P******** D* P* L**** J********** C***** D* A****
RecurentC****** V*******
Intimat InculpatC******** D***** M****
Intimat InculpatS***** R**** P*** A****** N******** D* A*********** F****** R********** D* D******* G******* A F********* P****** A****
Recurent Parte civilăS*** E*** E** L*** S*****
Parte responsabilă civilmenteÎn baza art. 11 pct. 2 lit. b Cod procedură penală rap. la art. 10 alin. 1 lit. i ind. 1 Cod procedură penală, cu aplic. art. 13 Cod penal rap. la art. 74 ind. 1 alin. 1 şi alin. 2 teza a II-a Cod penal, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului C****** V*******, fiul lui Constantin şi Constanţa, născut la data de 31 august 1957 în Muşăteşti, judeţul Argeş, domiciliat în municipiul Curtea de Argeş, strada Olteni, numărul 35, judeţul Argeş, studii postliceale, fără ocupaţie, fără antecedente penale, CNP *********33074, cu privire la infracţiunile de evaziune fiscală prev. de art. 6 din Legea numărul 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 Cod penal şi de art. 111 din Legea numărul 76/2002 cu aplic. art. 41 alin. 2 Cod penal, ambele cu aplic. art. 33 lit. a Cod penal. În baza art. 11 pct. 2 lit. b Cod procedură penală rap. la art. 10 alin. 1 lit. i ind. 1 Cod procedură penală, cu aplic. art. 13 Cod penal rap. la art. 74 ind. 1 alin. 1 şi alin. 2 teza a II-a Cod penal, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului CRISTESCU DANIEL-MIHAI, fiul lui Constantin şi Elena, născut la data de 11 februarie 1969 în Corbeni, judeţul Argeş, domiciliat în municipiul Curtea de Argeş, strada 1 Decembrie 1918, blocul F7A, scara B, apartamentul 1, judeţul Argeş, fără antecedente penale, CNP *********3082, cu privire la infracţiunile de evaziune fiscală prev. de art. 6 din Legea numărul 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 Cod penal şi de art. 111 din Legea numărul 76/2002 cu aplic. art. 41 alin. 2 Cod penal, ambele cu aplic. art. 33 lit. a Cod penal. În baza art. 74 ind. 1 alin. 2 teza a II-a Cod penal rap. la art. 91 Cod penal, aplică fiecărui inculpat o amendă administrativă de 1000 lei. În baza art. 14 şi 346 Cod procedură penală, respinge acţiunea civilă formulată de partea civilă STATUL ROMÂN PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ, cu sediul în Bucureşti, strada Apolodor, numărul 17, sectorul 5, împotriva celor doi inculpaţi şi a părţii responsabile civilmente S*** E*** E** L*** S*****, prin administrator judiciar LICHIDĂRI INFO CONSULT SPRL, cu sediul în municipiul Câmpulung, strada Nicolae Iorga, numărul 21, blocul A40, scara A, etajul 3, apartamentul 10, judeţul Argeş, constatând prejudiciul acoperit. În baza art. 192 alin. 1 pct. 2 lit. a şi alin. 4 Cod procedură penală, obligă pe fiecare inculpat la câte 800 lei cheltuieli judiciare către stat. Cu recurs în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 13 iunie 2012.
Amână pronunţarea cauzei la data de 13 iunie 2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 07 iunie 2012.
Respinge inculpatului Cristescu Daniel-Mihai proba cu înscrisuri de la Agenţia Naţională de Administrare Fiscală. Încuviinţează părţii civile obiecţiunile la completarea raportului de expertiză contabilă şi se emite adresă expertului Dinu Ion pentru a completa lucrarea, menţionând dacă acele majorări au fost corect stabilite până la data de 26 martie 2012 şi ele sunt aferente tuturor contribuţiilor restante ale inculpaţilor pentru perioada iunie 2005-22 aprilie 2009 pentru inculpatul C****** V******* şi pentru perioada 23 aprilie 2009-august 2010 pentru inculpatul Cristescu Daniel-Mihai. Totodată, va preciza ce cuantum al majorărilor mai trebuie achitat de către fiecare inculpat în parte, în situaţia în care majorările respective sunt legale şi corecte. În baza art. 291 alin. 3 Cod procedură penală, constată că inculpaţii, partea civilă şi partea responsabilă civilmente au termen în cunoştinţă. Pune în vedere inculpatului Cristescu Daniel-Mihai să facă dovada achitării diferenţei de onorariu de 500 lei pentru expertul Dinu Ion. Amână judecarea cauzei la data de 07 iunie 2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 10 mai 2012.
În baza art. 291 alin. 3 Cod procedură penală, constată că inculpaţii şi partea civilă au termen în cunoştinţă. Se conceptează şi se citează în calitate de administrator judiciar LICHIDĂRI INFO CONSULT SPRL pentru partea responsabilă civilmente. Prorogă discutarea completării raportului de expertiză contabilă şi pune în vedere părţilor să depună în termen procedural eventuale obiecţiuni la aceasta. Pune în vedere inculpatului Cristescu Daniel-Mihai să facă dovada achitării diferenţei de onorariu de 500 lei pentru expertul Dinu Ion. Amână judecarea cauzei la data de 10 mai 2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 12 aprilie 2012.
