B******* M***** I****
InculpatS***** R**** - A****** - P*** D******* S******
Parte civilăN**** T******
Parte civilăN**** M**** T******
Parte civilăCondamnă pe inculpatul B******* M***** I****, pentru săvârşirea următoarelor infracţiunilor şi la pedepse după cum urmează: 1. la pedeapsa de 1 (unu) an închisoare, sub aspectul infracţiunii de înşelăciune, prevăzută de art.215 alin.1 Cod penal constând în aceea că, fără nicio calitate la SC Borgomar Prod Com SRL, în luna mai 2008 a lăsat drept garanţie, în favoarea SC Maticon SRL, reprezentată de administrator Matei (fostă Neagu) Titiana, fila CEC seria BM33500015112 în valoare de 20.133,82 lei, ulterior fiind emis un bilet la ordin pentru suma de 15.500 lei, ambele fiind refuzate la plată pentru lipsa disponibilului în contul trăgătorului. 2. la pedeapsa de 2 ani şi 6 luni închisoare, cu titlu de pedeapsă principală, şi la pedeapsa complementară constând în interzicerea drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator de societăţi comerciale), pe o perioadă de 2 ani, sub aspectul infracţiunii de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit. b din Legea nr.241/2005, constând în aceea că la data de 07.03.2007, în calitate de administrator la SC Mary Construct SRL, fără a deţine permis de exploatare a resurselor minerale şi fără a avea înregistrată în contabilitate facturi fiscale de achiziţie piatră, a primit prin virament bancar suma de 500.000 lei (din care 79.831,93 lei TVA), reprezentând contravaloare factură fiscală SV VFO nr.05944913 - vânzare piatră către SC Cotton Park SRL administrată de Sandu Iliuţă, vânzarea fiind fictivă, venitul astfel realizat nefiind înregistrat în contabilitatea SC Mary Construct International SRL. 3. la pedeapsa de 1 (unu) an închisoare, sub aspectul infracţiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, prev. de art. 290 din Cod penal, constând în aceea că a completat în fals factura fiscală SV VFO nr.05944913 în valoare de 500.000 lei (din care 79831,93 lei TVA), reprezentând vânzare piatră către SC Cotton Park SRL administrată de Sandu Iliuţă, vânzarea fiind fictivă. 4. la pedeapsa de 2 ani închisoare, cu titlu de pedeapsă principală, şi la pedeapsa complementară constând în interzicerea drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator de societăţi comerciale), pe o perioadă de 1 an, sub aspectul infracţiunii de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 al.1 lit. b din Legea nr.241/2005, constând în aceea că, la data de 10.04.2007 SC Ambient Rom SRL a încasat de la LPC Metal Wood SRL Vatra Dornei suma de 12.500 lei fără a emite factură fiscală, operaţiune care a avut ca urmare necolectarea sumei de 1996 lei reprezentând TVA. 5. la pedeapsa de 1 (unu) an închisoare, sub aspectul infracţiunii de „reţinere şi nevărsare, cu intenţie, în cel mult 30 zile de la scadenţă, a sumelor reprezentând impozite sau contribuţii cu reţinere la sursă, prevăzută de art. 6 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 13 cod penal, constând în aceea că la data de 30.01.2007, în calitate de administrator la SC “Borgomar Prod Com” SRL a efectuat prin contul bancar deschis la RIB o plată către SC “Mary Construct International” SRL - societate administrată de asemenea de către inculpat, în sumă de 498.360 lei, reprezentând cumpărări material lemnos, în afara OP nr.13 nefiind identificate în evidenţele contabile niciun alt document (respectiv trebuia să primească de la SC “Mary Construct International” SRL factura de avans pentru suma plătită sau factura de livrare) care să justifice efectuarea operaţiunii, organele de control fiscal apreciind că suma de 498.360 lei reprezintă o plată nejustificată şi apreciată ca „plată dividende”, pentru care SC “Borgomar Prodcom” SRL trebuia să plătească către bugetul de stat suma de 79.737,6 lei, reprezentând impozit pe dividende. 