C******** C*********
InculpatD******* G******* A F********* P****** B******* - A********** D* I******** F******* S******** I******** F******
Parte civilăS***** R**** P*** A*******
Parte civilăÎn temeiul art. 334 Cod procedură penală, dispune schimbarea încadrării juridice a infracţiunii pentru care inculpatul a fost trimis în judecată din infracţiunea de evaziune fiscală, săvârşită prin ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile, prev. şi ped de art.9 alin.1 lit.a din Legea nr.241/2005, modificată, în infracţiunea de evaziune fiscală, săvârşită prin ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile, în formă continuată, prev. şi ped. de art.9 alin.1 lit.a din Legea nr.241/2005, modificată, cu aplic. art.41 alin.2, 42 Cod penal. Condamnă pe inculpatul C.C. pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală prin ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile“ în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr.241/2005, modificată, cu aplicarea art. 41 alin. 2, 42 Cod penal, cu aplic. art. 74 alin.1 lit.a, b şi c şi 76 lit.d Cod penal, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare. Face aplicarea art.71 şi 64 alin.1 lit.a teza a II-a şi lit.b Cod penal. În temeiul art.81, 82 Cod penal şi art.71 alin. ultim Cod penal, dispune suspendarea pedepsei principale şi a pedepselor accesorii pe timp de 2 ani şi 6 luni, care constituie termen de încercare, ce se va calcula de la data rămânerii definitive a hotărârii. Atrage atenţia inculpatului asupra disp.art.83 şi 84 Cod penal, privind revocarea suspendării condiţionate şi executarea în întregime a pedepsei în situaţia săvârşirii din nou a unei infracţiuni intenţionate în cursul termenului de încercare sau a neîndeplinirii obligaţiilor civile stabilite prin hotărâre, până la expirarea termenului de încercare. Admite în parte pretenţiile civile formulate de partea civilă Ministerul Finanţelor Publice, ca reprezentant al Statului Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, reprezentată de Direcţia Generală a Finanţelor Publice Judeţeană Botoşani. În temeiul art.14 raportat la art.346 Cod procedură penală, obligă inculpatul să plătească părţii civile suma de 111.308 lei, reprezentând TVA, suma de 45.304 lei accesorii, din care 28.608 lei dobânzi şi 16.696 lei penalităţi, calculate până la data de 10 noiembrie 2011, precum şi la plata dobânzilor şi penalităţilor aferente sumelor neachitate, calculate conform art.120 şi 1201 din O.G. nr.92/2003 privind Codul de procedură fiscală, de la data de 10 noiembrie 2011 până la achitarea integrală a debitului. Constată că inculpatul a achitat în cursul judecăţii suma de 6861 lei, reprezentând impozit pe venit. În temeiul art. 11 din Legea nr. 241/2005, menţine măsurile asiguratorii luate în cursul urmăririi penale prin ordonanţa nr.244/P/2011 din 12 iulie 2011 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani, până la achitarea integrală a prejudiciului. În temeiul art. 13 din Legea nr. 241/2005, dispune comunicarea către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului a unei copii a dispozitivului hotărârii judecătoreşti, la data rămânerii definitive a acesteia. În temeiul art.6 alin 1/1 din O.G. nr.75/2001, modificată, dispune comunicarea unei copii a dispozitivului sentinţei la D.G.F.P.J Botoşani, în termen de 15 zile de la data rămânerii definitive şi irevocabile a hotărârii judecătoreşti, în vederea înscrierii în cazierul fiscal. Obligă inculpatul să plătească statului suma de 1000 lei cheltuieli judiciare. Cu apel în termen de 10 zile de la pronunţare pentru inculpat şi de la comunicare pentru părţile civile. Pronunţată în şedinţa publică din 12 martie 2013.
Hotarare 52/2013 din 12.03.2013Amână pronunţarea la data de 12 martie 2013.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 05.03.2013Repune cauza pe rol. Fixează termen de judecată la data de 05 martie 2013, pentru când se vor cita părţile. Admite cererea formulată de avocat R.C.M. şi dispune scutirea acestuia de plata amenzii judiciare aplicate prin încheierea de şedinţă din 10 ianuarie 2013, în sumă de 1000 lei. Pronunţată în şedinţa publică din 19 februarie 2013.
Incheiere de sedinta din 19.02.2013Amână pronunţarea la data de 19 februarie 2013.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 12.02.2013Amână pronunţarea la data de 12 februarie 2013.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 05.02.2013Lipseşte apărătorul ales al inculpatului, care va fi amendat cu suma de 1000 lei pentru lipsa nejustificată.
Se amână cauza în vederea studierii actelor depuse la dosar de inculpat.
Se amână cauza în vederea studierii raspunsului la obiectiuni formulat de expert, precum şi la cererea apărătorului inculpatului.
Se vor comunica expertului contabil obiectiunile la raportul de expertiză formulate de partea civilă pentru a răspunde la acestea.
S-a depus la dosar raportul de expertiză iar inculpatul, prin apărător, a solicitat termen pentru a lua cunoştinţă de conţinutul acestuia. Instanţa a luat act că inculpatul a renunţat la audierea martorilor din lucrări.
Se amana cauza pentru efectuarea expertizei contabile solicitate de inculpat
Numeşte expert în cauză pentru efectuarea expertizei contabile solicitate de inculpat prin apărător pe d-l Miron Ioan.
În temeiul art.300 alin.1 rap. la art. 263 şi 264 Cod procedură penală, instanţa constată regularitatea actului de sesizare. Se va solicita părţii civile S***** R**** P*** A******* să ne comunice care este suma cu care se constituie parte civilă în cauză şi ce reprezintă aceasta şi dacă menţine pretenţiile formulate în cursul urmăririi penale de Direcţia Generală a Finanţelor Publice Judeţeană Botoşani. Admite proba cu o expertiză contabilă solicitată de inculpat prin apărător, obiectivele acesteia urmând a fi stabilite la termenul viitor, după depunerea obiectivelor în scris la dosar şi discutarea acestora în prezenţa expertului. Se va solicita Biroului local de expertize Botoşani să ne înainteze o listă cu experţii contabili autorizaţi. Stabileşte avans onorariu expert în sumă de 500 lei, ce va fi achitat de inculpat.
Lipsa de procedura cu p.civ.Statul Român prin Anaf; cerere de amanare formulata de inculpat pt angajare avocat.