În baza art. 291 alin. 3 Cod procedură penală, constată că părţile au termen în cunoştinţă. Se emite adresă expertului Dinu Ion pentru a preciza în mod distinct care este datoria la bugetul de stat consolidat a fiecărui inculpat în perioada iunie 2005 – august 2010, ce sume s-au compensat exclusiv din aceasta, şi în ce perioadă anume pentru fiecare inculpat în parte şi câţi bani au achitat personal inculpaţii din datoria respectivă. Admite cererea formulată de domnul expert Dinu Ion cu privire la majorarea onorariului şi pune în vedere inculpatului Cristescu Daniel-Mihai să facă dovada achitării diferenţei de onorariu de 500 lei. Amână judecarea cauzei la data de 12 aprilie 2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 22 martie 2012.
În baza art. 291 alin. 3 Cod procedură penală, constată că părţile au termen în cunoştinţă. Admite cererea de amânare a cauzei formulată de inculpaţi pentru a lua cunoştinţă de raportul de expertiză tehnică şi pune în vedere acestora să depună în termen procedural eventualele obiecţiuni. Prorogă discutarea cererii formulate de domnul expert Dinu Ion cu privire la majorarea onorariului. Amână judecarea cauzei la data de 22 martie 2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 15 martie 2012.
În baza art. 291 alin. 3 Cod procedură penală, constată că părţile au termen în cunoştinţă. Admite cererea de amânare a cauzei formulată de domnul expert Dinu Ion şi se revine cu adresă la acesta pentru a depune lucrarea la dosar. Pune în vedere inculpatului Cristescu Daniel-Mihai să facă dovada achitării onorariului pentru expert, sub sancţiunea decăderii din proba cu expertiză. Se emite adresă la Tribunalul Argeş - Biroul local de expertize judiciare tehnice şi contabile pentru a se face cunoscută numirea în cauză a expertului Dinu Ion. Amână judecarea cauzei la data de 15 martie 2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 23 februarie 2012.
În baza art. 291 alin. 3 Cod procedură penală, constată că părţile au termen în cunoştinţă şi pune în vedere inculpaţilor C****** V******* şi Cristescu Daniel-Mihai să se prezinte la următorul termen de judecată. În baza art. 67 Cod procedură penală, ordonă efectuarea unei expertize contabile pentru clarificarea situaţiei de fapt. În baza art. 118 alin. 2 Cod procedură penală, numeşte expert pe domnul Dinu Ion, pentru care stabileşte onorariu în sumă de 400 lei în sarcina inculpatului Cristescu Daniel-Mihai. Obiectivele lucrării sunt: - să se stabilească, defalcat pe fiecare categorie de contribuţii, cu debit şi accesorii, sumele de bani ce constituie stopaj la sursă şi contribuţia angajatorului la fondul de şomaj, datorate de S*** E*** E** L*** S***** bugetului consolidat al statului în perioada iunie 2005 - 22 aprilie 2009, pe când administrator era numitul C****** V*******; - să se stabilească, defalcat pe fiecare categorie de contribuţii, cu debit şi accesorii, sumele de bani ce constituie stopaj la sursă şi contribuţia angajatorului la fondul de şomaj, datorate de S*** E*** E** L*** S***** bugetului consolidat al statului în perioada 23 aprilie 2009 – august 2010, pe când administrator era numitul Cristescu Daniel-Mihai; - să se stabilească plăţile efectuate până în prezent din datoriile de la punctul 1 de societate şi de inculpatul C****** V******* pentru perioada cât acesta a fost administrator şi care este situaţia actuală a acestor datorii; - să se stabilească plăţile efectuate până în prezent din datoriile de la punctul 2 de societate şi de inculpatul Cristescu Daniel-Mihai pentru perioada cât acesta a fost administrator şi care este situaţia actuală a acestor datorii; - să se stabilească dacă în perioada aprilie 2010 până în prezent s-au efectuat compensaţii fiscale între Administraţia Finanţelor Publice Curtea de Argeş şi societatea responsabilă civilmente, care a fost valoarea acestora şi ce sume au fost stinse prin ele din datoriile societăţii şi pentru ce perioadă; - să se stabilească dacă sumele solicitate de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală prin cererea de constituire ca parte civilă (f. 15-18) au fost corect calculate şi sunt exclusiv pentru perioada iunie 2005 – august 2010 sau cuprind şi perioade după acest interval de timp. Amână judecarea cauzei la data de 23 februarie 2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 26 ianuarie 2012.
În baza art. 291 alin. 3 Cod procedură penală, constată că părţile au termen în cunoştinţă şi pune în vedere inculpatului C****** V******* să se prezinte la următorul termen de judecată. Pune în vedere inculpatului Cristescu Daniel-Mihai să facă dovada imposibilităţii prezentării la termenul de azi. Amână judecarea cauzei la data de 26 ianuarie 2012. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 24 noiembrie 2011.
admis cererea de abţinere
Incheiere de sedinta din 25.10.2011Se introduce în cauză, în calitate de parte responsabilă civilmente, S*** E*** E** L*** S***** Emite adresă către Oficiul Registrului Comerţului pentru a comunica situaţia la zi a firmei. Ia act că partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală a depus cerere de constituire ca parte civilă şi de instituire a sechestrului asigurător şi a popririi asigurătorii şi prorogă discutarea acesteia la următorul termen de judecată. Admite cererile inculpaţilor, de acordare a unui nou termen de judecată pentru a-şi angaja apărători. Amână judecarea cauzei la 25 octombrie 2011. Pronunţată în şedinţa publică de la 13 Septembrie 2011