M**** I* C***
InculpatS***** R**** P*** M********* F********* P****** B********
Parte civilăS***** R**** P*** M********* F********* P*************** G******
Parte civilăA****** N******** D* A*********** F******
Parte civilăÎn baza art. 9 alin. 1 lit. c şi f din Legea nr. 241/2005 condamnă pe inculpatul Mihai Coca,la pedeapsa de 3 (trei) ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. În baza art. 65 alin. 2 Cod penal interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a II a, b şi c Cod penal pe o durată de 4 (patru) ani după executarea pedepsei principale. În baza art. 85 alin. 1 Cod penal dispune anularea suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii de 8 (opt) luni, aplicată inculpatului pentru infracţiunea prevăzută de art. 255 alin. 1 Cod penal raportat la art. 7 alin. 2 din Legea nr. 78/2000, prin sentinţa penală nr. 5 din 11 ianuarie 2011 pronunţată de Tribunalul Teleorman, definitivă prin neapelare la data de 22.01.2011. Constată că infracţiunea pentru care a fost condamnat prin sentinţa penală nr. 5 din 11 ianuarie 2011 pronunţată de Tribunalul Teleorman este în concurs real cu infracţiunea pentru care s-a dispus condamnarea în prezenta cauză. În baza art. 33 lit. a Cod penal şi art. 34 lit. b Cod penal inculpatul va executa pedeapsa cea mai grea, de 3 (trei) ani închisoare. În baza art. 71 Cod penal interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a II a, b şi c Cod penal. În baza art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 65 alin. 2 Cod penal interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a II a, b şi c Cod penal pe o durată de 4 (patru) ani după executarea pedepsei principale. În baza art. 86/1 Cod penal cu aplicarea art. 86/5 alin. 2 Cod penal dispune suspendarea executării sub supraveghere a pedepsei închisorii aplicată inculpatului Mihai Coca şi fixează termen de încercare pe o perioadă de 7 (şapte) ani, în condiţiile art. 86/2 Cod penal, termenul de încercare urmând a se calcula de la data rămânerii definitive a sentinţei penale nr. 5 din 11 ianuarie 2011 pronunţată de Tribunalul Teleorman, prin care s-a pronunţat anterior suspendarea condiţionată a executării pedepsei. În baza art. 86/3 Cod penal, pe durata termenului de încercare, inculpatul Mihai Coca trebuie să se supună următoarelor măsuri de supraveghere : - să se prezinte, la datele fixate, la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Ilfov ; - să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea, la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Ilfov ; - să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă, dacă va fi cazul, la aceeaşi instituţie; - să comunice Serviciului de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Ilfov, la cererea acestuia, informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele sale de existenţă. În baza art. 71 alin. 5 Cod penal dispune suspendarea executării pedepsei accesorii aplicată inculpatului pe durata suspendării sub supraveghere a executării pedepsei închisorii. În baza art. 88 Cod penal se deduce din pedeapsa aplicată inculpatului perioada reţinerii şi arestării preventive, de la data de 21.08.2010 la 19.09.2010, măsuri dispuse împotriva inculpatului în cauza ce a format obiectul dosarului penal nr. 6878/87/2010 în care s-a pronunţat sentinţa penală nr. 5 din 11 ianuarie 2011 de către Tribunalul Teleorman, în situaţia revocării suspendării executării pedepsei sub supraveghere aplicată inculpatului. În baza art. 14, art. 346 Cod procedură penală şi art. 998 Cod civil obligă inculpatul la plata către partea civilă a despăgubirilor civile în sumă de 507.918 lei reprezentând impozit pe profit, 180.467 lei reprezentând obligaţii fiscale accesorii constând în 104.280 lei majorări de întârziere şi 76.187 lei penalităţi de întârziere calculate de la data scadenţei până la data încheierii inspecţiei fiscale, precum şi a obligaţiilor fiscale accesorii (dobânzi şi penalităţi de întârziere) calculate în continuare, de la data încheierii inspecţiei fiscale şi până la achitarea integrală a debitului. În baza art. 13 din Legea nr. 241/2005, la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri se va comunica o copie a dispozitivului hotărârii judecătoreşti Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. În baza art. 191 Cod procedură penală obligă inculpatul la plata sumei de 1.000 lei cheltuieli judiciare către stat. Cu apel în 10 zile de la pronunţare pentru inculpat şi de la comunicare pentru partea civilă. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi 21 ianuarie 2014.
