D******* D*****
InculpatR****** E***
InculpatA****** N******** D* A*********** F******
Parte civilăS* C******* S** B******** P*** L********* J*************** I********* D* I********* D****** C********* L***
Parte responsabilă civilmenteS* E**** I**** S** B******** P*** L********* J****************** J******* C****** I********* D* I********* B********* B**** T*****
Parte responsabilă civilmente1.Condamnă pe inculpata D******* D*****, la pedepsele de: - 1 an şi 6 luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală” prev. şi ped. de art. art.9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.74 lit. a şi art.76 alin.1 lit. d Cod penal (p.resp.civ. SC Crisandi Srl Botoşani); - 3 ani închisoare şi 2 ani interzicerea drepturilor prev de art.64 lit. a teza a II, b şi c Cod penal pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală” prev. şi ped. de art.9 alin.1 lit. c şi alin.2 din Legea nr.241/2005 cu aplicare art.74 lit. a şi art.76 lit. b Cod penal, prin schimbarea încadrării juridice din art.9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005 (p.resp.civ.SC Emrro Impex SRL Botoşani); - 3 ani închisoare şi 2 ani interzicerea drepturilor prev de art.64 lit. a, teza II, b şi c Cod penal pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală” prev. şi ped. de art.9 alin.1 lit.e şi alin.2 din Legea nr.241/2005 cu aplicarea art.74 lit. a şi art.76 lit. b Cod penal, prin schimbarea încadrării juridice din art.9 alin.1 lit. e din Legea nr.241/2005(p.resp.civ.SC Emrro Impex SRL Botoşani); - 10 luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de „refuzul unei persoane de a prezenta organelor competente documentele legale şi bunurile din patrimoniu, în scopul împiedicării verificărilor financiare, fiscale sau vamale” prev. şi ped. de art.4 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.74 lit. a şi art.76 lit. d Cod penal; În temeiul art.33 lit. a, 34 lit. b şi art.35 alin.3 Cod penal, contopeşte pedepsele principale şi complementare aplicate, urmând ca inculpata să execute pedeapsa cea mai grea de 3 (trei) ani închisoare şi 2 (doi) ani interzicerea drepturilor prev. de art.64 alin.1 lit. a, teza II, b şi c Cod penal. Face în cauză aplicarea art.71 alin.2 şi art.64 alin.1 lit. a, teza II, b şi c Cod penal. 2. Condamnă pe inculpatul R****** E*** la pedepsele: - 3 ani închisoare şi 2 ani interzicerea drepturilor prev de art.64 lit. a, teza II, b şi c Cod penal pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală” prev. şi ped. de art.9 alin.1 lit. c şi alin.2 din Legea nr.241/2005 cu aplicare art.74 lit. a şi art.76 lit. b Cod penal, prin schimbarea încadrării juridice din art.9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005 (p.resp.civ.SC Emrro Impex SRL Botoşani); - 3 ani închisoare şi 2 ani interzicerea drepturilor prev de art.64 lit. a teza a II, b şi c Cod penal pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală” prev. şi ped. de art.9 alin.1 lit.e şi alin.2 din Legea nr.241/2005 cu aplicarea art.74 lit. a şi art.76 lit. b Cod penal, prin schimbarea încadrării juridice din art.9 alin.1 lit. e din Legea nr.241/2005(p.resp.civ.SC Emrro Impex SRL Botoşani); În temeiul art.33 lit. a, 34 lit. b şi art.35 alin.3 Cod penal, contopeşte pedepsele principale şi complementare aplicate, urmând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea de 3 (trei) ani închisoare şi 2 (doi) ani interzicerea drepturilor prev. de art.64 alin.1 lit. a, teza II, b şi c Cod penal. Face în cauză aplicarea art.71 alin.2 şi art.64 alin.1 lit. a, teza II, b şi c Cod penal. În temeiul art.861, art.862 şi art.71 alin.5 Cod penal, suspendă sub supraveghere executarea pedepsei principale şi a celei accesorii aplicate, pe o durată de 6 (şase) ani, care constituie termen de încercare, ce se va calcula de la data rămânerii definitive a hotărârii. În temeiul art.863 alin.1 Cod penal, pe durata termenului de încercare inculpatul se va supune următoarelor măsuri de supraveghere: - se va prezenta la Serviciul de probaţiune de pe lângă Tribunalul Botoşani la datele ce vor fi fixate de acest serviciu; - va anunţa în prealabil serviciul despre orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi despre orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi despre întoarcere; - va comunica serviciului şi va justifica schimbarea locului de muncă; - va comunica serviciului informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele sale de existenţă. Atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 864 Cod penal, rap. la art.83, 84 Cod penal, privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere în cazul neîndeplinirii, cu rea-credinţă, a măsurilor de supraveghere prevăzute de lege ori a obligaţiilor