M**** A***** -******
Intimat InculpatS***** R**** P*** A*** R************ D* D**** S******
Recurent Parte civilăS** H****** C****** S** S******
Intimat Parte responsabilă civilmenteS** H****** C****** S** S******* P*** L********* J******* C****** I********* D* I********* Ş***** M******* G*******
Intimat Parte responsabilă civilmenteÎn baza art. 9 alin. 1 lit. b din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 Cp, art. 13 Cp, condamnă pe inculpata Maxim Angela Carmen la pedeapsa de 2 (doi) ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. În baza art. 64 lit. c Cp aplică inculpatei pedeapsa complementară a interzicerii dreptului de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit inculpata pentru săvârşirea infracţiunii, respectiv aceea de administrator al unei societăţi comerciale, pe durata a 3 ani după executarea pedepsei principale, ori după graţierea totală sau parţială a acesteia. În baza art.71 Cp interzice inculpatei drepturile prevăzute de art. 64 alin.1 lit.a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cp pe durata executării pedepsei principale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 Cp, art. 13 Cp, condamnă pe aceeaşi inculpată la pedeapsa de 2 (doi) ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. În baza art. 64 lit. c Cp aplică inculpatei pedeapsa complementară a interzicerii dreptului de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit inculpata pentru săvârşirea infracţiunii, respectiv aceea de administrator al unei societăţi comerciale, pe durata a 3 ani după executarea pedepsei principale, ori după graţierea totală sau parţială a acesteia. În baza art.71 Cp interzice inculpatei drepturile prevăzute de art. 64 alin.1 lit.a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cp pe durata executării pedepsei principale. În baza art. 33 lit. a Cp, art. 34 lit. b Cp, contopeşte pedepsele aplicate, urmând ca inculpata să execute pedeapsa cea mai grea, de 2 (doi) ani închisoare. În baza art. 35 alin. 3 Cp aplică inculpatei alături de pedeapsa închisorii pedeapsa complementară a interzicerii dreptului de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit inculpata pentru săvârşirea infracţiunii, respectiv aceea de administrator al unei societăţi comerciale, pe durata a 3 ani după executarea pedepsei principale, ori după graţierea totală sau parţială a acesteia. În baza art.71 Cp interzice inculpatei drepturile prevăzute de art. 64 alin.1 lit.a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cp pe durata executării pedepsei principale. În baza art. 81 alin. 2 Cp suspendă condiţionat executarea pedepsei aplicate pe un termen de încercare de 4 ani calculat conform art. 82 C.p. În baza art. 359 alin. 1 Cpp atrage atenţia inculpatei asupra dispoziţiilor art. 83 Cp referitoare la revocarea suspendării condiţionate şi executarea pedepsei aplicate în regim de detenţie în cazul săvârşirii unei noi infracţiuni în cursul termenului de încercare. În baza art.71 alin. 5 Cp suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei principale. În baza art. 346 alin. 1 rap. la art. 14 alin. 1, alin. 3 lit. b şi alin. 5 Cpp cu referire la art. 998-999 C. Civ admite acţiunea civilă formulată de partea civilă ANAF – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Suceava şi obligă inculpata la plata către partea civilă a sumei de 491.330 lei, din care 4.494 lei impozit venit microîntreprinderi, 273.464 lei impozit pe profit şi 213.369 lei TVA, precum şi la plata către partea civilă a majorărilor de întârziere în cuantum de 0,1% pe zi de întârziere de la data de 20.06.2012 şi până la plata efectivă a debitului. În baza art. 191 alin. 1 şi 3 Cpp şi art. 189 Cpp obligă inculpata să plătească statului suma de 2.400 de lei cu titlu de cheltuieli judiciare avansate în procesul penal, din care suma de 500 de lei cheltuieli judiciare din faza de urmărire penală va fi avansată în fondurile Ministerului Public, suma de 200 de lei reprezentând onorariu apărător oficiu Voronca Bogdan, conform delegaţiei nr. 1093/18.04.2011 va fi avansată din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei în fondurile Baroului Suceava, iar suma de 993 de lei reprezentând onorariu expert va fi avansată din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei către expert Mînican Viorica. Cu drept de recurs în termen de 10 zile de la pronunţare pentru procuror şi de la comunicare pentru inculpată, partea civilă şi partea responsabilă civilmente. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 20.06.2012.
