S* N**** D*********** S**
DebitorS* N**** D*********** S** - P*** A************ B**** N******* C*******
DebitorÎn baza art. 131 alin.1 din Legea nr.85/2006 închide procedura insolvenţei fata de debitorul NYCON DISTRIBUTION SRL. Descarcă pe lichidatorul judiciar CASA DE INSOLVENŢĂ IONESCU ŞI SAVA SPRL de orice îndatori ori responsabilităţi faţă de procedură, debitoare şi averea sa, creditori, titulari de garanţii şi asociaţi, cf. prev. art.136 din Legea nr. 85/2006. Dispune radierea debitoarei din Registrul Comerţului Ilfov. În baza art. 135 din Legea nr. 85/2006, sentinţa de închidere a procedurii va fi notificată Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Ilfov şi Oficiului Registrului Comerţului Ilfov de pe lângă Tribunalul Ilfov, pentru efectuarea menţiunilor corespunzătoare. Cu drept de a formula apel în termen de 30 zile de la comunicare. Cererea de apel se depune la Tribunalul Ilfov. Pronunţată în şedinţă publică, din data de 20.12.2019.
Hotarare 4698/2019 din 20.12.2019Dispune amânarea pronunţării la data de 20.12.2019. Pronunţată în şedinţa publică din data de 12.12.2019.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 12.12.2019Pentru continuarea procedurii.
Incheiere de sedinta din 12.09.2019Pentru soluţionarea recursului formulat.
Incheiere de sedinta din 18.04.2019Pentru continuarea procedurii.
Incheiere de sedinta din 13.12.2018Pentru continuarea procedurii şi pentru soluţionarea dosarelor asociate.
Incheiere de sedinta din 13.09.2018Pentru continuarea procedurii.
Incheiere de sedinta din 26.04.2018Pentru continuarea procedurii.
Incheiere de sedinta din 25.01.2018pentru evaluarea şi valorificarea bunurilor debitoarei.
Incheiere de sedinta din 12.10.2017pentru continuarea procedurii.
Incheiere de sedinta din 13.07.2017Pentru recuperarea creanţelor şi valorificarea bunurilor.
Incheiere de sedinta din 27.04.2017pentru recuperarea creanţelor şi valorificarea bunurilor debitoarei
Incheiere de sedinta din 16.02.2017pentru continuarea procedurii de evaluare şi valorificare a bunurilor
Incheiere de sedinta din 24.11.2016pentru continuarea procedurii şi recuperarea debitelor
Incheiere de sedinta din 15.09.2016Admite cererea formulată de CASA SE INSOLVENŢĂ IONESCU ŞI SAVA SPRL , administratorul judiciar al debitorului NYCON DISTRIBUTION SRL, ?i, în consecin?ă În temeiul art. 54 alin. (4) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, aprobă concluziile raportului de activitate depus pentru termenul din 21.04.2016, de către administratorul judiciar CASA SE INSOLVENŢĂ IONESCU ŞI SAVA SPRL . În temeiul art. 54 alin. (5) ?i 107 alin. (1) (C. obligaţiile de plată şi celelalte sarcini asumate nu sunt îndeplinite în condiţiile stipulate prin planul confirmat ..;) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, decide intrarea în faliment din procedura generală de insolven?ă a debitorului NYCON DISTRIBUTION SRL . În temeiul art. 107 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, dizolvă debitorul persoană juridică. În temeiul art. 47 alin. (4) ?i art. 107 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, constată ca fiind de drept încetat dreptul de administrare al debitorului, constând în dreptul de a-?i conduce activitatea, de a-?i administra bunurile din avere ?i de a dispune de acestea. În temeiul art. 34 ?i art. 11 alin. (1) lit. d) ?i art. 107 alin. (2) lit. b) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, desemnează în calitate de lichidator judiciar provizoriu pe administratorul judiciar desemnat anterior în condi?iile legii, practicianul în insolven?ă CASA SE INSOLVENŢĂ IONESCU ŞI SAVA SPRL , precum ?i onorariul acestuia conform hotărârii adunării creditorilor. În temeiul art. 252 alin. (1) ?i (2) din Legea nr. 31/1990 Legea societă?ilor, lichidatorul judiciar va depune hotărârea care reprezintă actul de numire în această calitate, precum ?i orice act ulterior care ar aduce schimbări cu privire la persoana lor sau la puterile conferite, la oficiul registrului comer?ului, pentru a fi înscrise de îndată ?i publicate în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, după care vor depune semnătura lor în registrul comer?ului ?i vor exercita această func?ie. În temeiul art. 63 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, dacă debitorul are bunuri supuse transcrip?iei, inscrip?iei sau înregistrării în registrele de publicitate, lichidatorul judiciar va trimite instan?elor, autorită?ilor ori institu?iilor care ?in aceste registre o copie de pe sentin?a de deschidere a procedurii, spre a se face men?iune. În temeiul art. 46 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul judiciar este obligat să întocmească ?i să păstreze o listă cuprinzând toate încasările, plă?ile ?i compensările efectuate după deschiderea procedurii, cu precizarea naturii ?i valorii acestora ?i a datelor de identificare a cocontractan?ilor. În temeiul art. 36 alin. (1) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, constată că de la de la data deschiderii procedurii se suspendă de drept toate ac?iunile judiciare, extrajudiciare sau măsurile de executare silită pentru realizarea crean?elor asupra debitorului sau bunurilor sale, cu excep?ia acelora prevăzute de lege. În temeiul art. 40 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, constată că deschiderea procedurii suspendă orice termene de prescrip?ie a ac?iunilor prevăzute la art. 36 din lege. În temeiul art. 61 ?i 107 alin. (3) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul va trimite o notificare privind intrarea în procedura falimentului ?i, în cazul debitorului persoană juridică, ridicarea dreptului de administrare ?i dizolvarea acestuia, tuturor creditorilor notifica?i conform art. 61, debitorului ?i oficiului registrului comer?ului, pentru efectuarea men?iunii, notificare ce va fi realizată potrivit prevederilor Codului de procedură civilă ?i care se va publica, totodată, pe cheltuiala averii debitorului, într-un ziar de largă circula?ie ?i în Buletinul procedurilor de insolven?