K*** A******** c* r******** î*
InculpatZ**** R**** c* r******** î*
InculpatK*** O******** Z***** c* r******** î*
InculpatO*** L****
InculpatA****** N******** D* A*********** F******
Parte civilăI. In baza art. 334 C.pr.pen. schimbă încadrarea juridică a faptelor inculpatului KURT ABDULAZIZ din infracţiunile de complicitate la evaziune fiscală prevăzută de art.26 C.pen. raportat la art. art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen. (corespondent al art.11 lit.b din Legea 87/1994) şi art.43 din Legea 82/1991, republicată, raportat la art.289 C.pen. cu aplicarea art.41.alin.2 C.pen. şi art.33.lit.a C.pen. în infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art.26 C.pen. raportat la art. art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen. - faptele săvârşite în perioada 2001-2003. În baza art.26 C.pen. raportat la art. art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen., condamnă pe inculpatul KURT ABDULAZIZ la o pedeapsă de 6 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 10 ani după executarea pedepsei principale (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi asociat, acţionar şi de a ocupa funcţia de administrator sau orice altă funcţie de conducere în cadrul unei societăţi comerciale). În baza art.323 alin.1 C.pen., condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 6 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 8 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.23 pct.1 lit.a şi c din Legea 656/2002 cu aplicarea art.13 C.pen., condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 7 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 10 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.33 lit.a C.pen., art.34 lit.b C.pen. şi art.35 alin.3 C.pen., contopeşte pedepsele de mai sus, inculpatul KURT ABDULAZIZ urmând să execute pedeapsa cea mai grea de 7 ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b şi c) C.pen. pe o durată de 10 ani după executarea pedepsei principale rezultante. În baza art.71 alin.1 C.pen. aplică inculpatului pedepsele accesorii prev. de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b şi c) C.pen. pe durata executării pedepsei principale rezultante (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi asociat, acţionar şi de a ocupa funcţia de administrator sau orice altă funcţie de conducere în cadrul unei societăţi comerciale). În baza art.88 C.pen. deduce din pedeapsa rezultantă aplicată prevenţia de la data de 15.03.2003 până la data de 11.04.2003. II. In baza art. 334 C.pr.pen. schimbă încadrarea juridică a faptelor inculpatului ZAMAN RESAT, după cum urmează: • din infracţiunile de evaziune fiscală prevăzută de art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen. (corespondent al art.11 lit.b din Legea 87/1994) şi art.43 din Legea 82/1991, republicată, raportat la art.289 C.pen. cu aplicarea art.41.alin.2 C.pen. şi art.33.lit.a C.pen. în infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen. - faptele săvârşite în perioada 2001-2003; • din infracţiunile de complicitate la evaziune fiscală prevăzută de art.26 C.pen. raportat la art. art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen., art.43 din Legea 82/1991, republicată raportat la art.289 C.pen. cu aplicarea art.41.alin.2 C.pen. şi art.33.lit.a C.pen. (faptele săvârşite în perioada 2004-2005) în infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală prevăzută de art.26 C.pen. raportat la art. art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen. În baza art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen., condamnă pe inculpatul ZAMAN RESAT la o pedeapsă de 7 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 10 ani după executarea pedepsei principale (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi asociat, acţionar şi de a ocupa funcţia de administrator sau orice altă funcţie de conducere în cadrul unei societăţi comerciale). În baza art.323 alin.1 C.pen., condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 7 