S***** R**** P*** A****** N******** D* A*********** F****** B******** - R********** P*** D*** G*** A F*** P**** V*****
Parte civilăB** M***** M*****
Inculpat RecurentC****** A******
Inculpat RecurentăS***** R**** P*** A****** N******** D* A*********** F****** B********
Parte civilă1. În baza art. 334 Cod pr.pen., schimbă încadrarea juridică a faptelor reţinute în sarcina inculpatului B** M***** M***** din infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 lit. „b" din Legea nr. 241 /2002. cu aplic. art. 13 C.pen., în infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin.1 lit. b din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al.2 Cod penal, art. 13 Cod penal (art. 11 lit.a din Legea nr. 87/1994). În baza art.345 Cod pr.pen., condamnă pe inculpatul BOŢ MARCEL MIHAIL, fără antecedente penale , la pedeapsa de 2 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. 9 alin.1 lit. b din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al.2 Cod penal, art. 13 Cod penal (art. 11 lit.a din Legea nr. 87/1994), art. 74 alin.1 lit. a, b,c Cod penal, art. 80 alin.2 Cod penal. În baza art. 65 al.1,2,3 Cod penal coroborat cu art. 9 - Legea 241/2005 interzice inculpatului B** M***** M***** drepturile prev. de art. 64 alin. 1 lit.c Cod penal, respectiv dreptul de a ocupa funcţia de asociat unic sau administrator la o societate comercială pe o durată de 3 ani după executarea pedepsei principale. Pe durata prevăzută de art. 71 Cod penal interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a II-a, b şi c Cod penal. În baza art. 81 alin.1 Cod pen. suspendă condiţionat executarea pedepsei aplicate, pe durata unui termen de încercare de 4 ani, stabilit în condiţiile art. 82 Cod penal, termen care se socoteşte de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri. În baza art. 71 alin. 5 Cod penal pe durata suspendării executării pedepsei închisorii se suspendă şi executarea pedepsei accesorii. În baza art. 359 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 Cod penal, privind revocarea suspendării în cazul săvârşirii unei noi infracţiuni pe perioada termenului de încercare. În baza art. 346 Cod pr.pen. constată că prejudiciul direct (damnun emergens), în cuantum de 31.042 lei, cauzat prin săvârşirea infracţiunii în dauna părţii civile STATUL ROMÂN, a fost recuperat integral prin restituire. În baza art. 14, 346 Cod pr.pen., art.998, art. 1000 alin.3 Cod penal, admite în parte acţiunea civilă formulată de STATUL ROMÂN, prin mandatar Agenţia de Administrare Fiscală, reprezentantă prin Direcţia Generală a Finanţelor Publice a judeţului Vaslui şi obligă inculpatul B** M***** M*****, la plata către partea civilă a sumei de 47.050 lei reprezentând prejudiciul indirect- lucrum cerssans (penalităţi, dobânzi şi majorări de întârziere) şi respinge restul pretenţiilor civile ca neîntemeiate. Văzând dispoziţiile art. 7 din Legea nr. 26/1990 coroborat cu art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, după rămânerea definitivă a prezentei hotărâri, o copie de pe dispozitiv se va comunica Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. 2. În baza art. 334 Cod pr.pen., schimbă încadrarea juridică a faptelor reţinute în sarcina inculpatei C****** A****** din infracţiunile de fals în înscrisuri sub semnătură privată, prev. de art. 290 C.pen., şi fals intelectual, prev. de art. 43 din Legea nr. 82/1991, ambele cu aplicarea dispoziţiilor art. 33 lit. „a" C.pen. în infracţiunile de fals intelectual în forma participaţiei improprii în formă continuată, prev. de art. 31 alin.2 Cod penal rap. la art. 289 Cod penal raportat la art. 43 din Legea nr. 82/1991, cu aplicarea art. 41 al.2 Cod penal şi fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată, prev. de art. 290 Cod penal, cu aplicarea art. 41 al.2 Cod penal, ambele cu aplicarea art. 33 lit.a Cod penal. În baza art.345 Cod pr.pen., condamnă pe inculpata C****** A****** fără antecedente penale, la următoarele pedepse: - 10 luni închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de fals intelectual în forma participaţiei improprii, prev. de art. 31 alin.2 Cod penal rap. la art. 289 Cod penal raportat la art. 43 din Legea nr. 82/1991, cu aplicarea art. 41 al.2 Cod penal, art. 74 alin.1 lit.a şi c Cod penal, art. 80 alin.2 Cod penal; - 6 luni închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, prev. de