R*** V***** A****
PetentA****** V******
PetentB*** F******
PetentS**** M*****
PetentM**** A********
IntimatS.P. nr. 737/2014 În baza art. 2781 alin. 8 lit. b vechiul C.pr.pen. cu aplicarea art. 15 din Legea nr. 255/2013 admite plângerea formulată de petenţii: R.V.A.; A. V.; B.F.; şi S.M. ca fiind întemeiată şi pe cale de consecinţă, desfiinţează în totul Ordonanţa pronunţată în data de 20.08.2013 în dosarul nr. 623/P/2011 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Bistriţa-Năsăud şi menţinută prin Ordonanţa nr. 563/II/2/2013 din 30.09.2013 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Bistriţa-Năsăud prin care s-a dispus: încetarea urmării penale faţă de învinuitul M.A. pentru comiterea infracţiunii de delapidare prev. de art. 215 ind. 1 C.P. cu aplic. art. 41 alin.2 C.P., şi scoaterea de sub urmărire penală faţă de învinuitul M.A. pentru comiterea infracţiunii de înşelăciune, prev. de art. 215 alin.1 şi 3 C.P. cu aplic. art. 41 alin.2 C.P., în baza art. 242 rap. la art. 11 pct. 1 lit. c, art. 10 lit. i ind.1 C.P.P., art. 249 rap. la art. 11 pct. 1 lit. b şi art. 10 lit. b C.P.P., art. 91 C.P. şi art. 245 alin.1 lit. c C.P.P.. Trimite cauza Parchetului de pe lângă Tribunalul Bistriţa-Năsăud în vederea redeschiderii şi continuării urmării penale faţă de numitul M.A. sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de: înşelăciune, prev. de art. 215 alin.1 şi 3 cu aplic. art. 41 alin.2 ambele din vechiul Cod penal, şi delapidare, prev. de art. 215 ind.1 cu aplic. art. 41 alin.2 ambele din vechiul Cod penal, cu respectarea prev. Legii nr. 135/2010 privind noul Cod de procedură penală. În baza art. 2781 alin. 8 lit. b teza II vechiul C.pr.pen. cu aplicarea art. 15 din Legea nr. 255/2013, organele de urmărire penală vor efectua următoarele activităţi: 1. se va dispune efectuarea unei alte expertize contabile, de către un alt expert contabil autorizat, urmând a fi respectate întrutotul prev. art. 172 şi următoarele din Legea nr. 135/2010 privind noul Cod de procedură penală. 2. se va stabili în concret care au fost toate conturile bancare( la orice unitate bancară) utilizate de învinuit( atât ca titulat cât şi ca împuternicit pe cont) şi SC EXOTIC CARM SRL, urmând a fi obţinute rulajele creditoare şi debitoare explicite ale tuturor conturilor bancare menţionate cu precizarea persoanelor care au avut dreptul de a face operaţiuni pe acele conturi. 3. se va stabili în mod concret care au fost sumele virate de asociaţii SC EXOTIC CARM SRL în conturile şi casa societăţii, precum şi în conturile personale ale învinuitului. 4. se va stabili în concret care au fost circuitele sumelor de bani virate de asociaţi atât în conturile sau casa societăţii cât şi în conturile personale ale învinuitului, precum şi care a fost justificarea fiecărei operaţiuni. 5. se va stabili în concret care au fost sumele de bani restituite de învinuit către asociaţi, prin ce mijloc au fost efectuate operaţiunile de restituire( prin casă, prin transfer bancar, înscrisuri etc.), urmând a se stabili dacă respectivele operaţiuni de restituire au fost reale şi dacă au dus la primirea efectivă a acelor sume de bani de către asociaţi, cu explicarea detaliată a motivelor în caz negativ. 6. se va stabili provenienţa sumelor de bani retrase din societate şi conturile personale ale învinuitului(altele decât cele provenite de la asociaţi), circuitul acestora, şi justificările fiecărei operaţiuni în parte. 