ă. În temeiul 108 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul va trimite o notificare tuturor creditorilor menţionaţi în lista depusă de debitor/administratorul judiciar, menţionată la art. 107 alin. (2) lit. e), debitorului şi oficiului registrului comerţului sau, după caz, registrului societăţilor agricole unde debitorul este înmatriculat, pentru efectuarea menţiunii. Dispoziţiile alin. (2) şi (3) ale art. 61 se aplică în mod corespunzător. În temeiul art. 62 alin. (1) ?i art. 108 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul judiciar va trimite de îndată, dar, în orice caz, nu mai târziu de 05.05.2016, notificarea care va cuprinde: b) termenul-limită pentru înregistrarea cererii de admitere a crean?elor născute în perioada de observa?ie, precum ?i cerin?ele pentru ca o crean?ă înregistrată să fie considerată valabilă; c) termenul de verificare a crean?elor, de întocmire, afi?are ?i comunicare a tabelului suplimentar de crean?e; d) termenul de definitivare a tabelului definitiv consolidat al crean?elor; În temeiul art. 107 alin. (2) lit. d) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, fixează la 05.05.2016 termenul maxim de predare a gestiunii averii, de la administratorul judiciar către lichidatorul judiciar, împreună cu lista actelor ?i opera?iunilor efectuate după deschiderea procedurii men?ionate la art. 46 alin. (2) din lege, dacă este cazul. În temeiul art. 108 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, stabile?te la 30.05.2016 termenul-limită pentru înregistrarea cererilor de admitere a crean?elor, inclusiv cele bugetare, născute în perioada de observa?ie, în vederea întocmirii tabelului suplimentar de crean?e, precum ?i cerin?ele pentru ca o crean?ă înregistrată să fie considerată valabilă; În temeiul art. 108 alin. (2) ?i art. 61 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, stabile?te la 05.06.2016 termenul de verificare a crean?elor asupra averii debitorului, inclusiv cele bugetare, născute în perioada de observa?ie, de întocmire, afi?are ?i comunicare a tabelului suplimentar de crean?e. În temeiul art. 72 alin. (4) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, odată cu afi?area tabelului suplimentar de crean?e, lichidatorul judiciar va trimite de îndată notificări creditorilor ale căror crean?e sau drepturi de preferin?ă au fost trecute par?ial în tabelul suplimentar sau înlăturate, precizând totodată ?i motivele. În temeiul art. 73 alin. (1) ?i (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, notificările trimise conform art. 72 alin. (4) din lege vor cuprinde men?iunea că debitorul, creditorii ?i orice altă parte interesată vor putea să formuleze contesta?ii fa?ă de tabelul de crean?e, cu privire la crean?ele ?i drepturile trecute sau, după caz, netrecute de lichidatorul judiciar în tabel. În temeiul art. 108 alin. (2) lit. c) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, fixează la 15.06.2016 termenul de depunere la tribunal a contesta?iilor la crean?ele asupra averii debitorului, inclusiv cele bugetare, născute în perioada de observa?ie. În temeiul art. 108 alin. (2) ?i art. 62 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, stabile?te la 15.07.2016 termenul de definitivare a tabelului definitiv consolidat al crean?elor asupra averii debitorului, termen până la care, în principiu, judecătorul-sindic va solu?iona deodată, printr-o singură sentin?ă, toate contesta?iile, chiar dacă pentru solu?ionarea unora ar fi nevoie de administrare de probe. În temeiul art. 25 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul judiciar este obligat să î?i organizeze ?i optimizeze activitatea în scopul îndeplinirii următoarelor atribu?iilor: a) examinarea activită?ii debitorului asupra căruia se ini?iază procedura simplificată în raport cu situa?ia de fapt ?i întocmirea unui raport amănun?it asupra cauzelor ?i împrejurărilor care au dus la insolven?ă, cu men?ionarea persoanelor cărora le-ar fi imputabilă ?i a existen?ei premiselor angajării răspunderii acestora în condi?iile art. 138, ?i supunerea acelui raport judecătorului-sindic într-un termen stabilit de acesta, dar care nu va putea depă?i 40 de zile de la desemnarea lichidatorului, dacă un raport cu acest obiect nu fusese întocmit anterior de administratorul judiciar; b) conducerea activită?ii debitorului; c) introducerea de ac?iuni pentru anularea actelor frauduloase încheiate de debitor în dauna drepturilor creditorilor, precum ?i a unor transferuri cu caracter patrimonial, a unor opera?iuni comerciale încheiate de debitor ?i a constituirii unor garan?ii acordate de acesta, susceptibile a prejudicia drepturile creditorilor; d) aplicarea sigiliilor, inventarierea bunurilor ?i luarea măsurilor corespunzătoare pentru conservarea lor; e) men?inerea sau denun?area unor contracte încheiate de debitor; f) verificarea crean?elor ?i, atunci când este cazul, formularea de obiec?iuni la acestea, precum ?i întocmirea tabelelor crean?elor; g) urmărirea încasării crean?elor din averea debitorului, rezultate din transferul de bunuri sau de sume de bani efectuat de acesta înaintea deschiderii procedurii, încasarea crean?elor; formularea ?i sus?inerea ac?iunilor în preten?ii pentru încasarea crean?elor debitorului, pentru aceasta putând angaja avoca?i; h) primirea plă?ilor pe seama debitorului ?i consemnarea lor în contul averii debitorului; i) vânzarea bunurilor din averea debitorului, în conformitate cu prevederile prezentei legi; j) încheierea de tranzac?ii, descărcarea de datorii, descărcarea fidejusorilor, renun?area la garan?ii reale sub condi?ia confirmării de către judecătorul-sindic; k) sesizarea judecătorului-sindic cu orice problemă care ar cere o solu?ionare de către acesta; l) orice alte atribu?ii stabilite prin încheiere de către judecătorul-sindic. În temeiul art. 25 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul judiciar este obligat să conducă activitatea debitorului. În temeiul art. 25 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, în cazul în care rezultă astfel din analiza activită?ii debitorului, lichidatorul judiciar este obligat să introducă ac?iuni pentru anularea actelor frauduloase încheiate de debitor în dauna drepturilor creditorilor, precum ?i a unor transferuri cu caracter patrimonial, a unor opera?iuni comerciale încheiate de debitor ?i a constituirii unor garan?ii acordate de acesta, susceptibile a prejudicia drepturile creditorilor. În temeiul art. 25 lit. l), art. 55 alin. (1) ?i 113 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, stabile?te la 05.05.2016, termenul până la