art. 290 Cod penal, cu aplicarea art. 41 al.2 Cod penal, art. 74 alin.1 lit.a şi c Cod penal, art. 80 alin.2 Cod penal. În baza art. 33 lit.a, 34 lit.b Cod penal, contopeşte cele două pedepse aplicate inculpatei în pedeapsa cea mai grea de 10 luni închisoare. Pe durata prevăzută de art. 71 Cod penal interzice inculpatei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a II-a, b şi c (dreptul de a desfăşura activităţi de evidenţă contabilă)Cod penal. În baza art. 81 alin.1 Cod pen. suspendă condiţionat executarea pedepsei rezultante de 10 luni închisoare pe durata unui termen de încercare de 2 ani şi 10 luni, stabilit în condiţiile art. 82 Cod penal, termen care se socoteşte de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri. În baza art. 71 alin. 5 Cod penal pe durata suspendării executării pedepsei închisorii se suspendă şi executarea pedepsei accesorii. În baza art. 359 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatei asupra dispoziţiilor art. 83 Cod penal, privind revocarea suspendării în cazul săvârşirii unei noi infracţiuni pe perioada termenului de încercare. În baza art. 348 Cod procedură penală dispune anularea următoarelor facturi fiscale: - factura fiscală nr. 4651613/8.01.2003; - factura fiscală nr. 5707044/25.01.2004; - factura fiscală nr. 5707023/5.12.2003; - factura fiscală nr. 577043/22.01.2004, emise către S.C. .„Micro Italia" SRL: - factura fiscală nr. 4967808/7.04.2003; - factura fiscală nr. 5707044/25.01.2004, emise către S.C. „Avântul Gheţău" SRL; - factura fiscală nr. 5151532/15.06.2003; - factura fiscală nr. 5151589/20.07.2003; - factura fiscală nr. 5672390/23.12.2003; - factura fiscală nr. 5707030/16.01.2004; - factura fiscală nr. 5707042/20.01.2004, emise către S.C. „Tagus Contor" SRL Iaşi; - factura fiscală nr. 5151591/20.07.2003 şi factura fiscală nr. 5523340/20.10.2003, emise către S.C. „Krometal" SRL; - factura fiscală nr. 5707130/17.11.2003,emisă către S.C. „Uniserv" SA Vaslui; - factura fiscală nr. 5523345/27.10.2003, emisă către S.C. „Donici" SRL Piatra Neamţ; - factura fiscală nr. 5974108/30.04.2004, emisă către S.C. „Conspegrom" SRL; - factura fiscală nr. 5151564/26.06.2004, emisă către S.C. „Krometal" SRL; [ - factura fiscală nr. 5974.108/30.04.2004, emisă către S.C. „Conspegrom" SRL. Dispune ataşarea la prezenta cauză la data rămânerii definitive a hotărârii, în vederea arhivării, a actelor contabile, a 5 registre şi 10 casete audio, depuse la Grefa instanţei şi înregistrate în Registrul de corpuri delicte la poziţia 8/2011, anexele I, II şi III, conform procesului verbal ataşat la dosar- filele 241-243-vol II. În baza art. 189, 191 al.1,2 Cod procedură penală obligă inculpaţii B** M***** M***** şi C****** A****** la plata către stat a cheltuielilor judiciare, după cum urmează: - inculpatul B** M***** M*****- suma de 8.000 lei, din care 6.700 lei la urmărirea penală (6.600 lei contravaloarea expertizei contabile) şi 1.300 lei în cursul cercetării judecătoreşti, din care suma de 50 lei reprezentând onorariu apărător desemnat din oficiu la instanţă până la intervenirea în proces a apărătorului ales, av. Ţarălungă Vlad, delegaţie nr. 1273/31.07.2007, fila 16 vol I, va fi avansată din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei; - inculpata C****** A****** - suma de 400 lei (100 lei la urmărirea penală şi 300 lei în cursul judecăţii) din care suma de 50 lei reprezentând onorariu apărător desemnat din oficiu la instanţă până la intervenirea în proces a apărătorului ales, av. Moraru Liliana, delegaţie nr. 1274/31.07.2007, fila 5 vol I, va fi avansată din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei. Cu drept de recurs în termen de 10 zile de pronunţare pentru Ministerul Public şi de la comunicare pentru părţi. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 2.12.2011.
Amână pronunţarea la 2.12.2011, din lipsă de timp pentru deliberare .
Amână pronunţarea la 30.11.2011, din lipsă de timp pentru deliberare
Amână pronunţarea la 25.11.2011 , din lipsă de timp pentru deliberare
amână cauza la 17.11.2011 - la cererea apărătorilor în vederea studierii raportului de expertiză
Amânat pentru a se emite adresă consilierilor fiscali pentru calculul prejudiciului conform Codului fiscal
Amânat pentru a se reveni cu adresă la experţi cu privire la cuantumul total al prejudiciului.
