L***** L*****
InculpatS***** R**** P*** A****** N******** D* A*********** F*************** G******* R******** A F********* P****** B************* J******** A F********* P****** C******
Parte civilăS***** R**** P*** A****** N******** D* A*********** F******
Parte civilă1. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit.d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă inculpatul L***** L***** la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 07.03.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 2. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 13.03.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 3. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 19.03.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 4. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 28.03.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 5. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 02.04.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 6. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 07.04.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 7. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 08.04.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 8. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 15.04.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 9. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969, art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 8 (opt) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 16.04.2008 – 2 acte materiale) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 10. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 18.04.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 11. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 06.06.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 12. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 18.06.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 13. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 19.06.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 14. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 24.06.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 15. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 30.06.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 16. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 09.07.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 17. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 28.07.2008) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 18. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969, art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 8 (opt) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 05.08.2008 – 3 acte materiale) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. 19. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969, art. 74 alin. 1 lit. a, b, c, alin. 2 Cod penal din 1969, art. 76 alin. 1 lit. d Cod penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, condamnă acelaşi inculpat, la pedeapsa de 8 (opt) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile (fapta din 07.08.2008 – 2 acte materiale) şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. În temeiul art.33 lit. a, art. 34 alin. 1 lit. b Cod penal din 1969 cu aplicarea art. 5 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa cea mai grea de 8 (opt) luni închisoare şi cu aplicarea art. 5 Cod penal cu privire la pedepsele complementare. În baza art. 71 Cod penal din 1969 cu aplicarea art. 5 Cod penal, interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a şi lit. b Cod penal din 1969, ca pedeapsă accesorie. În baza art. 81 alin. 1, 2 Cod penal din 1969 şi cu aplicarea art. 5 Cod penal, dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata unui termen de încercare de 2 ani şi 8 luni, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969, care va începe să curgă de la data rămânerii definitive a prezentei sentinţe. Conform art. 403 alin. 4 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatului L***** L***** asupra dispoziţiilor art. 83 Cod penal din 1969, a căror nerespectare are ca urmare revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei. În baza art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969 cu aplicarea art. 5 Cod penal, pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, se suspendă şi executarea pedepsei accesorii. În temeiul art. 19, art. 20 şi art. 25 alin. 1 Cod procedură penală şi art. 397 alin. 1 Cod procedură penală, admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrară Fiscală prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Braşov, cu sediul în municipiul Braşov, str. Mihail Kogălniceanu, nr. 7, judeţul Braşov prin mandatar Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Covasna cu sediul în municipiul Sfântu Gheorghe, str. Jozsef Bem, nr. 9, judeţul Covasna şi obligă inculpatul la plata sumei de 65.462 lei reprezentând prejudiciul cauzat bugetului consolidat al statului(impozit pe venit), cu accesoriile ce curg de drept până la data plăţii efective, constatând o sumă de 6.026 lei a fost achitată de inculpat pe parcursul judecăţii, iar restul pretenţiilor cu titlu de TVA, majorări de întârziere TVA şi penalităţi TVA se resping ca nefondate. În baza art. 404 alin. 4 lit. c Cod procedură penală raportat la art. 249 Cod procedură penală şi art. 11 din Legea nr. 241/2005, respinge cererea formulată de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrară Fiscală prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Braşov prin mandatar Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Covasna de instituire a sechestrului asigurător asupra bunurilor mobile şi imobile ale inculpatului. În baza art. 495 alin. 5 Cod procedură penală şi art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, la data rămânerii definitive a hotărârii, aceasta se comunică Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. În temeiul art. 6 alin. 1^1 din O.G. nr. 75/2001, în termen de 15 zile de la data rămânerii definitive a hotărârii, aceasta se comunică Direcţiei Generale Regionale a Finanţelor Publice Braşov, pentru efectuarea menţiunilor în cazierul fiscal al inculpatului. Conform art. 398 Cod procedură penală rap. la art. 272 alin. 1 Cod procedură penală cu aplicarea art. 274 alin. 1 Cod procedură penală, onorariul parţial acordat prin încheierea din 23.09.2013 apărătoarei desemnată din oficiu pe seama inculpatului, av. Adriana Ştefania Munteanu, în sumă de 75 lei, se include în cheltuielile judiciare care rămân în sarcina statului. În temeiul art. 398 Cod procedură penală rap. la art. 274 alin. 1 Cod procedură penală, obligă inculpatul la plata către stat a sumei de 2.100 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare, din care suma de 1.200 lei reprezintă cheltuieli judiciare efectuate în cursul urmăririi penale. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică azi, 23 februarie 2015.