care lichidatorul judiciar va efectua procedura de inventariere a bunurilor din averea debitorului, pe baza informa?iilor primite de la debitor ?i / sau pe baza oricăror informa?ii ?i documente reconstituite de lichidatorul judiciar sau solicitate autorită?ilor competente potrivit legii. În temeiul art. 113 alin. (1) ?i (6) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, dacă averea debitorului nu poate fi inventariată complet într-o singură zi, lichidatorul judiciar va pune sub sigilii: magazinele, magaziile, depozitele, birourile, coresponden?a comercială, arhiva, dispozitivele de stocare ?i prelucrare a informa?iei, contractele, mărfurile ?i orice alte bunuri mobile apar?inând averii debitorului; în timpul ac?iunii de sigilare, lichidatorul va lua măsurile necesare pentru conservarea bunurilor. În temeiul art. 113 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, în situa?ia prevăzută la art. 93, lichidatorul judiciar va face inventarul bunurilor debitorului după ob?inerea rela?iilor scrise privind situa?ia bunurilor debitorului, iar dacă în urma demersurilor efectuate conform prevederilor art. 56 - 58 din lege lichidatorul judiciar nu identifică niciun bun, inventarul se încheie pe baza comunicărilor scrise transmise de autorită?ile relevante. În temeiul art. 113 alin. (3) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, dacă averea debitorului nu poate fi inventariată complet într-o singură zi, lichidatorul judiciar nu va pune sub sigilii: a) obiectele care vor trebui valorificate de urgen?ă pentru a se evita deteriorarea lor materială sau pierderea din valoare; b) registrele de contabilitate; c) cambiile ?i alte titluri de valoare scadente sau care urmează a fi scadente în scurt timp, precum ?i ac?iunile ori alte titluri de participa?ie ale debitorului, care vor fi luate de lichidator pentru a fi încasate sau pentru a efectua activită?ile de conservare cerute; d) numerarul pe care lichidatorul îl va depune în bancă în contul averii debitorului. În temeiul art. 114 alin. (1) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, dacă averea debitorului poate fi inventariată complet într-o singură zi, lichidatorul va proceda imediat la inventariere, fără a aplica sigiliile, iar în toate celelalte cazuri va proceda la inventariere în cel mai scurt timp posibil, cu respectarea dispozi?iei judecătorului-sindic ca debitorul să fie de fa?ă ?i să asiste la inventar. În temeiul art. 114 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul judiciar, pe măsura desfă?urării inventarierii, va lua în posesie bunurile, devenind depozitarul lor judiciar. În temeiul art. 115 alin. (1) ?i (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul judiciar va descrie în inventar toate bunurile identificate ale debitorului ?i va semna alături de debitor actul de inventar sau va semna singur, dacă debitorul nu participă la inventariere. În temeiul art. 115 alin. (3) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, în vederea conservării patrimoniului, în cazul în care în averea debitorului nu există suficiente lichidită?i, lichidatorul va putea valorifica de urgen?ă bunuri ale debitorului pentru ob?inerea acestor lichidită?i fără aprobarea creditorilor, caz în care valorificarea se va efectua prin licita?ie publică, după evaluarea prealabilă, pornind de la valoarea de lichidare indicată de evaluator. În temeiul art. 108 alin. (5) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, stabile?te la 15.06.2016 data până la care lichidatorul judiciar va înregistra la tribunal ?i va publica în Buletinul procedurilor de insolven?ă tabelul definitiv consolidat al tuturor crean?elor împotriva averii debitorului, arătând suma, prioritatea ?i situa?ia fiecărei crean?e, beneficiară sau nu a unei cauze de preferin?ă, ?i până la care lichidatorul judiciar va realiza evaluarea bunurilor debitorului ?i va depune raportul de evaluare la dosarul cauzei. În temeiul art. 25 lit. l) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, fixează la 25.05.2016 termenul limită până la care lichidatorul judiciar va transmite spre publicare în Buletinul procedurilor de insolven?ă un anun? cu privire la depunerea la dosar a raportului de evaluare. În temeiul art. 117 alin. (1) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, stabile?te la 30.05.2016 data la care lichidatorul judiciar va prezenta comitetului creditorilor raportul care va cuprinde evaluarea bunurilor ?i metoda de valorificare a acestora ?i în care se va preciza dacă vânzarea se va face în bloc sau individual ori o combina?ie a acestora, prin licita?ie publică sau negociere directă sau prin ambele metode. În temeiul art. 117 alin. (3) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, stabile?te la 10.06.2016 data la care lichidatorul judiciar va convoca adunarea generală a creditorilor, la ora ?i locul comunicat de lichidatorul judiciar, în?tiin?ându-i pe creditori despre posibilitatea studierii raportului ?i a procesului-verbal al ?edin?ei comitetului creditorilor privind raportul precum şi pentru confirmarea definitivă a cdesemnării sale . În temeiul art. 4 alin. (1) ?i (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, toate cheltuielile aferente procedurii instituite prin prezenta lege, inclusiv cele privind notificarea, convocarea ?i comunicarea actelor de procedură efectuate de lichidatorul judiciar, vor fi suportate din averea debitorului, scop în care, în termen de două zile de la notificare, lichidatorul judiciar va da dispozi?iile necesare deschiderii contului. În temeiul art. 4 alin. (3) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, disponibilită?ile băne?ti ale debitorului vor fi păstrate într-un cont special de depozit bancar. În temeiul art. 37 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, în vederea aplicării prevederilor art. 36 din lege, dispune comunicarea hotărârii de intrare în faliment către instan?ele judecătore?ti în a căror jurisdic?ie se află sediul debitorului declarat la registrul comer?ului ?i tuturor băncilor unde debitorul are deschise conturi. În temeiul art. 48 alin. (1) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, dă dispozi?ie tuturor băncilor la care debitorul are deschise conturi să nu dispună de sume fără un ordin al lichidatorului judiciar, care va comunica de urgen?