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 9 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.23 pct.1 lit.a şi c din Legea 656/2002 cu aplicarea art.13 C.pen., condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 8 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 10 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.26 C.pen. raportat la art. art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen., condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 7 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 10 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.23 pct.1 lit.c din Legea 656/2002, condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 8 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 10 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.33 lit.a C.pen., art.34 lit.b C.pen. şi art.35 alin.3 C.pen., contopeşte pedepsele de mai sus, inculpatul ZAMAN RESAT urmând să execute pedeapsa cea mai grea de 8 ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b şi c) C.pen. pe o durată de 10 ani după executarea pedepsei principale rezultante. În baza art.71 alin.1 C.pen. aplică inculpatului pedepsele accesorii prev. de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b şi c) C.pen. pe durata executării pedepsei principale rezultante (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi asociat, acţionar şi de a ocupa funcţia de administrator sau orice altă funcţie de conducere în cadrul unei societăţi comerciale). În baza art.88 C.pen. deduce din pedeapsa rezultantă aplicată prevenţia de la data de 15.03.2003 până la data de 01.08.2003 şi de la data de 09.05.2005 până la data de 10.06.2005. III. In baza art. 334 C.pr.pen. schimbă încadrarea juridică a faptelor inculpatului KURT (fost ZAMAN) RESAT din infracţiunile de evaziune fiscală prevăzută de art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen. (corespondent al art.11 lit.b din Legea 87/1994) şi art.43 din Legea 82/1991, republicată, raportat la art.289 C.pen. cu aplicarea art.41.alin.2 C.pen. şi art.33.lit.a C.pen. în infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen. (faptele săvârşite în perioada 2001-2003). În baza art.9 alin.1 lit.b,c din Legea 241/2005 cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen., condamnă pe inculpatul KURT (fost ZAMAN) OMER la o pedeapsă de 6 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 8 ani după executarea pedepsei principale (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi asociat, acţionar şi de a ocupa funcţia de administrator sau orice altă funcţie de conducere în cadrul unei societăţi comerciale). În baza art.323 alin.1 C.pen., condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 6 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 6 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.23 pct.1 lit.a şi c din Legea 656/2002 cu aplicarea art.13 C.pen., condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 6 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 8 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.9 alin.1 lit.f din Legea 241/2005 cu aplicarea art.13 C.pen., condamnă pe acelaşi inculpat la o pedeapsă de 5 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 5 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.33 lit.a C.pen., art.34 lit.b C.pen. şi art.35 alin.3 C.pen., contopeşte pedepsele de mai sus, inculpatul KURT (fost ZAMAN) OMER urmând să execute pedeapsa cea mai grea de 6 ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b şi c) C.pen. pe o durată de 8 ani după executarea pedepsei principale rezultante. În baza art.71 alin.1 C.pen. aplică inculpatului pedepsele accesorii prev. de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b şi c) C.pen. pe durata executării pedepsei principale rezultante (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi asociat, acţionar şi de a ocupa funcţia de administrator sau orice altă funcţie de conducere în cadrul unei societăţi comerciale). În baza art.88 C.pen. deduce din pedeapsa