7. se va stabili modul în care au fost folosite sumele de bani restituite/vărsate de învinuit societăţii(altele decât cele provenite de la asociaţi), dacă operaţiunile de restituire/vărsare au un caracter real sau simulat, dacă sumele de bani au fost folosite în interesul societăţii sau al învinuitului, şi dacă documentele folosite ca şi justificare au un caracter real. 8. se vor verifica(în măsura posibilităţilor) toate operaţiunile de cumpărare, transfer numerar, plata unor datorii etc. efectuate de învinuit în perioada comiterii presupuselor fapte penale, prin comparare la veniturile sale declarate către organele fiscale. În acest sens se vor efectua adrese către O.N.C.P.I., Primăria mun. Bistriţa, D.G.F.P. Bistriţa-Năsăud etc. 9. în condiţiile în care Garda Financiară Bistriţa-Năsăud(instituţie care nu mai există) a constatat în data de 31.08.2010( fila 284, vol. 1) că SC EXOTIC CARM SRL „ nu desfăşoară activitate la sediul declarat”, se va solicita organelor de inspecţie fiscală efectuarea unei inspecţii fiscale generale la societatea menţionată(în cazul în care nu a fost radiată din evidenţele O.N.R.C.) pentru a se stabili: dacă societatea a avut în fapt activitate economică reală, în ce a constat aceasta, cine a gestionat această activitate, dacă sumele de bani au urmat un circuit financiar real şi legal în cadrul societăţii, şi dacă există eventuale sustrageri de la plata obligaţiilor fiscale către stat. În cazul în care organul de inspecţie fiscală nu mai poate proceda la efectuarea inspecţiei fiscale, verificările menţionate vor fi efectuate de organele de urmărire penală prin mijloace specifice. Totodată organele de urmărire penală vor ridica toate documentele contabile ale societăţii. 10. se va verifica dacă relaţiile comerciale dintre SC EXOTIC CARM SRL şi SC LAGUNA PELTEX SRL, şi SC EUROBUL SRL au fost reale în fapt. În acest sens se vor efectua verificări la O.N.R.C. privind datele celor două societăţi, la D.G.F.P. de la sediile acestora pentru verificarea depunerii declaraţiilor nr. „100”, „300”, „394” etc., va fi verificată realitatea sediilor sau punctelor de lucru ale celor două societăţi, vor fi audiaţi administratorii, vor fi ridicate înscrisuri contabile doveditoare. 11. se va verifica la O.N.R.C. dacă în perioada comiterii presupuselor fapte penale învinuitul ocupa funcţia de asociat sau administrator la o altă societate comercială, în caz afirmativ vor fi verificate operaţiunile de creditare/retragere aport personal. 12. se va stabili cine au fost în concret salariaţii SC EXOTIC CARM SRL( în condiţiile în care din adresa nr. 9090/09.12.2010 a ITM BN rezultă că societatea a avut un singur angajat, respectiv pe învinuitul M.A., fila 253, vol. 2), ce salarii au avut aceştia în mod real, dacă au prestat activitate reală către societate, în ce a constat în concret aceasta, şi ce sume au fost achitate efectiv către organul fiscal. În acest sens vor fi efectuate verificări la ITM Bistriţa-Năsăud, şi D.G.F.P. Bistriţa-Năsăud pentru comunicarea fişelor fiscale ale angajaţilor. Având în vedere durata nejustificată a anchetei, activităţile menţionate precum şi orice alte activităţi necesare stabilirii stării de fapt, vor fi efectuate de urgenţă. Potrivit art. 275 al.3 C.pr.penală, cheltuielile judiciare rămân în sarcina statului. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 22 mai 2014.
Hotarare 737/2014 din 22.05.2014amână pronunţarea pentru data de 22 mai 2014
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 08.05.2014încuviinţează cererea de amânare formulată în scris de reprezentantul petenţilor
Incheiere de sedinta din 03.04.2014neînplinită procedura de citare cu intimatul.
Incheiere de sedinta din 06.03.2014se va cita intimatul de la adresa indicată de apărătorul ales.
Incheiere de sedinta din 13.02.2014acordă un nou termen de judecată pentru a da posibilitatea apărătorului intimatului să indice adresa intimatului M.A.
Incheiere de sedinta din 16.01.2014încuviinţează cererea de amânare formulată de reprezentatul petenţilor
Incheiere de sedinta din 28.11.2013se va cita intimatul
Incheiere de sedinta din 31.10.2013