stabilite de instanţă, a săvârşirii din nou a unei infracţiuni în cursul termenului de încercare sau a neîndeplinirii obligaţiilor civile stabilite prin hotărârea de condamnare până la expirarea termenului de încercare. Admite, în parte, pretenţiile formulate de partea civilă. În temeiul art.14 raportat la art.346 Cod procedură penală şi art.1386 Cod civil, obligă inculpata D******* D*****, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. CRISANDI S.R.L. Botoşani, să plătească Statului Român, prin A****** N******** D* A*********** F******, reprezentată de Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, care s-a subrogat prin efectul legii în drepturile şi obligaţiile Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Judeţene Botoşani, suma de 21.215 lei, din care 9698 lei impozit pe profit, şi 11516 lei accesorii aferente TVA, plus dobânzi şi penalităţi, calculate potrivit art. 120 şi 1201 din Ordonanţa nr. 92/2003, republicată, privind Codul de procedură fiscală. În temeiul art.14 raportat la art.346 Cod procedură penală şi art.1386 Cod civil, obligă inculpaţii în solidar, în solidar şi cu partea responsabilă civilmente SC Emrro Impex Srl Botoşani, să plătească Statului Român, prin A****** N******** D* A*********** F******, reprezentată de Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, care s-a subrogat prin efectul legii în drepturile şi obligaţiile Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Judeţene Botoşani, suma de 612.769 lei, din care 369.632 lei impozit pe profit şi 243.137 lei accesorii aferente-TVA, plus dobânzi şi penalităţi, calculate potrivit art. 120 şi 1201 din Ordonanţa nr. 92/2003, republicată, privind Codul de procedură fiscală. Menţine măsurile asigurătorii dispuse prin Ordonanţa nr.1282/P/2009 din 15 iunie 2010 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani prin care s-a instituit sechestrul asigurător asupra unor bunuri imobile aparţinând inculpatului R****** E*** şi părţii responsabile civilmente SC Crisandi SRL. În temeiul art.4 din O.G. nr.75/2001, modificată, raportat la punctul A 1.10 din Anexa nr.1 la Normele metodologice de aplicare a O.G.75/2001, aprobate prin H.G. nr. 31/2003, dispune înscrierea condamnării definitive în cazierul fiscal. În temeiul art.7 din Legea nr.26/1990, republicată, dispune comunicarea către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului a unei copii a dispozitivului hotărârii judecătoreşti, la data rămânerii definitive a acesteia, în vederea efectuării menţiunilor în Registrul comerţului. În temeiul art.6 alin.11 din O.G. nr.75/2001, modificată, dispune comunicarea unei copii a dispozitivului sentinţei la Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, în termen de 15 zile de la data rămânerii definitive şi irevocabile a hotărârii judecătoreşti. Obligă inculpata D******* D***** în solidar cu părţile responsabile civilmente SC Crisandi Srl Botoşani şi SC Emrro Impex Srl Botoşani să plătească statului suma de 3000 lei cu titlu de cheltuieli judiciare. Obligă inculpatul R****** E*** în solidar cu partea responsabilă civilmente SC Emrro Impex Srl Botoşani să plătească statului suma de 1800 lei cu titlu de cheltuieli judiciare. Cu apel în termen de 10 zile de la pronunţare pentru inculpaţi şi de la comunicare pentru partea civilă şi părţile responsabile civilmente. Pronunţată în şedinţa publică din 20 ianuarie 2014.
Hotarare 18/2014 din 20.01.2014amână pronunţarea la data de 20.01.2014
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 14.01.2014pentru studiul suplimentului de expertiză
Incheiere de sedinta din 10.12.2013în vederea efectuării unui supliment de expertiză
Incheiere de sedinta din 12.11.2013pentru a se răspunde la relaţiile solicitate
Incheiere de sedinta din 15.10.2013în vederea solicitării de precizări expertului
Incheiere de sedinta din 17.09.2013Pentru studiul expertizei.
Incheiere de sedinta din 18.06.2013în vederea achitării onorariului expertului
Incheiere de sedinta din 21.05.2013în vederea efectuării expertizei
Incheiere de sedinta din 23.04.2013în vederea efectuării expertizei contabile
Incheiere de sedinta din 26.03.2013pentru a se reveni cu adresă în vederea efectuării expertizei financiar-contabile
Incheiere de sedinta din 26.02.2013pentru audierea martorilor lipsă din lucrări şi pentru audierea martorilor propuşi de părţi; emite adresă Biroului de expertiză şi expertului desemnat
Incheiere de sedinta din 29.01.2013în vederea audierii de martori şi efectuării expertizei
pentru audierea martorilor din lucrări
în vederea citării martorilor din lucrări
pentru lipsă de procedură şi în vederea pregătirii apărării
pentru lipsă de procedură şi pentru angajare apărător, cerere formulată de inculpaţi