6. la pedeapsa de 2 ani închisoare, cu titlu de pedeapsă principală, şi la pedeapsa complementară constând în interzicerea drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator de societăţi comerciale), pe o perioadă de 1 an, sub aspectul infracţiunii de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit. b din Legea nr.241/2005 (prin schimbare de încadrare juridică din infracţiunea de evaziune fiscală prevăzută de art.9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005) constând în aceea că la data de 20.02.2007, conform extras de cont RIB, SC “Borgomar Prodcom” SRL a încasat de la SC “Mary Construct” SRL, ambele administrate de către inculpatul Borgovan Marian Iulian, suma de 110.000 lei reprezentând contravaloare avans piatră, în condiţiile în care prima societate nu deţine licenţă de exploatare piatră, nu are înregistrate în contabilitate intrări piatră, iar în evidenţa contabilă nu a fost identificat niciun document care să ateste realitatea operaţiunii, prejudiciul cauzat bugetului de stat fiind de 17.563 lei, reprezentând TVA care ar fi trebuit colectat aferent avansului încasat. 7. la pedeapsa de 2 ani închisoare, cu titlu de pedeapsă principală, şi la pedeapsa complementară constând în interzicerea drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator de societăţi comerciale), pe o perioadă de 1 an, sub aspectul infracţiunii de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit. b din Legea nr.241/2005 (prin schimbare de încadrare juridică din infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit.c din Legea nr.241/2005), constând în aceea că în luna iunie 2007 SC Borgomar Prodcom SRL a încasat suma de 150.000 lei de la SC “Ambient Rom” SRL, reprezentând avans rezervare maşini, controlul fiscal neidentificând în evidenţa contabilă documente justificative (de tipul factură fiscală de avans) aferente sumei primite, consecinţa fiind necolectarea de către SC “Borgomar Prodcom” SRL a unui TVA în sumă de 23.949 lei. 8. la pedeapsa de 1 (unu) an închisoare, sub aspectul infracţiunii de „reţinere şi nevărsare, cu intenţie, în cel mult 30 zile de la scadenţă, a sumelor reprezentând impozite sau contribuţii cu reţinere la sursă”, prevăzută de art. 6 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art. 13 cod penal, constând în aceea că la data de 23.02.2007 SC “Borgomar Prod Com” SRL achită către SC “Mary Construct International” SRL suma de 100.000 lei reprezentând contravaloare avans factură nr.00980755/ 31.01.2007, operaţiunea în cauză fiind fictivă, în realitate factura în cauză fiind emisă de SC “Borgovan Prodcom” SRL către SC “Mary Construct International” SRL, caz în care prima societate ar fi trebuit să încaseze şi nu să plătească suma de 100.000 lei; din punct de vedere fiscal organele de control au apreciat că această plată poate fi asimilată plăţii de dividende pentru care SC Borgomar Prodcom SRL trebuia să reţină impozitul la sursă constând în impozit pe dividende în sumă de 16.000 lei. 9. la pedeapsa de 2 ani închisoare, cu titlu de pedeapsă principală, şi la pedeapsa complementară constând în interzicerea drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator de societăţi comerciale), pe o perioadă de 1 an, sub aspectul infracţiunii de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit. b din Legea nr.241/2005 (prin schimbare de încadrare juridică din infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005) constând în aceea că la data de 27.03.2007 SC “Borgomar Prodcom” SRL a încasat prin contul bancar de la RIB suma de 600.000 lei cu titlu de avans de la SC “Cotton Park” SRL - administrată de Sandu Iliuţă, reprezentând contravaloare închirieri auto, fără ca în evidenţa contabilă să fie identificate documente care să ateste realitatea operaţiunii, consecinţa fiscală fiind necolectarea de către SC Borgomar Prodcom SRL a TVA în sumă de 95.796 lei. În temeiul art. 33 lit. a raportat la art. 34 lit. b şi 35 alin.1 Cod penal, contopeşte pedepsele principale mai sus aplicate, inculpatul urmând a executa pedeapsa cea mai grea de 2 ani şi 6 luni închisoare, cu titlu de pedeapsă principală, şi interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit. a teza a-II-a, lit. b şi lit. c cod penal pe o perioadă de 2 ani (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), cu titlu de pedeapsă complementară. În temeiul art. 71 Cod penal, interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a-II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), cu titlu de pedeapsă accesorie. În temeiul art.11 pct. 2 lit. a raportat la art.10 alin. 1 lit. c cod procedură penală, achită pe inculpatul B******* M***** I****, fiul lui Ioan şi Voichiţa, născut la data de 07.01.1982 în municipiul Vatra