rezultantă aplicată prevenţia de la data de 15.03.2003 până la data de 18.03.2003. IV. În baza art.11 alin.1 pct.2 lit. a raportat la art.10 lit.a C.pr.pen. achită pe inculpatul LACIN OMER pentru săvârşirea infracţiunii prevăzute de art.323 alin.1 C.pen. În baza 26 C.pen. raportat la art.9 alin.1 lit.f din Legea 241/2005 (corespondent al art.16 din Legea 87/1994) cu aplicarea art.41.alin 2 C.pen. şi art.13 C.pen. cu aplicarea art.13 C.pen., condamnă pe inculpatul LACIN OMER la o pedeapsă de 3 ani închisoare. În baza art.65 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c C.pen. pe o durată de 5 ani după executarea pedepsei principale (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a ocupa funcţia de administrator, asociat sau acţionar al unei societăţi comerciale). În baza art.71 alin.1 C.pen. aplică inculpatului pedepsele accesorii prev. de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b şi c) C.pen. pe durata executării pedepsei principale. În baza art.86 1 şi art.86 2 C.pen. suspendă sub supraveghere executarea pedepsei de 3 ani închisoare pe durata unui termen de încercare de 6 ani. În baza art.71 alin.5 C.pen., pe durata suspendării sub supraveghere a executării pedepsei de 3 ani închisorii, suspendă executarea pedepselor accesorii. Pe durata termenului de încercare inculpatul LACIN OMER este obligat să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte, la datele fixate, la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Bucureşti; b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; d) să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele lui de existenţă. În baza art.863 alin.1 lit.b C.pen. impune inculpatului obligaţia de a nu schimba domiciliul sau reşedinţa avută decât cu încuviinţarea instanţei. Atrage atenţia inculpatului LACIN OMER asupra disp.art.864 C.pen. referitoare la revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere. În baza art.88 C.pen. deduce din pedeapsa rezultantă aplicată prevenţia de la data de data de 18.03.2003 până la data de 01.08.2003. V. În baza art.350 alin.1 C.pr.pen. cu referire la art.1451 C.pr.pen. ia faţă de inculpaţii Kurt Abdulaziz, Zaman Resat şi Kurt (fost Zaman) Omer măsura obligării de a nu părăsi ţara. În baza art.1451 cu referire la art.145 al.11 C.pr.pen. pe durata măsurii obligării de a nu părăsi ţara, inculpaţii trebuie să respecte următoarele obligaţii: a) să se prezinte la organul de urmărire penală sau, după caz, la instanţa de judecată ori de câte ori sunt chemaţi; b) să se prezinte la organul de poliţie desemnat cu supravegherea de organul judiciar, respectiv la secţia de poliţie în a cărei rază teritorială se află domiciliul inculpaţilor, conform programului de supraveghere întocmit de organul de poliţie sau ori de câte ori sunt chemaţi; c) să nu îşi schimbe locuinţa fără încuviinţarea organului judiciar care a dispus măsura; d) să nu deţină, să nu folosească şi să nu poarte nicio categorie de arme. În baza art.145 al.12 C.pr.pen. pe durata măsurii obligării de a nu părăsi ţara, inculpaţii trebuie să respecte următoarele obligaţii: să nu se apropie de martori, experţi şi să nu comunice cu aceştia direct sau indirect. În baza art. 145 alin.22 C.pr.pen. atrage atenţia inculpaţilor că, în caz de încălcare cu rea-credinţă a măsurii sau a obligaţiilor care le revin, se va lua faţă de aceştia măsura arestării preventive. VI. În baza art. 346 alin.1 C.pr.pen. raportat la art.14 C.pr.pen., art.998 şi urm. Codul civil anterior, obligă pe inculpaţii Kurt Abdulaziz, Zaman Resat şi Kurt (fost Zaman) Omer la plata de daune civile către partea civilă A****** N******** D* A*********** F******, după cum urmează: • pe inculpaţii Kurt Abdulaziz, Zaman Resat şi Kurt (fost Zaman) Omer la plata sumei de 31.296.127 lei (ron), precum şi la plata obligaţiilor fiscale accesorii de la scadenţă la data plăţii efective, în solidar cu: partea responsabilă civilmente SC EMUSYD IMPEX SRL, până la concurenţa sumei de 2.337.387,11 lei, reprezentând TVA şi impozit pe