Hotarare 8/2014 din 21.01.2014Având nevoie de timp pentru a delibera, instanţa amână pronunţarea asupra cauzei la data de 21 ianuarie 2014. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 07 ianuarie 2014.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 07.01.2014Dispune rectificarea încheierii de şedinţă din data de 01.10.2013, în sensul că se va menţiona " pentru a da lămuriri cu privire la alegerea metodei de calcul". Ia act că s-a modificat cuantumul prejudiciului solicitat de ANAF. Acordă un nou termen de judecată, apreciind că se impune audierea expertului Drăghici Florea, pentru a da explicaţii cu privire la expertiza efectuată, cât şi cu privire la alegerea metodei de calcul a taxelor şi impozitelor calculate. Se efectuează adresă către expert, căruia i se va pune în vedere să se prezinte la instanţă, sub sancţiunea amenzii, lipsa la acest termen de judecată fiind justificată faţă de actul medical depus la dosar.
Incheiere de sedinta din 26.11.2013Amână cauza la data de 26 noiembrie 2013 pentru când se va cita expertul Drăghici Florea pentru a da lămuriri cu privire la alegerea valorii nete din calculele aplicate pentru stabilirea prejudiciului.
Incheiere de sedinta din 01.10.2013Dispune citarea în cauză a Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală Bucureşti, urmând ca părţile să-şi precizeze poziţia faţă de obiecţiunile formulate de DGFP Giurgiu.
Incheiere de sedinta din 03.09.2013Amână cauza la data de 3 septembrie 2013 pentru când se va concepta şi cita în cauză , reprezentanta în teritoriu a părţii civile, D.G.F.P. Giurgiu şi i se va comunica acesteia un exemplar al raportului de expertiză contabilă întocmit în cauză , cu menţiunea de a preciza dacă au de formulat obiecţiuni.
Incheiere de sedinta din 11.06.2013Amânat pt.ca părţile să ia cunosştinţă de rap.de expertiză contabilă depus la 13.05.2013.
Incheiere de sedinta din 14.05.2013Admite cererea expertului contabil. Stabileşte onorariu provizoriu în cuantum de 1500 lei, urmând ca inculpatul să-l depună în 5 zile în contul Biroului local de expertize.Amână cauza pentru când se va reveni cu adresă către expertul desemnat, urmând a fi încunoştiinţat de onorariul provizoriu şi să depună raportul de expertiză.
Incheiere de sedinta din 16.04.2013Amână cauza la data de 16 aprilie 2013 pentru când se va face adresă expertului contabil Drăghici Florea, în vederea efectuării expertizei, urmând ca acesta să stabilească dacă prin activitatea desfăşurată de inculpat în cadrul societăţii, a fost produs vreun prejudiciu statului având în vedere documentele contabile aflate la dosar , să se stabilească prejudiciul produs prin această activitate şi în cazul în care acest prejudiciu există , să se stabilească cuantumul total şi defalcat, cât reprezintă suma datorată statului şi cât reprezintă penalităţi
Incheiere de sedinta din 19.03.2013Admite proba cu efectuarea unei expertite tehnice fiscale solicitată de inculpat, sens în care s eva efectua adresă către Biroul Local de Expertize pentru a înainta instanţei lista cu experţii fiscali; încuviinţează cererea privind expertul parte la efectuarea lucrării, urmând să fie indicate numele şi dovada că acesta face parte din experţii autorizaţi; obiectivele expertizei se vor depune la următorul termen.
Incheiere de sedinta din 19.02.2013Tribunalul încuviinţează probele, ca fiind utile cauzei.Admite proba cu martorii din lucrări solicitată de procuror, care se vor cita cu menţiunea amendării în caz de neprezentare la instanţă în vederea audierii. Încuviinţează proba cu înscrisuri pe situaţia de fapt şi în circumstanţiere pentru inculpat - pe situaţia de fapt fiind documente contabile. Cu privire la proba cu expertiză solicitată de inculpat, se va discuta utilitatea acesteia, după administrarea probelor solicitate.
Incheiere de sedinta din 22.01.2013Încuviinţează cererea inculpatului şi acordă termen la 22 ianuarie 2013, pentru prezentarea acestuia la instanţă.
Amână cauza faţă de cererea depusă de inculpatul Mihai Coca pt.angajare apărător.