Dornei, judeţul Suceava, cu domiciliul în sat Coşna, comuna Coşna, judeţul Suceava, CNP *********0796, fără antecedente penale, studii medii, căsătorit, sub aspectul infracţiunii de emitere de CEC fără disponibil în cont, prevăzută de art. 84 alin.1 pct.2 din Legea nr.59/1934, constând în aceea că în luna mai 2008 a emis în favoarea SC Maticon SRL, reprezentată de administrator Neagu Titiana, fila CEC seria BM33500015112 în valoare de 20.133,82 lei, filă CEC refuzată la plată. În temeiul art.346 alin. 1 raportat la art.14 cod procedură penală, cu aplicarea art.998 cod civil, admite acţiunea civilă formulată de partea vătămată – parte civilă Matei (fostă Neagu) Titiana, în calitate de administrator la SC Maticon SRL şi, pe cale de consecinţă, obligă inculpatul B******* M***** I**** la plata către aceasta a sumei de 15.500 lei (prejudiciu cauzat şi nereparat ca urmare a infracţiunii de înşelăciune, prev. de art.215 alin.1 Cod penal – infracţiunea nr. 1). În temeiul art.346 alin. 1 raportat la art.14 cod procedură penală, cu aplicarea art.998 cod civil, admite acţiunea civilă formulată de partea vătămată – parte civilă Statul Român, prin A.N.A.F. – reprezentată de D.G.F.P. Suceava şi, pe cale de consecinţă, obligă inculpatul B******* M***** I**** la plata către aceasta a sumelor după cum urmează: - 79.831,93 lei reprezentând TVA, cu titlu de debit principal, plus accesoriile aferente calculate până la data plăţii efective a debitului principal (infracţiunea nr. 2) - 1996 lei reprezentând TVA, cu titlu de debit principal, plus accesoriile aferente calculate până la data plăţii efective a debitului principal (infracţiunea nr. 4) - 79.737,6 lei reprezentând impozit pe dividende, cu titlu de debit principal, plus accesoriile aferente calculate până la data plăţii efective a debitului principal (infracţiunea nr. 5) - 17.563 lei reprezentând TVA, cu titlu de debit principal, plus accesoriile aferente calculate până la data plăţii efective a debitului principal (infracţiunea nr. 6) - 23.949 lei reprezentând TVA, cu titlu de debit principal, plus accesoriile aferente calculate până la data plăţii efective a debitului principal (infracţiunea nr. 7) - 16.000 lei reprezentând impozit pe dividende, cu titlu de debit principal, plus accesoriile aferente calculate până la data plăţii efective a debitului principal (infracţiunea nr. 8) - 95.796 lei reprezentând TVA, cu titlu de debit principal, plus accesoriile aferente calculate până la data plăţii efective a debitului principal (infracţiunea nr. 9) În temeiul art.170 cod procedură penală, declară ca fiind falsă factura fiscală SV VFO nr.05944913/07.03.2007 în valoare de 500.000 lei, emisă de SC Mary Construct International SRL administrată de inculpatul B******* M***** I**** către SC Cotton Park SRL administrată de Sandu Iliuţă – fila 52 volum I dosar urmărire penală cu nr.47/P/2012 al Parchetului de pe lână Curtea de Apel Suceava, şi dispune anularea totală a acesteia. În baza art. 191 alin. 1 Cod procedură penală, obligă inculpatul la plata sumei de 1250 lui cu titlu de cheltuieli judiciare către stat (500 lei – faza de urmărire penală şi 750 lei – faza de judecată) din care suma de 50 lei – onorariu parţial avocat din oficiu desemnat pentru inculpat în faza de judecată, a cărui delegaţie a încetat ca urmare a prezentării avocatului ales, a fost avansată prin încheierea din data de 20.02.2013 din fondul Ministerului Justiţiei în contul Baroului Suceava, iar suma de 200 lei, reprezentând onorariu avocat desemnat din oficiu pentru inculpat în faza de judecată, se va avansa din fondul Ministerului Justiţiei în contul Baroului Suceava. Conform art.13 din Legea nr.241/2005 privind prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri judecătoreşti de condamnare, copie de pe dispozitivul aceasteia se va comunica Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la pronunţare pentru procuror şi partea vătămată – parte civilă Matei (fostă Neagu) Titiana, aceasta din urmă prezentă la dezbateri, lipsă la pronunţare, şi de la comunicare pentru inculpatul B******* M***** I**** şi partea vătămată – parte civilă Statul Român, prin A.N.A.F. – reprezentată de D.G.F.P. Suceava, lipsă atât la dezbateri cât şi lipsă la pronunţare. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 11.12.2013.