Amână pronunţarea la data de 20.06.2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 13.06.2012.
Prorogă discutarea probei cu înscrisuri solicitată de apărătorul inculpatului, respectiv proba cu emiterea adresei către Garda Financiară, pentru termenul următor. Se va emite adresă inculpatei pentru a înainta la dosar documentele contabile ale S.C. HENOTEX COMSERV S.R.L. Amână judecarea cauzei la data de 13 iunie 2012, pentru când se va cita inculpata cu mandat de aducere şi prin afişare la Consiliul Local Suceava. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 16 mai 2012.
Admite cererea de amânare a cauzei formulată de expert Mînican Viorica. Se va reveni cu adresă către expert pentru a întocmi raportul de expertiză contabilă dispus a fi efectuat în cauză, cu menţiunea că S.C. HENOTEX COMSERV S.R.L. se află în procedură de insolvenţă, fiind desemnat lichidator judiciar Cabinet Individual de Insolvenţă Şerban Mihaiela Gabriela. Amână judecarea cauzei la data de 16 mai 2012, pentru când se va cita inculpata cu mandat de aducere şi prin afişare la Consiliul Local Suceava. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 4 aprilie 2012.
Admite cererea de amânare a cauzei formulată de expert Mînican Viorica. Se va reveni cu adresă către expert pentru a întocmi raportul de expertiză contabilă dispus a fi efectuat în cauză. Prorogă discuţia cu privire la cererea de decontare a cheltuielilor de transport, formulată de martorul Fulop Gheorghe, după ce acesta va face dovada cheltuielilor respective. Amână judecarea cauzei la data de 4 aprilie 2012, pentru când se va cita inculpata cu mandat de aducere şi prin afişare la Consiliul Local Suceava şi martorul Toma Marius Lucian, cu mandat de aducere. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 7 martie 2012.
Se va reveni cu adresă către Mînican Viorica pentru a întocmi raportul de expertiză contabilă dispus a fi efectuat în cauză. Amână judecarea cauzei la data de 7 martie 2012, pentru când se va cita inculpata cu mandat de aducere şi prin afişare la Consiliul Local Suceava şi martorii Fulop Gheorghe şi Toma Marius Lucian, cu mandate de aducere. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 8 februarie 2012.
Se va reveni cu adresă către Mînican Viorica pentru a întocmi raportul de expertiză contabilă dispus a fi efectuat în cauză. Amână judecarea cauzei la data de 8 februarie 2012, pentru când se va cita inculpata cu mandat de aducere şi prin afişare la Consiliul Local Suceava, martorii Fulop Gheorghe şi Kiss Sandor, cu mandate de aducere, precum şi martorul Toma Marius Lucian. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 11 ianuarie 2012.
Admite proba cu expertiza contabilă solicitată de inculpată. Numeşte, prin tragere la sorţi, în calitate de expert, pe Mînican Viorica. Se va emite adresă expertei Mînican Viorica pentru a întocmi un raport de expertiză contabilă având ca obiectiv calculul prejudiciului cauzat bugetului de stat prin neevidenţierea în actele contabile ale SC Henotex Comserv SRL a operaţiunilor comerciale şi a veniturilor aferente unui număr de 196 de facturi fiscale de achiziţie mărfuri, şi prin evidenţierea, în cursul anilor 2003 şi 2004 a unor cheltuieli care nu au la bază operaţiuni reale, aferente unui număr de 71 facturi fiscale şi a chitanţelor corespondente, cu menţiunea că onorariul pentru efectuarea expertizei va fi avansat din fondurile Ministerului Justiţiei. Amână judecarea cauzei la data de 11 ianuarie 2012, pentru când se va cita inculpata cu mandat de aducere şi prin afişare la Consiliul Local Suceava, şi martorii Fulop Gheorghe, Kiss Sandor şi Olari Sabin. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 23 noiembrie 2011.
Prorogă discutarea probei cu expertiza contabilă pentru următorul termen de judecată. Se va emite adresă către D.J.E.P. Suceava pentru a comunica instanţei domiciliul actual al inculpatei. Amână judecarea cauzei la data de 23 noiembrie 2011, pentru când se va cita inculpata cu mandat de aducere şi prin afişare la consiliul local Suceava, şi martorii Rusu Gheorghe, Mocanu Mihai şi Aioanei Doina Loreta. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 26 octombrie 2011.
