D******* D*****
InculpatM********* F********* P****** - A*** - D******* G******* A F********* P****** A J******** B*******
Parte civilăS* C******* S** P*** L********* J******* C****** I********* D* I********* D****** C********* L***
Parte responsabilă civilmenteS***** R**** P*** A*******
Parte civilăAdmite sesizarea din oficiu. Dispune înlăturarea omisiunii vădite strecurate în minuta sentinţei penale nr.237 din 6 noiembrie 2013, pronunţate de Tribunalul Botoşani în dosarul nr.4736/40/2012, în sensul că după alin.9 se va introduce un nou alineat, care va avea următorul conţinut: „Menţine măsura asiguratorie dispusă în cursul urmăririi penale prin Ordonanţa Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani nr.1282/P/2009 din data de 15 iunie 2010.”. Cu apel. Pronunţată în şedinţa publică din 07 noiembrie 2013.
Incheiere indreptare eroare materiala din 07.11.2013Condamnă pe inculpata D.D., la pedepsele de: - 2 ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art.64 alin.1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal pe timp de 1 an, pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală”, în formă continuată, prev. şi ped. de art.9 alin.1 lit. b şi alin.2 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.41 alin.2, 42 Cod penal, şi art.74 alin.1 lit.a şi 76 alin.1 lit.c Cod penal, prin schimbarea încadrării juridice din art.9 alin.1 lit.b din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.41, alin.2, art.42 Cod penal; - 2 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „spălare de bani”, prev. şi ped. de art.23 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, devenit prin renumerotare, în urma republicării legii, art.29 alin.1 lit.b, cu aplicarea art.41 alin.2, art.42 Cod penal şi art.74 alin.1 lit.a şi 76 alin.1 lit.c Cod penal. În temeiul art.33 lit.a, 34 lit.b şi 35 alin.1 şi 3 Cod penal, contopeşte pedepsele principale şi complementare aplicate, inculpata urmând a executa pedeapsa cea mai grea, de 2 ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art.64 alin.1 lit.a teza a II-a, lit.b şi c Cod penal pe timp de 1 an, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate, de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale). Face aplicarea art.71 şi 64 alin.1 lit.a teza a II-a, lit.b şi c Cod penal. În temeiul art.861, art.862 şi art.71 alin.5 Cod penal, suspendă sub supraveghere executarea pedepsei principale şi a celei accesorii aplicate, pe o durată de 5 (cinci) ani, care constituie termen de încercare, ce se va calcula de la data rămânerii definitive a hotărârii. În temeiul art.863 alin.1 Cod penal, pe durata termenului de încercare inculpata se va supune următoarelor măsuri de supraveghere: - se va prezenta la Serviciul de probaţiune de pe lângă Tribunalul Botoşani la datele ce vor fi fixate de acest serviciu; - va anunţa în prealabil serviciul despre orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi despre orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi despre întoarcere; - va comunica serviciului şi va justifica schimbarea locului de muncă; - va comunica serviciului informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele sale de existenţă. Atrage atenţia inculpatei asupra dispoziţiilor art. 864 Cod penal, rap. la art.83, 84 Cod penal, privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere în cazul neîndeplinirii, cu rea-credinţă, a măsurilor de supraveghere prevăzute de lege ori a obligaţiilor stabilite de instanţă, a săvârşirii din nou a unei infracţiuni în cursul termenului de încercare sau a neîndeplinirii obligaţiilor civile stabilite prin hotărârea de condamnare până la expirarea termenului de încercare. Admite pretenţiile civile formulate de partea civilă. În temeiul art.14 raportat la art.346 Cod procedură penală, obligă inculpata, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. “C.” S.R.L. Botoşani, să plătească Statului Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, reprezentată de Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, care s-a subrogat prin efectul legii în drepturile şi obligaţiile Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Judeţene Botoşani, suma de 514.918 lei (RON), reprezentând prejudiciul cauzat bugetului de stat, din care 232.304 lei impozit pe profit şi 282.614 lei taxa pe valoare adăugată, la care se adaugă dobânzi şi penalităţi, calculate potrivit art. 120 şi 1201 din Ordonanţa nr. 92/2003, republicată, privind Codul de procedură fiscală. În temeiul art.33 alin.1 din Legea nr.656/2002, republicată, rap. la art.118 alin.1 lit.e Cod penal, dispune confiscarea specială a sumei de 104.060,44 lei. În temeiul art.191 Cod procedură penală, obligă inculpata, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. “C.” S.R.L. Botoşani, să plătească statului suma de 2.000 lei cheltuieli judiciare. În temeiul art.4 din O.G. nr.75/2001, modificată, raportat la punctul A 1.10 din Anexa nr.1 la Normele metodologice de aplicare a O.G.75/2001, aprobate prin H.G. nr. 31/2003, dispune înscrierea condamnării definitive în cazierul fiscal. În temeiul art.7 din Legea nr.26/1990, republicată, dispune comunicarea către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului a unei copii a dispozitivului hotărârii judecătoreşti, la data rămânerii definitive a acesteia, în vederea efectuării menţiunilor în Registrul comerţului. În temeiul art.6 alin.11 din O.G. nr.75/2001, modificată, dispune comunicarea unei copii a dispozitivului sentinţei la Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, în termen de 15 zile de la data rămânerii definitive şi irevocabile a hotărârii judecătoreşti. Cu apel. Pronunţată în şedinţa publică din 6 noiembrie 2013.
