004, precum si facturile seria BC ACB, nr. 5783911/2004, seria BCWFA nr.01810621/2005, seria BCWFA nr. 01810618/2005. In baza art 13 din Lg. 241/2005 cu referire la prevederile Lg. 26/1990 dispune comunicarea catre Oficiul National al Registrului Comertului a unei copii a dispozitivului prezentei hotarari judecatoresti, in termen de 15 zile de la data ramanerii definitive si in forma legalizata, in vederea efectuarii mentiunilor necesare in registrul comertului. In baza art 191 alin 1 cod proc. pen. obliga inculpatul la plata sumei de 700 lei, cheltuieli judiciare catre stat. Ia act ca inculpatul a fost asistat de aparator ales. Cu apel in 10 zile de la comunicare. Pronuntata in sedinta publica, azi 6.12.2007.
Amână judecarea cauzei la data de 6.12.2007, ora 8,00, pentru când inculpatul are termenul în cunoştinţă. Se emite adresă către CONSILIUL LOCAL COMĂNEŞTI-SERVICIUL DE EVIDENŢĂ INFORMATIZATĂ A PERSOANEI, pentru a ne comunica noua adresă de domiciliu a martorului RACOLŢA VASILE. Se citează partea civilă. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi 22.11.2007.
Amână judecarea cauzei la data de 22.11.2007 ora 08,00 pentru când se reia procedura de citare cu martorul propus pentru audieri.
Amână judecarea cauzei la data de 8.11.2007,ora 8.00, pentru când se emite mandat de aducere pentru martorul Racolţa Vasile, cu menţiunea ca organul de executare să precizeze exact motivul şi perioada pentru care martorul este plecat de la domiciliu, sub sancţiunea amendării în cazul neîndeplinirii mandatului . Instanţa constată că societatea SC Malynrad SRL nu are calitate procesuală în prezenta cauză, întrucît potrivit adresei de la Oficiul Registrului Comerţului, această societate a fost dizolvată de drept, nefiind numiţi lichidatori. Aşadar, societatea nu are capacitate de folosinţă, capacitate de exerciţiu, motiv pentru care, nu poate avea calitate procesuală în prezenta cauză. Se scoate de pe citativ partea responsabilă civilmente. Având în vedere atitudinea procesuală a părţilor care nu solicită administrarea probei cu expertiză, instanţa apreciază că nu se impune efectuarea acesteia. Instanţa nu va dispune efectuarea acestei probe nici din oficiu întrucât dipsoziţiile art. 120 C.pr.pen. au fost instituite în interesul părţii fiind vorba de respectarea principiului privind garantarea dreptului la apărare, nerespectarea acestor dispoziţii fiind sancţionate cu nulitate relativă. Dat fiind că părţile nu solicită această probă, instanţa constată că nu s-a produs nici o vătămare a intereselor acestora care să nu poată fi înlăturată decât prin anularea raportului de expertiză. Se citează partea civilă şi martorul Racolţa Vasile. Pronunţată în şedinţa publică de la 25.10. 2007.
Se emite adresă către Oficiul Registrul Comerţului de pe lângă Tribunalul Bacău pentru a se comunica, dacă au fost numiţi sau nu lichidatori judiciari, faţă de dizolvarea societăţii S.C.Malynrad S.R.L. Instanţa se va pronunţa asupra calităţii procesuale a societăţii S.C.Malynrad S.R.L., la termenul următor. Se revine cu adresa de la fila 101 dosar, urmând ca funcţie de poziţia procesuală a părţii civile, instanţa să se pronunţe asupra probei cu expertiză. Se emit mandate de aducere pentru martorii lipsă, cu însoţitor, sub sancţiunea amendării organului de executare în cazul neîndeplinirii. Amână judecarea cauzei la data de 25.10.2007,ora 8.00, pentru când se citează părţile lipsă şi care nu au termenul în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţa publică de la 11.10. 2007.