ă băncilor instituirea acestei interdic?ii. În temeiul art. 48 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul judiciar va aten?iona băncile notificate că încălcarea interdic?iei comunicate atrage răspunderea lor pentru prejudiciul creat, precum ?i o amendă judiciare de la 4.000 lei la 10.000 lei. În temeiul art. 21 alin. (1) - (1^1) ?i art. 25 lit. l) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, lichidatorul judiciar va depune lunar (în ultima zi lucrătoare din fiecare lună) la dosarul cauzei un raport cuprinzând descrierea modului în care ?i-a îndeplinit atribu?iile, justificarea cheltuielilor efectuate cu administrarea procedurii sau a altor cheltuieli efectuate din fondurile existente în averea debitorului, precum ?i, dacă este cazul, stadiul efectuării inventarierii, iar un extras va fi publicat în Buletinul procedurilor de insolven?ă, care este un rezumat al măsurilor luate ?i va cuprinde, obligatoriu, următoarele elemente: a) persoanele de specialitate desemnate potrivit prevederilor art. 61, precum ?i onorariul acestora; b) actele de dispozi?ie asupra averii debitorului ?i documentele încheiate în acest sens, inclusiv procesul-verbal de adjudecare sau contractul de vânzare, după caz; c) încheierea, modificarea sau încetarea unor contracte la care debitorul este parte; d) situa?ia încasărilor ?i plă?ilor, în sinteză; e) promovarea unor ac?iuni prevăzute la art. 79 - 80 sau la art. 138 din lege; f) măsuri privind acordarea unei protec?ii corespunzătoare creditorului care beneficiază de o cauză de preferin?ă; g) stadiul efectuării inventarierii, dacă este cazul. În temeiul 108 alin. (2) ?i art. 62 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, stabile?te la 15.07.2016 termen judiciar de definitivare a tabelului definitiv consolidat al crean?elor asupra averii debitorului În rapoartele de activitate şi în raportul final de închidere a procedurii se vor menţiona/relua aspectele rezultate, punctual, pentru fiecare din răspunsurile la solicitările anterior indicate. În acest sens, în cuprinsul acestor rapoarte, se vor regăsi, sub sancţiunea amenzii şi cu consecinţa repunerii pe rol în vederea completării raportului, cel puţin următoarele aspecte esenţiale referitoare la fiecare dintre solicitările anterioare. 1. Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia ONRC: - A -urmează să se indice de catre practicianul in insolventa datele de identificare ale persoanelor care au avut sau au calitatea de asociat sau administrator, cu indicarea în dreptul fiecăreia, a datei la care a dobândit calitatea, ce calitate a dobândit, în ce mod, la ce dată a luat sfârşit calitatea acesteia, precum şi în câte alte societăţi comerciale a mai avut/are calităţi de asociat şi administrator B -precum şi un istoric scurt al sediilor societăţii din care să rezulte data înfiinţării, indicarea adreselor sediilor sociale principale avute şi intervalele de timp pentru fiecare sediu în parte; ? 2- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Direcţiilor de Taxe şi Impozite de la toate sediile şi punctele de lucru actuale/sau foste, ale debitorului, urmează să se indice de catre practicianul in insolventa totalitatea bunurilor cu care Societatea figurează precum şi a tuturor bunurilor cu care Societatea a figurat în evidenţe, cu comunicarea de fotocopii certificate după documentele depuse - de intrare /înregistrare şi de ieşire/radiere din patrimoniul societăţii, sens în care se vor lista bunurile care au fost deţinute de societate (chiar dacă au fost radiate) din evidenţele fiscale ? 3- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Direcţiilor de Taxe şi Impozite de la toate domiciliile (actuale/foste) ale asociaţilor şi administratorilor (actuali sau foşti ), urmează să se indice de catre practicianul in insolventa totalitatea bunurilor cu care au figurat precum şi pentru comunicarea tuturor bunurilor cu care figurează în evidenţe, – cu ataşarea documentelor de intrare /ieşire din patrimoniul acestora; sens în care se vor indica bunurile care au fost deţinute (chiar dacă au fost radiate) din evidenţele fiscale ? 4- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Organelor fiscale competente (ANAF; Direcţia Regională a Finanţelor Publice a Municipiului Bucureşti, în reprezentarea Administraţiei Judeţene a Finanţelor Publice Ilfov), urmează să se indice de catre practicianul in insolventa ? pentru ce perioade au fost depuse cele mai recente 2 bilanţuri anuale contabile depuse, cu efectuarea unei situaţii comparative pentru aceşti ultimi 2 ani a principalilor indicatori economici ai societăţii (din care să rezulte în mod esenţial activele) ? dacă au fost efectuate controale cu privire la această societate debitoare şi, dacă au fost efectuate să comunice data la care a avut loc controlul, perioadele analizate precum şi măsurile esenţiale dispuse- cu ataşarea în fotocopie a actelor de control şi a celor ulterioare emise urmare a controlului (raport/proces verbal/decizie de impunere/pv de constat. Contravenţie; etc) ? dacă societatea a avut întreruperi temporare de activitate şi care sunt perioadele; ? suma totală şi individual, suma aferentă fiecărei obligaţii de plată neachitate la bugetul de stat şi cel al asigurărilor sociale, (potrivit celei mai recente fişe sintetice); ? cu ce date de referinţă figurează societatea în tabloul de bord (de când nu mai desfăşoară activitate, cifra de afaceri, pierderea netă declarată, numărul de salariaţi) ; ? conform fişei de risc fiscal vizualizată în baza de date ANAF, dacă s-au constatat neconcordanţe în tranzacţiile efectuate cu inactivi, radiaţi, neplătitori de TVA; şi în caz pozitiv soldul aferent neconcordanţelor pentru fiecare an în parte, până-n prezent ; ? conform fişei de risc fiscal vizualizată în baza de date ANAF, dacă s-au constatat neconcordanţe în tranzacţiile efectuate cu plătitori de TVA, atât pe achiziţii cât şi pe livrări (indicaţi suma totală a neconcordanţelor pentru fiecare an ); şi în caz pozitiv soldul aferent neconcordanţelor pentru fiecare an în parte, până-n prezent ; ? dacă există diferenţe între sumele declarate de debitoare şi cele declarate de operatorii intracomunitari, informaţii rezultate din declaraţiile recapitulative D390, privind achiziţiile şi livrările intracomunitare, şi în caz pozitiv soldul aferent neconcordanţelor pentru fiecare an în parte, până-n prezent ; ? dacă există diferenţe între sumele declarate de debitoare şi cele declarate de operatorii intracomunitari, informaţii rezultate din declaraţiile D394 ; şi în caz pozitiv soldul aferent neconcordanţelor pentru fiecare an în parte, până-n prezent ; ? dacă, în aplicarea dispoziţiilor Ordinului Preşedintelui ANAF nr. 127/29.01.2014, organul de executare cu competenţe în executarea silită a debitorului principal a efectuat activităţile prevăzute în Instrucţiuni, şi în caz pozitiv, să indice persoanele împotriva cărora s-au emis decizii de atragere a răspunderii solidare; ? 5- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Societăţii, prin reprezentanţii săi legali, Adunării Generale a Asociaţilor, ? urmează să se indice dacă, au fost notificaţi, ce persoane au fost notificate, la ce adrese şi în ce modalitate: poştă/telefonic/poştă electronică/ direct prin proces verbal, pentru punerea la dispoziţie a întregii documentaţii contabile, a tuturor contractelor încheiate, a registrelor, şi dacă au pus efectiv la dispoziţia administratorul judiciar/lichidatorului toate documentele societăţii ? urmează să se indice dacă au pus la dispoziţia administratorului judiciar/lichidatorului/instanţei o listă a tuturor debitorilor societăţii aflate în insolvenţă (clienţi/debitori diverşi/ furnizori debitori, etc), cu menţionarea pentru fiecare în parte a : denumirii, sumei datorată de fiecare, data la care suma a devenit exigibilă; ce măsuri de recuperare au fost luate; cu ataşarea documentelor care atestă: aceste creanţe, a tuturor măsurilor de recuperare a creanţelor; iar pentru debitorii care datorează mai mult de 10.000 de lei şi a unui un extras /furnizare de informaţii extinse ONRC de actualitate; În cazul în care nu se depun aceste ultime înscrisuri se va aplica prezumţia judiciară relativă a împrejurării că nu s-au luat nici un fel de măsuri legale de recuperare a creanţelor şi pe cale de consecinţă, în măsura în care nu există impedimente insurmontabile administratorul judiciar/lichidatorul să facă dovada demersurilor efective de recuperare a acestor creanţe sau bunuri; ? urmează să se indice dacă au pus la dispoziţia administratorului judiciar/lichidatorului/instanţei o listă a tuturor bunurilor (activelor/mijloacelor fixe) vândute într-o perioadă anterioară pentru cei mai recenţi 2 ani în care s-au depus la ANAF bilanţuri contabile a căror valoare contabilă sau valoare de achiziţie a fost la un moment dat superioară sumei de 40.000 de lei, sens în care urmează să se indice individual bunurile, principalele caracteristici, preţurile de achiziţie şi preţurile de vânzare; !! urmează să se indice chiar dacă nu au fost puse la dispoziţia administratorului judiciar/lichidatorului/instanţei o analiză a acestor bunuri, prin prisma soldurilor contabile existente în contabilitate şi a modificărilor acestor solduri pentru cei mai recenţi 2 ani în care s-au depus la ANAF bilanţuri contabile; În urma inventarierii bunurilor şi în urma analizării situaţiei financiare a societăţii, potrivit documentelor contabile prezentate în totalitate de debitoare sau a celor rezultate din evidenţele ANAF (cel mai recent bilanţ!!!!) , practicianul va indica valoarea scriptică a activelor societăţii potrivit celor mai recente date preluate din contabilitatea societăţii, cu analizarea modului în care celelalte active deţinute în ultimii doi ani au ieşit din patrimoniu- analiză efectuată în baza verificării încrucişate a documentelor justificative/note contabile şi registre contabile, precum şi valoarea faptică contabilă a activelor efectiv inventariate. Se va indica diferenţa şi persoana responsabilă pentru existenţa acestor diferenţe. ? -Urmează să se indice /să se efectueze o analiză comparativă a unor indicatori financiari, în cadrul unui tabel care să cuprindă următoarele date: a) total valoare scriptică contabilă a activelor la data efectuării inventarului, aşa cum rezultă din evidenţele contabile ale societăţii, din care să indice a1)suma activelor circulante şi a2)suma activelor imobilizate; b) total valoare contabilă active inventariate în fapt de practician; , din care să indice b 1)suma activelor circulante şi b 2)suma activelor imobilizate c)valoarea stabilită prin evaluare –raport de evaluare; din care să indice c1)suma activelor circulante şi c2)suma activelor imobilizate d)valoarea de vanzare din care să indice d1)suma activelor circulante şi d2)suma activelor imobilizate; e) valoarea sumelor distribuite; f) total valoare scriptică /contabilă a activelor la data intrării în insolvenţă f) diferenţa dintre valoarea indicată la lit f) şi a) – prezentarea unor explicaţii care să justifice diferenţele sau indicarea valorilor şi activelor a căror lipsă din gestiune este nejustificată ; ? Urmează să se indice /să se prezinte: A. a) suma totală încasată în timpul procedurii ,b) suma totală disponibilă la deschiderea procedurii; c ) suma totală a valorilor de la lit de la a) şi b) / d) suma totală distribuită creditorilor societăţii , e) suma totală distribuită fiecărui creditor al societăţii în parte ,f) suma totală distribuită lichidatorului/practicianului g) suma ce reprezintă diferenţa dintre suma de la lit c) din care se scad sumele de la lit d şi f; h) tabel cuprinzînd modul în care s-a cheltuit /justificarea pentru suma rezultată la lit h) ; B. precum şi o situaţie lămuritoare privind compensările şi cesiunile de creanţe operate în timpul procedurii , din care rezulte următoarele date: a)denumire persoane / CUI sau Cnp / b) sumă / c) data d) justificare ; e) compensare efectuată cu/fără acordul practicianului în insolvenţă; f) plată efectuată cu/fără acordul Adunării Generale a Creditorilor; (coloana de la litera b a anexei va fi totalizată- indicându-se sumele totale ; F) denumire persoană care avea debite la societatea aflată în insolvenţă la data compensării/cesiunii; g) modul în care s-au declarat creanţele reciproce h) data la care s-a emis ordinul de compensare; ? 6- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Autorităţii Naţionale de Cadastru şi Publicitate Imobiliară: ? urmează să se indice, punctual, toate drepturile reale, privilegiile , ipotecile constituite în favoarea societăţii, precum şi ale tuturor bunurilor imobile, cu care debitorul insolvent figurează în evidenţe precum şi a tuturor acestor drepturi, cu care a figurat în evidenţe indiferent dacă au fost sau nu radiate anterior deschiderii procedurii; cu indicarea datelor de identificare ale fiecărui drept, a caracteristicilor esenţiale, a modului de dobândire, valoarea de dobândire şi valoarea de înstrăinare şi a modului în care s-a încasat preţul; ? 7- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Arhivei Electronice de Garanţii Mobiliare, ? urmează să se indice, punctual, toate drepturile cu care Societatea figurează sau a figurat în evidenţe – indiferent dacă au fost sau nu radiate anterior deschiderii procedurii; cu indicarea datelor de identificare ale fiecărui drept, a caracteristicilor esenţiale , a modului de dobândire, valoarea de dobândire şi valoarea de înstrăinare şi a modului în care s-a încasat preţul; În conformitate cu prevederile O.G. nr. 89/2000 ?i ale Regulamentului Arhivei, accesul oricărei persoane în vederea citirii, căutării şi copierii informaţiilor din Arhivă este nerestricţionat ?i gratuit; orice persoană va putea să caute informa?iile cuprinse în Arhivă, utilizănd numai aplica?ia software a Arhivei (aplica?ia software este proprietatea Corpului operatorilor ?i este avizată de Autoritatea de Supraveghere) de pe oricare din cele două site-uri identice: www.mj.romarhiva.ro (Ministerul Justi?iei) ?i www.co.romarhiva.ro (Corpului operatorilor), fără a fi necesară obţinerea unei autorizări prealabile din partea vreunei autorităţi ?i fără să plătească o taxă. ? 8.a)- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia MAI- INSTITUŢIA PREFECTULUI - SERVICIUL PUBLIC COMUNITAR REGIM PERMISE DE CONDUCERE ŞI ÎNMATRICULARE A VEHICULELOR, ? urmează să se indice, punctual şi individual toate autovehiculele cu care societatea a figurat sau figurează în evidenţe , sens în care să indice datele de identificare ale acestor bunuri, data de fabricaţie, data înmatriculării, data radierii, data transcrierii dreptului de proprietate pentru fiecare din proprietar- dacă a fost între timp înstrăinat cu indicarea următorului nou titular beneficiar al actului de înmatriculare; ? 9.- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia ANAF, - Direcţia Generală de Reglementare a Colectării Creanţelor Bugetare, urmează să se indice, punctual şi individual toate conturile pe care societatea le-a deţinut cu indicarea perioadei; ? 10- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia INSTITUŢIILOR BANCARE indicate de debitoare precum şi cele rezultate din răspunsul ANAF-Direcţiei Generale de Reglementare a Colectării Creanţelor Bugetare- - urmează să se indice, punctual şi individual pentru fiecare bancă notificată, pentru fiecare cont şi pentru perioada analizată de bancă: - intervalele de timp în care a deţinut conturi, - rulajele totale pentru fiecare an în parte, atât creditoare , cât şi debitoare, - soldurile existente la data deschiderii procedurii, - datele de identificare ale persoanelor împuternicite pe conturi, - data primei operaţiuni pentru fiecare persoană împuternicită şi data ultimei operaţiuni pentru fiecare persoană împuternicită; - suma retragerilor de numerar efectuată cu un an anterior deschiderii procedurii pentru fiecare împuternicit în parte, cu justificări legate de restituire împrumut firmă; - suma retragerilor de numerar efectuată cu 120 de zile anterioare deschiderii procedurii pentru fiecare împuternicit în parte, cu justificări legate de restituire împrumut firmă; - suma retragerilor de numerar efectuată cu un an anterior deschiderii procedurii pentru fiecare împuternicit în parte , cu justificări legate de acordarea de avansuri spre decontare; - suma retragerilor de numerar efectuată cu 120 de zile anterioare deschiderii procedurii pentru fiecare împuternicit în parte , cu justificări privind acordarea de avansuri spre decontare. - rulajele totale anuale pe conturile societăţii debitoare (operaţiunile de creditare şi de debitare), pentru perioada de referinţă anterior indicată, în relaţia societăţii aflate în insolvenţă , cu fiecare dintre: a)- persoanele care au avut sau au calitatea de asociaţii, administratorii ai societăţii (plăţi şi încasări către acestia ) , sens în care se va indica : a) anul; b) persoana; c) sume debitoare totale – plăţi efectuate către această persoană, d) sume creditoare totale: încasări de la aceeaşi persoană; ; - rulajele totale anuale pe conturile societăţii debitoare (operaţiunile de creditare şi de debitare), pentru perioada de referinţă anterior indicată, în relaţia societăţii aflate în insolvenţă , cu fiecare dintre: celelalte societăţi comerciale în care fiecare dintre aceştia (asociaţi /administratori-actuali sau foşti) au mai avut sau au calităţi de asociat sau administrator, sens în care se va indica : a ) anul; b) firma terţă în care asociaţii /administratorii-actuali sau foşti au /au avut calităţi –indicată în lista anexă furnizată de ORC); c) sume debitoare totale – plăţi efectuate către această persoană, d) sume creditoare totale: încasări de la aceeaşi persoană; - dacă în urma analizării acestor operaţiuni se constată că societatea aflată în insolvenţă a fost prejudiciată să indice a) persoana care a angajat operaţiunea din cadrul societăţii debitoare; d) data operaţiunii; c) cu cine a fost angajată operaţiunea; d) estimarea prejudiciului suportat de societatea debitoare; 11- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia IGPF- urmează să se indice, punctual şi individual data primei intrări şi data ultimei ieşiri pentru toate persoanele care deţin sau au deţinut calităţi în societatea debitoare, asociaţi şi administratori actuali sau foşti (reţinând că doar pentru cetăţenii non UE se stochează datele); ? 12- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia CGMB- Direcţiei Generale de Evidenţă a Persoanelor – Serviciul Actualizare, Valorificare Bază Date(după caz Oficiului Român pentru Imigrări,) urmează să se indice, punctual şi individual datele de domiciliu şi reşedinţă ale persoanelor cu calitatea de actual/fost asociat sau administrator; ? 13- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Administraţiei Fondului pentru Mediu- urmează să se indice dacă societatea a avut sau are un obiect de activitate autorizabil, şi situaţia debitelor cu care societatea figurează în evidenţele acestora precum şi identitatea persoanei/lor care au făcut raportări, ? 14- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Inspectoratului Teritorial de Muncă, urmează să se indice - câţi salariaţi a avut societatea, anual, pe care societatea i-a avut sau îi mai are începând cu 2 ani anteriori deschiderii procedurii, până-n prezent , cu indicarea datelor de identitate ale persoanelor care au semnat contractele din partea angajatorului,(societatea debitoare). ) situaţia debitelor cu care societatea figurează în evidenţele acestora , precum şi reţinând răspunsul de la ORC (pnct. 1 -cunoscând celelalte societăţi comerciale în care fiecare dintre (asociaţii /administratorii-actuali sau foşti) au mai avut sau au calităţi de asociat sau administrator –câţi şi care dintre aceştia, în aceste interval (începând cu 2 ani anteriori deschiderii procedurii, până-n prezent), au fost angajaţi şi în cadrul celorlalte societăţi în care fiecare dintre asociaţi /administratori-(actuali sau foşti) au mai avut sau au calităţi de asociat sau administrator; ? 15- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Furnizorilor de servicii de telefonie (Orange, Vodafone, Telekom, RCS-RDS, etc), urmează să se indice: 1. dacă au avut contracte în derulare în cei mai recenţi 2 ani în care societatea a făcut raportări la ANAF, 2. câte astfel de contracte au fost în derulare în acest interval, 3. pentru câte numere de telefon, 4. care sunt numerele de telefon, 5. care sunt datelor de identitate ale persoanelor care au semnat contractele din partea beneficiarului- societatea debitoare; ? 16- Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia Furnizorilor de utilităţi de la sediul debitorului (energie electrică, gaze, etc), urmează să se indice dacă au avut contracte în derulare în cei mai recenţi 2 ani în care societatea a făcut raportări la ANAF, câte astfel de contracte au fost în derulare în acest interval cu indicarea datelor de identitate ale persoanelor care au semnat contractele din partea beneficiarului- societatea debitoare; ? 17. Referitor la înscrisurile existente la dosarul de fond sau la dosarul cauzei privind date relevante aflate inclusiv la dispoziţia debitoarei , urmează să se indice într un tabel o listă cu debitorii societăţii rezultaţi din cele mai recente evidenţe contabile, cu indicarea denumirii debitorului, a codului fiscal, a debitului datorat de fiecare , a datei la care a efectuat fiecare debitor ultima plată (pentru a se verifica posibila întrerupere a termenului de prescripţie) în favoarea debitoarei aflate în insolvenţă, şi diligenţele legale efectuate împotriva fiecăruia pentru recuperarea creanţelor: a) notificare potrivit pnct 17 anterior arătat ; b) cerere de valoare redusă; c) cerere de ordonanţă de plată; d) cerere în pretenţii; e) cerere de deschidere a procedurii de insolvenţă; f) plângere penală. Se vor indica pentru fiecare cerere în parte : numărul de dosar, data primului termen şi soluţia (dacă s-a pronunţat). De asemenea, ataşat raportului de activitate respectiv a raportului de închidere a procedurii administratorul judiciar/lichidatorul va cuprinde în raport şi următoarele date (care, pot fi eventual furnizate la solicitarea expresă a practicianului în insolvenţă de către societatea debitoare prin administratorul statutar), atât instanţei cât şi administratorului judiciar, după ce vor fi fost verificate de către practician în evidenţele contabile ale debitorului cu indicarea eventualelor neconcordanţe: 1. lista cuprinzând numele şi adresele creditorilor şi toate creanţele acestora, cu indicarea celor născute după data introducerii cererii de deschidere a procedurii. În listă se va regăsi denumirea completă a partenerului comercial, Codul unic de identificare (CNP, CFiscal, etc,), nr. de înregistrare în Registrul Comerţului (alt registru după caz), sediul social complet, suma datorată aflată în sold ; fişa contului furnizor/ fişa partenerului creditor- cuprinzând rulajele şi soldul intermediar după fiecare operaţiune, precum şi soldul final); 2. lista cuprinzând numele şi adresele debitorilor şi toate debitele acestora, cu indicarea celor născute după data introducerii cererii de deschidere a procedurii. În listă se va regăsi denumirea completă a partenerului comercial, Codul unic de identificare (CNP, CFiscal, etc,), nr. de înregistrare în Registrul Comerţului (alt registru după caz), sediul social complet, suma datorată aflată în sold ; fişa contului client/ fişa partenerului debitor- cuprinzând rulajele şi soldul intermediar după fiecare operaţiune, precum şi soldul final); 3. lista cuprinzând totalitatea biletelor la ordin girate către creditori sau de către debitori către societate (anterior cu 2 ani deschiderii procedurii până-n prezent)! 4. lista cuprinzând bunurile (activele, mijloacele fixe, etc) pe care le-a deţinut societatea în ultimii 2 ani - sau pe care încă le mai deţine societatea, cu o valoare individuală, aşa cum a figurat la momentul la care a avut cea mai mare valoare, înregistrată în contabilitate, superioară sumei de 40.000 de lei Ron- şi să indice modul în care au fost înstrăinate în cazul în care nu mai fac parte din patrimoniul acesteia, (situaţia activelor societăţii); 5. lista cuprinzând bunurile (activele, mijloacele fixe, etc) pe care le deţinea societatea la data deschiderii insolvenţei împotriva acesteia, însoţită de ultimul registru inventar anual întocmit de societate; 6. lista cuprinzând stocurile şi mărfurile pe care le deţinea societatea în fapt (inventar) la data deschiderii insolvenţei împotriva acesteia – dar nu mai târziu de 60 de zile de la data deschiderii procedurii- potrivit art 101- , cu indicarea valorii contabile a fiecărei mărfuri în parte; 7. o listă cuprinzând toate încasările, plăţile şi compensările efectuate după deschiderea procedurii, cu precizarea naturii şi valorii acestora şi a datelor de identificare a cocontractanţilor”, sens în care dispune în sarcina debitorului prin reprezentanţii statutari anterior indicaţi să întocmească această listă şi să o reactualizeze permanent şi să o comunice instanţei la data de 25 a fiecărei luni- după ce va fi reactualizată. În cuprinsul acestei liste urmează să se regăsească inclusiv plăţi efectuate de către diverşi debitori către terţi (creditori ai societăţii aflate în insolvenţă. etc), plăţi efectuate în contul unor creanţe, respectiv debite pe care le are societatea aflată în insolvenţă, iar prin această metodă s-ar putea evita supravegherea acestor plăţi de către administratorul/administratorul desemnat de către instanţă. 