B***** D*****
InculpatP****** V*******
InculpatD******* G******* A F********* P****** J******** B*******
Parte civilăS* D******* S*** P*** C*** I***** I****
Parte responsabilă civilmenteA****** N******** D* A*********** F****** B******** P*** D******* G******* R******** A F********* P******
Parte civilăI. În temeiul art. 334 Cod procedură penală, schimbă încadrarea juridică a infracţiunii reţinută în sarcina inculpatului B.D., din evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, în infracţiunile de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b, alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal şi evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c, alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicare art. 41 alin. 2 Cod penal, ambele cu aplicarea art. 33 lit. a, 34 Cod penal. Condamnă pe inculpatul B.D., pentru săvârşirea infracţiunilor de: - evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. b, alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2, 42 Cod penal, cu aplicarea art. 13 Cod penal, cu aplicarea art. 74 lit. a, 76 lit. c Cod penal, la pedeapsa de 3 ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit. a teza II, lit. b, c (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005) Cod penal, pe o durată de 2 ani; - evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c, alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2, 42, art. 13, art. 74 lit. a, 76 lit. c Cod penal, la pedeapsa de 3 ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit. a teza II, lit. b, c (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005) Cod penal, pe o durată de 2 ani. În temeiul art. 33 lit. a, 34 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa cea mai grea de 3 ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit. a teza II, lit. b, c (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005) Cod penal, pe o durată de 2 ani. Face în cauză aplicarea art. 71, 64 lit. a teza II, lit. b, c Cod penal. În temeiul art. 86/1 Cod penal, dispune suspendarea executării sub supraveghere a pedepsei aplicate de 3 ani închisoare pe durata unui termen de încercare de 8 ani. Încredinţează supravegherea inculpatului Serviciului de probaţiune de pe lângă Tribunalul Botoşani. În temeiul art. 86/3 Cod penal, pe durata termenului de încercare inculpatul se va supune următoarelor măsuri de supraveghere: - să se prezinte la datele fixate la Serviciul de probaţiune de pe lângă Tribunalul Botoşani; - să anunţe în prealabil orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; - să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; - să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele sale de existenţă; Atrage atenţia asupra dispoziţiilor art. 864 Cod penal. Conform art. 71 alin. 5 Cod penal, pe durata termenului de încercare se suspendă executarea pedepsei accesorii prev. de art. 64 lit. a teza II şi lit. b, c Cod penal. II. Condamnă pe inculpatul P.V, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2, 42 Cod penal, art. 13 Cod penal, art. 74 lit. a şi 76 lit. c Cod penal, la pedeapsa de 2 ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit. a teza II, lit. b, c (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005) Cod penal, pe o durată de 1 an. Face în cauză aplicarea art. 71, 64 lit. a teza II, lit. b, c Cod penal. În temeiul art. 861 Cod penal, dispune suspendarea executării sub supraveghere a pedepsei aplicate de 2 ani închisoare pe durata unui termen de încercare de 5 ani. Încredinţează supravegherea inculpatului Serviciului de probaţiune de pe lângă Tribunalul Botoşani. În temeiul art. 863 Cod penal, pe durata termenului de încercare inculpatul se va supune următoarelor măsuri de supraveghere: - să se prezinte la datele fixate la Serviciul de probaţiune de pe lângă Tribunalul Botoşani; - să anunţe în prealabil orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; - să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; - să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele sale de existenţă; Atrage atenţia asupra dispoziţiilor art. 864 Cod penal. Conform art. 71 alin. 5 Cod penal, pe durata termenului de încercare se suspendă executarea pedepsei accesorii prev. de art. 64 lit. a teza II şi lit. b, c Cod penal. Admite în parte acţiunea civilă promovată de partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală Bucureşti – prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi – reprezentată de Administraţia Finanţelor Publice Botoşani. Obligă pe inculpatul B.D.