Prorogă discuţia privind calitatea procesuală a societăţii parte responsabilă civilmente S.C.Malynrad S.R.L., pentru termenul următor. Se emit mandate de aducere pentru martorii lipsă, sub sancţiunea amendării organului de executare în cazul neîndeplinirii. Se emite adresă către partea civilă solicitând să comunice dacă înţelege să solicite efectuarea unei expertize contabile în cauzăşi în caz afirmativ să precizeze cine va achita onorariul. Se emite adresă la biroul Local de Expertize Bacău solicitând să comunice lista cu experţi specialitatea contabilitate. Dispune restituirea dosarelor nr. 1515/2007, 1132/P/2007 şi 2480/P/2006 care au fost ataşate în mod greşit la prezentul dosar. Amână judecarea cauzei la data de 11.10.2007,ora 8.00, pentru când se citează părţile lipsă şi care nu au termenul în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţa publică de la 27 Septembrie 2007.
Amână judecarea cauzei la data de 27.09.2007 ora 8,00 pentru când inculpatul şi martora P***** V****** au T.c. urmând a se relua procedura de citare cu părţile lipsă . Pune în vedere martorei P***** V****** să fie prezentă la termenul ce a fost acordat în vederea audierii . Trimite cauza spre soluţionare la completul 13-judecător Liliana Bădău ca urmare a desfiinţării completului investit iniţial cu soluţionarea cauzei prin admiterea cererii de transfer a d-nei judecător Monica Anghel la Judecătoria Vălenii de Munte.
Conform art. 99 pct.11 din R.O.I., în mod ciclic, repartizează acest dosar în vederea soluţionării, completului de judecată C.17 – Judecător MONICA ANGHEL pentru termenul de judecată din 04 septembrie 2007 ora 12,00. Ia act că inculpatul a renunţat la martora Bobeică Elena; Citează martorul Racolţa Vasile la domiciliul din Suceava, str. Amurgului, nr. 7, bl.120, sc.C, apt.6, jud. Suceava; Reia procedura de citare cu partea civilă, partea responsabilă civilmente şi cu martorii din lucrări – cu menţiunea amendării în caz de neprezentare. Inculpatul, fiind reprezentat, are termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţa publică de la 14 iunie 2007.
Încuviinţează pentru inculpat proba cu acte şi proba cu martorii Bobeică Elena şi Racolţa Vasile apreciindu-le ca fiind legale, pertinente şi concludente; Pune în vedere inculpatului să depună adresele de domiciliu ale martorilor în vederea citării legale; Proroga proba cu expertiza contabilă după depunerea actelor şi audierea martorilor; Amână judecarea cauzei la data de 17.05.2007 ora 8,00 pentru când se reia procedura de citare cu părţile lipsă, inculpatul având termen în cunoştinţă; Emite adresă D.G.F.P. Bacău pentru a depune mandatul special prin care este mandatată să se constituie parte civilă în cauză şi să precizeze dacă a depus obiecţiunile cu privire la expertiza din faza de ur .penală şi în etapa amintită anterior sau dacă înţelege să solicite proba cu o altă expertiză; Emite adresă către Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Bacău pentru a comunica dacă SC MALYNPROD SRL COMĂNEŞTI este dizolvată. Solicită de la compartimentul arhivă ataşarea copiilor de pe sentinţele penale nr. 872/2002 şi nr. 1752/2005 cu menţiunea datei rămânerii definitive şi irevocabile.; Termenul se acordă pentru administrarea probelor şi sosirii relaţiilor. Dată şi citită în şedinţă publică, azi 19.04.2007.
Amână cauza la data de 19 aprilie 2007, orele 8,00 pentru când se va relua procedura de citare cu părţile lipsă. Dispune introducerea în cauză în calitate de parte civilă ANAF- Agenţia Naţională de Administrare Fiscală Bucureşti, urmând a fi citată cu menţiunea de a aplica ştampila. Încuviinţează cererea incului pentru angajare apărător.