Amânat în vederea comunicării suplimentului la raportul de expertiză părţii civile.
Amânat faţă de cererea de amânare formulată de av. Ciocan L.
Amânat la cererea apărătorului inculpatului.
Amânat pentru lămuriri cu privire la achitarea prejudiciului.
Repune cauza pe rol şi stabileşte termen la 20.01.2011.
Amână pronunţarea la 07.01.2011
Amânată pronunţarea pentru data de 29 decembrie 2010
Amână pronunţarea la 23.12.2010.
Amână cauza faţă de cererea de amânare formulată de av. Ciocan L.
Amână cauza pentru a se reveni cu adresă la ANAF.
Amână cauza pentru a se reveni cu adresă la ANAF să stabilească obiecţiunile la expertiză.
acordă termen la 9 septembrie 2010 pt. a se reveni cu adresă către partea civilă pt. a preciza exact care sunt obiecţiunile la raportul de expertiză
Amână cauza la 22.07.2010 pentru studiul raportului de expertiză.
Amână cauza la 24.06.2010 pentru refacerea expertizei fiscale.
Amanat pentru a se înainta adresă la expert în vederea refacerii raportului de expertiză.
Cauză amânată ptr. a se studia suplimentul de expertiză care se va comunica părţilor
Amânat la 18.03.2010 pentru refacerea expertizei fiscale.
Amână cauza ptr. lipsa apărătorului inculpatului BMM
Cauză amânată pt. lipsa apărătorului inculpatei C.A.
Cauză amânată pentru a se comunica un exemplar de pe raportul de expertiză părţii civile. Se va solicita şi noi fişe de cazier pentru inculpaţi.
Având în vedere adoptarea de către preşedintele prezentului complet de judecată a formei de protest major, în solidaritate cu întreg corpul judecătoresc, sub forma restrângerii activităţii şi amânării judecării tuturor cauzelor, cu excepţia celor privind măsurile preventive, în materie penală şi împrejurarea că prezenta cauză nu se încadrează în rândul excepţiilor de mai sus, amână judecata la termenul din 29.X.2009.
Cauză amânată pentru a se reveni cu adresă către ANAF pentru a comunica relaţiile solicitate.
Cauză repusă pe rol pentru a se face adresă către ANAF pentru a se preciza dacă se constituie parte civilă şi cu ce sumă. Stabileşte termen la 25 iunie 2009.
Amână pronunţarea în cauză la cererea inculpatului prin apărător, pentru a depune la dosar dovada achitării integrale a prejudiciului, pentru termenul din 17 iunie 2009.
Cauză amânată faţă de lipsa apărătorilor cărora li se aplică swancţiunea amenzii judiciare în cuantum de 1000 lei. Se vor demite mandate de aducere pe numele martorilor.
Cauză amânată la cererea inculpaţilor ptr. a achita prejudiciul.
amână cauza la data de 23 aprilie 2009 pt. achitarea prejudiciului de către inculpaţi şi citarea martorilor propuşi în circumstanţiere
amână cauza la 26 martie 2009 în vederea achitării prejudiciului de către inculpaţi
amână cauza la data de 19.02.2009 pt. studierea raportului de expertiză
amână cauza la 29.01.2009 pt. a se reveni cu adrese către experţi
amână cauza la 08.01.2009 pt. lipsa raportului de expertiză
amână cauza la 11 decembrie 2008 pt. refacerea raportului de expertiză şi pentru lipsa martorilor în circumstanţiere
Se vor cita martorii propuşi. Se va face adresă la AFP Vaslui.
amână cauza la 30 octombrie 2008 pt. studierea raportului de expertiză
admite cererile de amânare formulate de cei doi consultanţi fiscali şi amână cauza la data de 2 octombrie 2008 pentru efectuarea raportului de expertiză.
amână cauza la 4 septembrie 2008
amână cauza la 12 iunie 2008
Acordă termen la 15.05.2008
amână cauza la 10.04.2008
amână cauza la 20.03.2008
amână cauza la 28.02.2008
respinge excepţia de nelegalitate a actului de sesizare. Repune cauza pe rol şi fixează termen de judecată pentru data de 07.02.2008, pentru când se vor cita părţile.
amână pronunţarea pentru data de 21.01.2008
amână cauza la 17.01.2008
amână cauza la 6 decembrie 2007 pt. studierea actelor de la urmărirea penală
amână cauza la 8 noiembrie 2007 pt. angajare avocat