Hotarare 237/2013 din 06.11.2013Amână pronunţarea la data de 6 noiembrie 2013. Pronunţată în şedinţa publică din 29 octombrie 2013.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 29.10.2013Amână pronunţarea la data de 29 octombrie 2013. Pronunţată în şedinţa publică din 22 octombrie 2013.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 22.10.2013Se amână cauza pentru a se lua cunoştinţă de răspunsul la obiecţiuni formulat de expert.
Incheiere de sedinta din 24.09.2013Se amână cauza pentru ca expertul să răspundă la obiecţiunile formulate de inculpată şi procuror. Se vor solicita relaţii de la B.N.R.
Incheiere de sedinta din 25.06.2013Se amână cauza pentru a se lua cunoştinţă de raportul de expertiză.
Incheiere de sedinta din 11.06.2013Se amână cauza pentru a se achita onorariul de expert şi a se depune la dosar raportul de expertiză.
Incheiere de sedinta din 28.05.2013Se acordă termen pentru efectuarea expertizei solicitate de inculpată.
Incheiere de sedinta din 30.04.2013Nu s-a depus la dosar raportul de expertiza dispus in cauză.Instanta revine la audierea martorei Zigmund Gabriela.
Incheiere de sedinta din 02.04.2013Se amână cauza pentru a se depune la dosar expertiza dispusă. Dispune sancţionarea experţilor desemnaţi în cauză cu câte 1000 lei amendă judiciară.
Incheiere de sedinta din 05.03.2013Nu s-a depus la dosar raportul de expertiză.
Incheiere de sedinta din 05.02.2013Nu s-a depus la dosar raportul de expertiză dispus în cauză. Este necesar a se efectua verificări în baza de date pentru a se afla domiciliul actual al martorei ZG.
Admite proba solicitată de inculpată şi dispune efectuarea unei expertize financiar contabile cu următoarele obiective: 1.Să se stabilească, în raport cu situaţia reală fiscală a societăţii, modalitatea în care, prin înregistrarea/neînregistrarea celor 71 facturi fiscale în contabilitatea societăţii s-a denaturat contul de profit şi pierderi al societăţii cu consecinţa directă a afectării cuantumului datoriilor către bugetul de stat. 2.Să se precizeze care ar fi fost cuantumul datoriilor S.C. Crisandi S.R.L. către bugetul de stat în situaţia înregistrării celor 71 facturi fiscale. 3.Să se stabilească dacă, în raport cu starea de fapt fiscală premergătoare derulării operaţiunilor comerciale în discuţie, bugetul de stat a fost prejudiciat, iar în caz afirmativ, care este valoarea reală a acestui preiudiciu (atât în privinţa impozitului pe profit, cât şi în privinţa taxei pe valoare adăugată). 4.În urma examinării situaţiei contabile şi fiscale a S.C. Crisandi S.R.L, să se stabilească costurile cu mărfurile aferente bunurilor comercializate către S.C. Victor Construct S.R.L. Botoşani, precum şi alte cheltuieli deductibile fiscal ale S.C. Crisandi S.R.L, cu indicarea influenţelor asupra profitului impozabil. 5.Să se identifice şi să se prezinte orice alte aspecte pe care expertul le apreciază ca utile soluţionării cauzei. Numeşte expert contabil pe domnul OMC, căruia i se vor comunica obiectivele stabilite pentru expertiză ce urmează a fi efectuată. Stabileşte avans onorariu expert în sumă de 500 lei, ce va fi achitat de inculpată. Numeşte expert recomandat de inculpată care să participe la efectuarea expertizei pe domnul MG. se va cita martora din lucrări ZG cu mandat de aducere.
În temeiul art.300 alin.1 rap. la art. 263 şi 264 Cod procedură penală, constată regularitatea actului de sesizare. Constată că inculpata nu a înţeles să beneficieze de prev. 320 ind.1 Cod procedură penală privind judecata în cazul recunoaşterii vinovăţiei. Se vor cita martorii din lucrări. Se va solicita părţii civile să ne comunice dacă, în afară de terenul în suprafaţă de 9818,82 mp cu construcţie atelier metalic şi magazie metalică, situat pe raza comunei Corni, jud.Botoşani, există alte bunuri - proprietatea inculpatei şi a părţii responsabile civilmente asupra cărora poate fi instituit sechestrul asigurator, precum şi dacă, în procedura falimentului, s-au recuperat sume de bani de la S.C. Crisandi S.R.L. Botoşani. Pune în vedere inculpatei să depună în scris obiectivele pentru expertiza solicitată, cu 5 zile înaintea termenului de judecată fixat.
Lipsa de procedura cu partea responsabilă civilmente. Se amână cauza la cererea apărătorului ales al inculpatei.
Lipsa de procedură cu partea civilă Statul român prin ANAF; inculpata a solicitat amânarea pentru a-şi angaja apărător.