Prorogă discutarea probei cu expertiza contabilă. Amână judecarea cauzei la data de 26 octombrie 2011, pentru când se va cita inculpata şi partea responsabilă civilmente. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 12 octombrie 2011.
Se va reveni cu adresă către Oficiul Registrului Comerţului pentru a comunica instanţei sediul actual al părţii responsabile civilmente S.C. HENOTEX COMSERV S.R.L. Prorogă discutarea probei cu expertiza contabilă. Amână judecarea cauzei la data de 12 octombrie 2011, pentru când se va cita inculpata şi partea responsabilă civilmente. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 21 septembrie 2011.
Se va emite adresă către Oficiul Registrului Comerţului pentru a comunica instanţei sediul actual al părţii responsabile civilmente S.C. HENOTEX COMSERV S.R.L.. Se vor emite adrese către Primăria Suceava şi Administraţia financiară Suceava pentru a comunica instanţei dacă inculpata beneficiază de venituri impozabile, iar în caz afirmativ, pentru a comunica situaţia acestora. Prorogă discutarea probei cu expertiza contabilă. Amână judecarea cauzei la data de 21 septembrie 2011, pentru când se va cita inculpata şi partea responsabilă civilmente, martorii Rusu Gheorghe, Mocanu Mihai, Aioanei Doina Loreta şi Fülop Gheorghe urmând a fi citaţi după îndeplinirea procedurii de citare cu părţile. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 22 iunie 2011.
Prorogă discutarea probei cu expertiza contabilă. Amână judecarea cauzei la data de 22 iunie 2011, pentru când se va cita partea civilă Statul Român, prin A.N.A.F., la domiciliul indicat la fila 4 a dosarului şi partea responsabilă civilmente, martorii Rusu Gheorghe, Mocanu Mihai, Aioanei Doina Loreta şi Fülop Gheorghe urmând a fi citaţi după îndeplinirea procedurii de citare cu părţile. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 18 mai 2011.
Prorogă discutarea probei cu expertiza contabilă. Se va emite adresă către Baroul Suceava pentru desemnarea unui apărător care să asigure asistenţa juridică obligatorie a inculpatei. Amână judecarea cauzei la data de 18 mai 2011, pentru când se va cita partea responsabilă civilmente, martorii Rusu Gheorghe, Mocanu Mihai, Aioanei Doina Loreta şi Fülop Gheorghe urmând a fi citaţi la un termen ulterior. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 30 martie 2011.
Prorogă discutarea probei cu expertiza contabilă. Amână judecarea cauzei la data de 30 martie 2011, pentru când se vor cita partea responsabilă civilmente şi martorul din lucrări Fülop Gheorghe, acesta din urmă cu mandat de aducere, partea civilă, inculpata şi martorii Rusu Gheorghe, Mocanu Mihai, Aioanei Doina Loreta având termenul în cunoştinţă. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 23 februarie 2011.
Amână judecarea cauzei la data de 23 februarie 2011, pentru când se vor cita partea responsabilă civilmente şi martorii din lucrări Rusu Gheorghe, Mocanu Mihai, Aioanei Doina Loreta şi Fulop Gheorghe, partea civilă şi inculpata primind termenul în cunoştinţă. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 19 ianuarie 2011.
Admite cererea de amânare a cauzei formulată de apărătorul ales al inculpatei, pentru pregătirea apărării. Amână judecarea cauzei la data de 19 ianuarie 2011, pentru când se vor cita părţile, inculpata şi cu mandat de aducere. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 24 noiembrie 2010.
Se va reveni cu adresă către Baroul de Avocaţi Suceava pentru a desemna un apărător care să asigure asistenţa juridică a inculpatei. Amână judecarea cauzei la data de 24 noiembrie 2010, pentru când se vor cita părţile. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 20 octombrie 2010.
Se va emite adresă către Baroul de Avocaţi Suceava pentru a desemna un apărător care să asigure asistenţa juridică a inculpatei. Se va emite adresă către I.P.J. Suceava, pentru a înainta la dosar fişa de cazier a inculpatei. Amână judecarea cauzei la data de 20 octombrie 2010, pentru când se vor cita părţile. Cu aceeaşi cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică azi, 8 septembrie 2010.