M**** C*********
Recurent InculpatF***** I***
Intimat InculpatM********* F********* P****** B******** P*** A****** N******** D* A*********** F****** - D******* G******* A F********* P****** A J******** B*******
Intimat Parte civilăS* E*** O* S** B******* P*** L********* J******* A****** M******* - C*** D* I********* M****** I**** I***
Intimat Parte responsabilă civilmenteCondamnă pe inculpatul M**** C********* pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - reţinerea şi nevărsarea cu intenţie, în cel mult 30 de zile de la data scadenţei, a sumelor reprezentând impozite sau contribuţii cu reţinere la sursă, prev. şi ped. de art. 6 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal, art. 3201 alin. 7 Cod procedură penală, art. 74 lit. a şi 76 lit. d Cod penal, la pedeapsa de 9.000 lei amendă penală. Atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 631 Cod penal. Condamnă pe inculpatul F***** I*** pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - reţinerea şi nevărsarea cu intenţie, în cel mult 30 de zile de la data scadenţei, a sumelor reprezentând impozite sau contribuţii cu reţinere la sursă, prev. şi ped. de art. 6 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal, art. 3201 alin. 7 Cod procedură penală, la pedeapsa de 9 luni închisoare. În temeiul art. 85 Cod penal, anulează suspendarea condiţionată a executării pedepsei de 1 an închisoare aplicată inculpatului prin sentinţa penală nr. 187 din 20.01.2011 a Judecătoriei Botoşani. Descontopeşte şi repune în individualitatea lor pedepsele de 6 luni închisoare şi 1 an închisoare aplicate prin sentinţa penală nr. 187 din 20.01.2011 a Judecătoriei Botoşani, definitivă la 01.02.2011. În temeiul art. 36 alin. 1 Cod penal, contopeşte pedeapsa de 9 luni închisoare aplicată prin prezenta sentinţă cu pedepsele de 6 luni închisoare şi 1 an închisoare aplicate prin sentinţa penală nr. 187 din 20.01.2011 a Judecătoriei Botoşani, dispunând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea, de 1 (un) an închisoare. Face în cauză aplicarea dispoziţiilor art. 71, 64 lit. a teza a II-a şi lit. b Cod penal. În temeiul art. 85 alin. 3 Cod penal, rap. la art. 81, 82, 71 alin. 5 Cod penal, dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale şi a pedepsei accesorii pe o durată de 3 (trei) ani, care constituie termen de încercare. Atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 din Codul penal care reglementează revocarea acestui beneficiu în cazul săvârşirii unei infracţiuni în cursul termenului de încercare. Obligă pe inculpaţi să plătească, în solidar, părţii civile Ministerul Finanţelor Publice prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Judeţeană Botoşani, daune materiale în sumă de 10.838 lei şi, în temeiul art. 120 din O.G. nr. 92/2003 – privind Codul de procedură fiscală, dobânzi şi/sau penalităţi de întârziere calculate până la 13.10.2009 în sumă de 2.671 lei, precum şi în continuare, până la achitare. Dispune aplicarea sechestrului asigurator asupra imobilului apartament nr. 5 din Oraş Bucecea, str. Calea Naţională – A, Nr. 58, Bl. 24, Sc. A, Jud. Botoşani, proprietatea inculpatului M**** C********* şi a soţiei acestuia Mihai Laura, până la concurenţa valorii prejudiciului. Obligă inculpaţii să plătească statului câte 175 lei fiecare, cu titlu de cheltuieli judiciare. Cu recurs în termen de 10 zile de la pronunţare pentru inculpaţi şi de la comunicare pentru partea civilă. Pronunţată în şedinţă publică, azi 05 mai 2011.
Amână pronunţarea la data de 05 mai 2011. Pronunţată în şedinţa publică din 26 aprilie 2011.
Având în vedere adresa înaintată de Casa de Insolvenţă Moldova I.P.U.R. Iaşi reprezentată prin Asociat Unic Coordonator Ec. Apetrei Mărioara, precum şi copia sentinţei nr. 702 din 4 noiembrie 2010 a Tribunalului Botoşani – Secţia Comercială şi de Contencios Administrativ, instanţa revine asupra citării în calitate de parte responsabilă civilmente a SC Elan Ol SRL Botoşani. Văzând şi cererea apărătorului inculpaţilor prin care a solicitat acordarea unui termen în vederea pregătirii apărării, instanţa
Văzând lipsa de procedură cu partea responsabilă civilmente SC Elan-Ol SRL Botoşani şi relaţiile primite de la Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Botoşani, instanţa dispune citarea acesteia prin lichidator judiciar Apetrei Mărioara - Casa de Insolvenţă Moldova I.P.U.R.L. Iaşi, cu sediul în mun. Iaşi, str. Anastasie Panu nr. 13, bl. Ghica Vodă, şi
Instanţa apreciază că este necesar a se rectifica citativul şi în sistemul informatic Ecris, în sensul citării doar a părţii civile Ministerul Finanţelor Publice prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Judeţeană Botoşani. Dispune introducerea în cauză în calitate de parte responsabilă civilmente a SC Elan Ol SRL Botoşani şi citarea acesteia la ultimul sediu cunoscut din mun. Botoşani, str. Griviţa nr. 1, Bl. 14B, sc. B, et. II, AP. 4, jud. Botoşani. Apreciază că este necesar a se face adresă la Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Botoşani să ne comunice situaţia societăţii Elan Ol SRL Botoşani, respectiv dacă a fost lichidată judiciar, în caz afirmativ să ne comunice numele şi adresa lichidatorului. Având în vedere că partea civilă a solicitat aplicarea măsurii sechestrului asigurator în scopul încasării integrale a prejudiciului, instanţa dispune a se solicita relaţii de la Autoritatea Administrativ Locală Oraşul Botoşani şi Bucecea – Serviciul de Impozite şi Taxe cu privire la bunurile urmările proprietatea inculpaţilor şi a părţii responsabile civilmente, sens în care
Pentru angajare apărător
Instanţa apreciază că este necesar a se introduce în cauză în calitate de parte civilă şi Ministerul Finanţelor Publice prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Judeţeană Botoşani cu sediul în mun. Botoşani, Piaţa Revoluţiei nr. 5, jud. Botoşani. Dispune modificarea obiectului dosarului în sistemul informatic Ecris din delapidare în art. 6 din Legea nr. 241/2005, şi
Văzând lipsa părţilor, instanţa dispune repetarea procedurii de citare cu acestea, inculpaţii cu mandate de aducere, şi
Instanţa apreciază că este necesar a se cita în calitate de parte civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală Bucureşti, str. Apolodor nr. 17, sect. 5, şi