în solidar cu partea responsabilă civilmente SC D....SRL prin Cabinet Insolvenţă IPURL Botoşani să plătească părţii civile suma de 3.658.511 lei, reprezentând prejudiciul cauzat bugetului de stat, din care: suma de 2.776.549 lei TVA de plată şi suma de 881.962 lei impozit pe profit, la care se adaugă dobânzi şi penalităţi, calculate potrivit art. 120 şi 1201 din OUG nr. 92/2003, republicată, privind Codul de procedură fiscală. Obligă pe inculpatul P.V. să plătească aceleiaşi părţi civile suma de 412.525 lei, reprezentând prejudiciul cauzat bugetului de stat, din care: suma de 223.957 lei TVA de plată şi suma de 188.568 lei impozit pe profit, la care se adaugă dobânzi şi penalităţi, calculate potrivit art. 120 şi 120/1 din OUG nr. 92/2003, republicată, privind Codul de procedură fiscală. În temeiul art. 11 din Legea nr. 241/2005, menţine măsurile asiguratorii luate în cursul urmăririi penale prin Ordonanţele din data de 09 noiembrie 2011 şi 11 noiembrie 2011 de DNA Serviciul Teritorial Suceava, prin care s-a dispus instituirea sechestrului asigurator asupra bunurilor mobile şi imobile aparţinând celor doi inculpţi, până la achitarea integrală a prejudiciului. În temeiul art. 13 din Legea nr. 241/2005, dispune comunicarea către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului a unei copii a dispozitivului hotărârii judecătoreşti la data rămânerii definitive a acesteia. În temeiul art. 6 alin. 11 din O.G. nr. 75/2001, dispune comunicarea către Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Botoşani a unei copii a dispozitivului hotărârii judecătoreşti la data rămânerii definitive a acesteia, pentru a se efectua menţiunile cuvenite în certificatul de cazier fiscal. Obligă inculpatul P.V. şi B.D., acesta din urmă în solidar cu partea responsabilă civilmente SC D....SRL Botoşani, să plătească statului cate 3.000 lei, fiecare cu titlu de cheltuieli judiciare. Cu apel. Pronunţată în şedinţă publică, azi 12 decembrie 2013.
Hotarare 287/2013 din 12.12.2013Amână pronunţarea pentru 12 decembrie 2013.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 28.11.2013administrare probe in continuare
Incheiere de sedinta din 14.11.2013Pt. studiul răspunsului expertului
Incheiere de sedinta din 31.10.2013lipsă răspuns expert
Incheiere de sedinta din 03.10.2013solicitare lămuriri expert
Incheiere de sedinta din 05.09.2013pt. studiul răspunsului la obiecţiuni
Incheiere de sedinta din 04.07.2013lipsă raspuns obiecţiuni
Incheiere de sedinta din 20.06.2013pt. a se răspunde la obiecţiuni
Incheiere de sedinta din 09.05.2013pt. studiul raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 26.03.2013pentru lipsa expertizei.
Incheiere de sedinta din 26.02.2013pt. lipsa raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 30.01.2013pt. lipsa expertizei
pt. lipsa expertizei
În vederea efectării raportului de expertiză,
pt. lipsa martorilor si a expertizei dispuse in cauză
se acordă termen pt. lipsa martorilor din lucrări si a expertizei.
probe
alte cauze
probe
Admite, în parte, cererea de probaţiune formulată de inculpaţi, în sensul încuviinţării probei cu martorii Popescu Gabriel şi Iacob Daniel, şi, în consecinţă, amână cauza la data de 29 martie 2012, termen pentru când se citează partea responsabilă civilmente, restul părţilor primind termenul în cunoştinţă, fiind respectate dispoziţiile art. 291 alin. 3 Cod procedură penală, cu privire la citarea părţii civile ANAF Bucureşti. Admite cererea inculpaţilor cu privire la solicitarea sintezei actelor de control efectuate la cele două societăţi în perioada ianuarie 2005 – ianuarie 2009 şi se emite adresă în acest sens către Direcţia Generală a Finanţelor Publice Botoşani şi Garda Financiară Botoşani Prorogă pronunţarea asupra cererii de efectuare a expertizei financiar-contabile şi în construcţii pentru termenul următor. Se citează primii şase martori din lucrări, respectiv Ursaciuc Ionela, Dranea Elena Cristina, Amăricuţei Marinela, Amăricuţei Romică, Sonohat Marius Sorin şi Popa Dorin. Se revine cu adresa către ANAF Bucureşti. Pronunţată în şedinţă publică, azi 01 martie 2012
-