Hotarare 245/2013 din 11.12.2013Amână pronunţarea pentru data de 11.12.2013. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 04.12.2013.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 04.12.2013În baza art. 344 Cod procedură penală repune cauza pe rol. Fixează termen la data de 04.12.2013, ora 09:00 – C1F, pentru când, vor fi citate părţile şi încunoştinţat apărătorul inculpatului B******* M***** I****. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 15.11.2013
Incheiere de sedinta din 15.11.2013Amână pronunţarea pentru data de 15.11.2013. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 13.11.2013.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 13.11.2013Amână pronunţarea pentru data de 13.11.2013. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 06.11.2013.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 06.11.2013Amână pronunţarea pentru data de 06.11.2013. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 23.10.2013.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 23.10.2013Amână judecarea cauzei la data de 23.10.2013, ora 09:00, încuviinţând cererea inculpatului B******* M***** I**** pentru a-i da posibilitate să se prezinte în instanţă şi să-şi exercite dreptul de a da declaraţie, precum şi în vederea repetării procedurii de citare cu martorul din lucrări lipsă la termenul de astăzi, pe numele căruia va fi emis un nou mandat de aducere. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 09.10.2013.
Incheiere de sedinta din 09.10.2013Amână judecarea cauzei la data de 09.10.2013, ora 09:00, faţă de lipsa martorului din lucrări Ţiganetea Duiliu, termen pentru când se va emite mandat de aducere pe numele său, cu înaintarea adresei corespunzătoare către organele competente pentru a asigura prezenţa acestuia în vederea audierii, prin însoţire efectivă, sub sancţiunea amenzii, în aceeaşi modalitate urmând a fi notificat şi inculpatul B******* M***** I****. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 11.09.2013.
Incheiere de sedinta din 11.09.2013Amână judecarea cauzei la data de 11.09.2013, ora 09:00, pentru când se va repeta procedura de citare cu martorii din lucrări Ţiganetea Duiliu şi Sandu Iliuţă, lipsă la termenul de astăzi pe numele cărora se vor emite noi mandate de aducere, cu înaintarea adresei corespunzătoare către organele competente pentru a asigura prezenţa acestora în vederea audierii, prin însoţire efectivă, sub sancţiunea amenzii. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 12.06.2013.
Incheiere de sedinta din 12.06.2013Amână juecarea cauzei la data de 12.06.2013, ora 09:00, faţă de lipsa martorilor din lucrări Leonte Ionel, Ţiganetea Duiliu şi Sandu Iliuţă, urmând a se emite mandate de aducere pe numele acestora, pentru a se asigura prezenţa lor în vederea audierii. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 15.05.2013.
Incheiere de sedinta din 15.05.2013Acordă termen de judecată la data de 15.05.2013, ora 09:00, în vederea administrării probatoriului testimonial propus de acuzare, sens în care vor fi citaţi cei patru martori din lucrări, respectiv Cosovan Mircea, Leonte Costel, Ţiganetea Duiliu şi Sandu Iliuţă, de la adresele specificate în rechizitoriu. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 17.04.2013.