venit, respectiv a obligaţiilor fiscale accesorii de la scadenţă la data plăţii efective a acestui debit; partea responsabilă civilmente SC ELIOT COMTEXIM SRL, până la concurenţa sumei de 12.592.240,50 lei, reprezentând TVA şi impozit pe venit, respectiv a obligaţiilor fiscale accesorii de la scadenţă la data plăţii efective a acestui debit; partea responsabilă civilmente SC SALINAVI SRL, până la concurenţa sumei de 8.082.780,54 lei, reprezentând TVA şi impozit pe venit, respectiv a obligaţiilor fiscale accesorii de la scadenţă la data plăţii efective a acestui debit; partea responsabilă civilmente SC LIBELULA COM 2002 SRL, până la concurenţa sumei de 5472,26 lei (ron), reprezentând TVA şi impozit pe venit, respectiv a obligaţiilor fiscale accesorii de la scadenţă la data plăţii efective a acestui debit; partea responsabilă civilmente SC TEMPO 2001 IMPEX SRL, până la concurenţa sumei de 429840,76 lei (ron), reprezentând TVA şi impozit pe venit, respectiv a obligaţiilor fiscale accesorii de la scadenţă la data plăţii efective a acestui debit; SC SIBSANN IMPORT EXPORT SRL, până la concurenţa sumei de 2.979.180,98 lei (ron), reprezentând TVA şi impozit pe venit, respectiv a obligaţiilor fiscale accesorii de la scadenţă la data plăţii efective a acestui debit; • pe inculpatul Zaman Resat la plata sumei de 1.068.668 lei (ron), precum şi la plata obligaţiilor fiscale accesorii de la scadenţă la data plăţii efective – activitatea infracţională din perioada 2004-2005. Respinge, ca neîntemeiate, celelalte pretenţii ale părţii civile în sumă de 14.300 lei. Menţine măsurile asigurării dispuse în cursul urmăririi penale cu privire la inculpaţii Kurt Abdulaziz, Zaman Resat şi Kurt (fost Zaman) Omer şi la părţile responsabile civilmente. Ridică măsurile asigurătorii luate în cursul urmăririi penale cu privire la inculpatul Lacin Omer. În baza art.353 raportat la art.163 C.pr.pen. dispune instituirea unui sechestru asigurător asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile ale inculpaţilor Kurt Abdulaziz, Zaman Resat şi Kurt (fost Zaman) Omer şi ale părţilor responsabile civilmente SC EMUSYD IMPEX SRL, SC ELIOT COMTEXIM SRL, SC SALINAVI SRL, SC LIBELULA COM 2002 SRL, SC TEMPO 2001 IMPEX SRL, SC SIBSANN IMPORT EXPORT SRL în favoarea părţii civile până la concurenţa sumelor de 31.296.127 lei (ron) şi de 1.068.668 lei (ron) acordate cu titlu de despăgubiri civile (în limitele sumei la care a fost obligat fiecare inculpat şi parte responsabilă civilmente). VII. În baza art.191 C.pr.pen. obligă pe inculpaţi la plata cheltuielilor judiciare avansate de stat, după cum urmează: • pe inculpaţii Kurt Abdulaziz şi Kurt (fost Zaman) Omer la plata a câte 32.000 lei fiecare, în solidar cu părţile responsabile civilmente SC EMUSYD IMPEX SRL, SC ELIOT COMTEXIM SRL, SC SALINAVI SRL, SC LIBELULA COM 2002 SRL, SC TEMPO 2001 IMPEX SRL, SC SIBSANN IMPORT EXPORT SRL; • pe inculpatul Zaman Reşat la plata sumei de 42.000 lei, în solidar cu părţile responsabile civilmente SC EMUSYD IMPEX SRL, SC ELIOT COMTEXIM SRL, SC SALINAVI SRL, SC LIBELULA COM 2002 SRL, SC TEMPO 2001 IMPEX SRL, SC SIBSANN IMPORT EXPORT SRL; • pe inculpatul Lacin Omer la plata sumei de 6.000 lei. Dispune ca la data rămânerii definitive a prezentei sentinţe să se comunice Oficiului Naţional al Registrului Comerţului o copie a dispozitivului hotărârii pentru efectuarea cuvenitelor menţiuni. Executorie cu privire la sechestrul asigurător. Cu apel.
Hotarare 920/2013 din 15.11.2013Respinge proba cu expertiza contabilă, ca neutilă, cauzei. Cu apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţă publică azi, 14.10.2013.
Incheiere de sedinta din 14.10.2013Constată regularitatea actului de sesizare. Respinge, ca neîntemeiată, cererea de restituire a cauzei la parchet pentru refacerea actului de sesizare. Înaintează cauza la C 11 Fond al Tribunalului Bucureşti Secţia a II a, pentru a se pune în discuţie reunirea cu dosarul nr. 17703/3/2008. Cu recurs odată cu fondul. Pronunţată în şedinţă publică azi, 21.11.2011.