Hotarare 9/2015 din 23.02.2015Din lipsă de timp pentru deliberare, amână pronunţarea asupra cauzei pentru 23 februarie 2015.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 16.02.2015În vederea deliberării, în temeiul art. 391 alin. 2 Cod procedură penală, amână pronunţarea asupra cauzei pentru 16 februarie 2015.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 09.02.2015În vederea deliberării, în temeiul art. 391 alin. 1 Cod procedură penală, amână pronunţarea asupra cauzei pentru 09 februarie 2015.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 02.02.2015Pentru a da posibilitatea părţilor să depună concluzii scrise, amână pronunţarea asupra cauzei pentru 02 februarie 2015.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 26.01.2015În vederea studierii răspunsului la obiecţiuni, amână judecarea cauzei pentru 26.01.2015, ora 09,00.
Incheiere de sedinta din 14.01.2015În vederea depunerii răspunsului la obiecţiuni, amână judecarea cauzei pentru 14.01.2015, ora 10:30.
Incheiere de sedinta din 03.12.2014Pentru ca expertul consultant fiscal să răspundă obiecţiunilor la raportul de expertiză judiciară contabilă, amână judecarea cauzei pentru 03.12.2014, ora 11:00.
Incheiere de sedinta din 05.11.2014Pentru discutarea obiecţiunilor formulate de părţi la raportul de expertiză judiciară contabilă efectuat de consultant fiscal Attl Simona, cu respectarea tuturor garanţiilor unui proces echitabil, amână judecarea cauzei la data de 05.11.2014, orele 12.
Incheiere de sedinta din 20.10.2014În vederea studierii raportului de expertiză contabilă şi formularea eventualelor obiecţiuni, amână judecarea cauzei pentru 20.10.2014, ora 11:30, sala de judecată 33.
Incheiere de sedinta din 22.09.2014Pentru ca inculpatul să depună dovada achitării onorariului integral datorat consultantului fiscal aferent raportului de expertiză contabilă judiciară întocmit, amână judecarea cauzei pentru 22.09.2014, ora 12:30.
Incheiere de sedinta din 10.09.2014În vederea întocmirii raportului de expertiză contabilă judiciară, amână judecarea cauzei pentru 10.09.2014, ora 09:30.
Incheiere de sedinta din 16.06.2014În vederea întocmirii raportului de expertiză contabilă judiciară de către consultantul fiscal desemnat, potrivit obiectivelor stabilite, amână judecarea cauzei pentru 16.06.2014, ora 11:00.
Incheiere de sedinta din 14.05.2014În vederea formulării în scris de către inculpat a obiectivelor şi discutării acestora cu privire la întocmirea raportului de expertiză contabilă judiciară ordonat de către consultantul fiscal desemnat, amână judecarea cauzei pentru data de 14 mai 2014, ora 09:00, sala de judecată 35.
Incheiere de sedinta din 23.04.2014Faţă de lipsa martorului Mike Arpad, amână judecarea cauzei pentru data de 23.04.2013, ora 09,00, sala de judecată 35.
Incheiere de sedinta din 24.03.2014În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână judecarea cauzei pentru 24.03.2014, ora 12,00.
Incheiere de sedinta din 12.02.2014În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână judecarea cauzei pentru 12.02.2014, ora 12,00.
Incheiere de sedinta din 15.01.2014Faţă de lipsa de procedură cu unul dintre cei doi martori lipsă, precum şi a referatului de evaluare, în vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână judecarea cauzei pentru 15.01.2014, ora 10,00.
Incheiere de sedinta din 11.12.2013În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână judecarea cauzei pentru 11.12.2013, ora 10,00.
Incheiere de sedinta din 20.11.2013În vederea lămuririi laturii civile şi pentru continuarea cercetării judecătoreşti, amână judecarea cauzei pentru data de 20.11.2013, ora 10,30.
Incheiere de sedinta din 21.10.2013Pentru solicitarea relaţiilor de la Direcţia Regională a Finanţelor Publice Braşov, dacă se constituie parte civilă în prezenta cauză, amână cauza pentru data de 21.10.2013 - ora 09,15.
Incheiere de sedinta din 23.09.2013Faţă de cererea de amânare formulată de inculpat, amână cauza pentru data de 23.09.2013 ora 10,00.
Incheiere de sedinta din 17.06.2013