Incheiere de sedinta din 17.04.2013În baza art. 198 al. 1 pct. b/1 Cod procedură penală, sancţionează pe avocat Botilă Mihaela – apărător ales al inculpatului B******* M***** I****, cu amendă judiciară în cuantum de 1000 lei, pentru lipsa nejustificată la termenul de astăzi şi neasigurarea substituirii. Cu drept de scutire sau de reducere a amenzii în termen de 10 zile de la comunicare, conform art. 199 al. 2 Cod procedură. Se va emite adresă către Baroul Suceava, în sensul de a desemna un apărător din oficiu care să asigure asistenţa/reprezentarea juridică obligatorie a inculpatului B******* M***** I**** şi să comunice, de îndată, numele avocatului delegat. Atrage atenţia părţii civile N**** T****** că-i incumbă obligaţia de a se prezenta la următorul termen de judecată, fără a fi citată, în vederea audierii. Prorogă pronunţarea asupra regularităţii actului de sesizare a instanţei, pentru termenul viitor de judecată. Amână judecarea cauzei la data de 17.04.2013, ora 09:00 – C1F, pentru când inculpatul şi părţile civile Statul Român – prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – reprez. Direcţia Generală a Finanţelor Publice Suceava şi N**** T****** au termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 20.03.2013.
Incheiere de sedinta din 20.03.2013Acordă termenul solicitat de avocat ales Botilă Mihaela, pentru a-i da posibilitatea să-şi definească linia apărării funcţie de actele şi lucrările dosarului. În baza art. 3 din Protocolul privind stabilirea onorariilor pentru avocaţii care acordă asistenţă juridică în materie penală încheiat între Ministerul Justiţiei şi Uniunea Naţională a Barourilor din România, dispune plata sumei de 50 lei către doamna avocat Tîrnovan Oana, reprezentând 25% din cuantumul total al onorariului de 200 lei ce i s-ar fi cuvenit în calitate de apărător desemnat din oficiu pentru inculpat, conform delegaţiei nr. 2692/19.09.2012(f. 9 ds.), dacă prestaţia sa avocaţială ar fi fost finalizată, sumă ce se va avansa din fondurile MJ în contul Baroului Suceava. Amână judecarea cauzei la data de 20.03.2013, ora 09:00. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 20.02.2013.
Incheiere de sedinta din 20.02.2013Amână judecarea cauzei la data de 20.02.2013, ora 09:00, la solicitarea avocatului desemnat din oficiu pentru inculpat, pentru a-i da posibilitatea să-şi definească linia apărării, funcţie de actele şi lucrările dosarului, având nevoie de timp pentru aprofundarea studierii acestuia.
Incheiere de sedinta din 23.01.2013Prorogă pronunţarea asupra regularităţii actului de sesizare a instanţei, pentru termenul viitor de judecată fixat la data de 23.01.2013,ora 09:00 pentru când se va repeta procedura de citare cu inculpatul B******* M***** I**** şi partea civilă N**** T******, urmând a se emite un nou mandat de aducere pe numele celui dintâi. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 09.01.2013.
Acordă termenul solicitat de către inculpatul B******* M***** I****, pentru a-i da posibilitate să-şi angajeze apărător. Amână judecarea cauzei la data de 09.01.2013, ora 09:00, pentru când se va repeta procedura de citare cu inculpatul şi partea civilă N**** T******, partea civilă Statul Român-ANAF- prin reprez. DGFP Suceava, având termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 26.11.2012.
Amână judecarea cauzei la data de 26.11.2012, ora 09:00, faţă de lipsa de procedură constatată cu părţile civile Statul Român - ANAF Bucureşti şi N**** T******, care nu au fost citate pentru termenul de astăzi şi la solicitarea apărătorului desemnat din oficiu pentru inculpat, dându-i-se posibilitatea să-şi definească linia apărării; pentru termenul acordat vor fi notificate părţile civile menţionate şi se va repeta procedura de citare cu inculpatul B******* M***** I**** urmând a se emite şi mandat de aducere pe numele său. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 29.10.2012.