8. potrivit art. 117 din Lege, listele cuprinzând a) totalitatea actelor de transfer cu titlu gratuit, efectuate în cei 2 ani anteriori deschiderii procedurii; sunt exceptate sponsorizările în scop umanitar; b) totalitatea operaţiunilor în care prestaţia debitorului depăşeşte vădit pe cea primită, efectuate în cele 6 luni anterioare deschiderii procedurii; c) totalitatea actelor încheiate în cei 2 ani anteriori deschiderii procedurii, cu intenţia tuturor părţilor implicate în acestea de a sustrage bunuri de la urmărirea de către creditori sau de a le leza în orice alt fel drepturile; d) totalitatea actelor de transfer de proprietate către un creditor pentru stingerea unei datorii anterioare sau în folosul acestuia, efectuate în cele 6 luni anterioare deschiderii procedurii, dacă suma pe care creditorul ar putea să o obţină în caz de faliment al debitorului este mai mică decât valoarea actului de transfer; e) totalitatea operaţiunilor de constituire a unui drept de preferinţă pentru o creanţă care era chirografară, în cele 6 luni anterioare deschiderii procedurii; f) totalitatea plăţilor anticipate ale datoriilor, efectuate în cele 6 luni anterioare deschiderii procedurii, dacă scadenţa lor fusese stabilită pentru o dată ulterioară deschiderii procedurii; g) totalitatea actelor de transfer sau asumarea de obligaţii efectuate de debitor într-o perioadă de 2 ani anteriori datei deschiderii procedurii, cu intenţia de a ascunde/întârzia starea de insolvenţă ori de a frauda un creditor. 9. potrivit art 117 din Lege, listele cuprinzând totalitatea actelor sau operaţiunilor, încheiate în cei 2 ani anteriori datei deschiderii procedurii cu persoanele aflate în raporturi juridice cu debitorul: a) cu un asociat comanditat sau cu un asociat deţinând cel puţin 20% din capitalul societăţii ori, după caz, din drepturile de vot în adunarea generală a asociaţilor, în situaţia în care debitorul este acea societate în comandită, respectiv o societate agricolă, în nume colectiv sau cu răspundere limitată; b) cu un membru sau administrator, atunci când debitorul este un grup de interes economic; c) cu un acţionar deţinând cel puţin 20% din acţiunile debitorului ori, după caz, din drepturile de vot în adunarea generală a acţionarilor, în situaţia în care debitorul este respectiva societate pe acţiuni; d) cu un administrator, director sau un membru al organelor de supraveghere a debitorului, societate cooperativă, societate pe acţiuni cu răspundere limitată sau, după caz, societate agricolă; e) cu orice altă persoană fizică ori juridică, deţinând o poziţie de control asupra debitorului sau a activităţii sale; f) cu un coproprietar sau proprietar devălmaş asupra unui bun comun; g) cu soţul, rudele sau afinii până la gradul al patrulea inclusiv, ai persoanelor fizice enumerate la lit. a) - f). 10. lista tuturor bunurilor deţinute de societate în baza unui contract de leasing în ultimii 2 ani , cu indicarea fiecărui bun, a anului de fabricaţie, a valorii totale a fiecărui contract, a nr. de contract şi datei încheierii, a valorii totale achitate, a restului de plată total neachitat, a datei ultimei plăţi efectuate, a datei cedării (sub orice formă)a acestuia şi indicarea persoanei către care a fost cedat; (pentru cele cedate, pentru restul care încă se mai află în utilizarea societăţii, lista se va opri la rubrica : rest de plată total neachitat, iar pentru cele integral achitate dar înstrăinate se va consemna destinatarul, data înstrăinării, data radierii din evidenţele fiscale şi suma achitată efectiv de cumpărător. 11. lista cuprinzând toate conturile bancare pe care societatea le-a deţinut în perioada 01.01.2014- prezent. 12. lista cuprinzând datele de identificare ale societăţilor de contabilitate/contabililor autorizaţi şi societăţilor de audit care au prestat servicii companiei debitoare din anul 2014 până în prezent. 13 . să prezinte fişa şah a conturilor contabile 401, 409, 461, 462, 411, şi 212* ale conturilor de imobilizări corporale, de stocuri şi de creanţe; aferente celei mai recente balanţe analitice contabile întocmite, la care să ataşeze în fotocopii certificate totalitatea documentelor justificative; 14. lista cuprinzând măsurile luate pentru recuperarea creanţelor de care beneficiază debitoarea. 15. lista contractelor în derulare însoţită de toate contractele în derulare, documente ce vor fi predate pe bază de dovadă de administratorii statutari practicianului în insolvenţă, şi acesta din urmă, mai departe o va prezenta instanţei, reţinând disp. art 123 alin 1, care stabilesc un termen de prescripţie de 3 luni pentru denunţarea contractelor de către practicianul în insolvenţă, sub sancţiunea repunerii în termenul de prescripţie a practicianului pentru formularea acestor acţiuni. Aceste date sunt solicitate pentru a putea fi aplicabile şi pentru a da efect dispoziţiilor Legii insolvenţei, în special cu referire la următoarele drepturi şi obligaţii ce le instituie: ? Identificarea elementelor necesare unei soluţionări complete a dosarului de insolvenţă care să cuprindă identificarea şi notificarea tuturor creditorilor, care se pot înscrie la masa credală sau pot efectua opoziţie la hotărârea de deschidere a insolvenţei potrivit art. 61 din Legea nr 85/2006, ? identificare a bunurilor societăţii debitoare, cu consecinţa lichidării acestora în vederea acoperirii pasivelor societăţii debitoare (aspect ce constituie chiar scopul Legii nr 85/2006- art 2), ? identificare a debitorilor societăţii debitoare (dacă nu este predată contabilitatea, debitele nu pot fi identificate şi sunt astfel sustrase de la masa credală, practicianul în insolvenţă fiind practic în imposibilitate de a acţiona împotriva debitorilor societăţii aflate în insolvenţă, în termen util, putând interveni prescripţii sau alte decăderi procedurale, etc), care pot fi urmăriţi pentru aducerea la masa credală a debitelor datorate în vederea acoperirii pasivelor societăţii debitoare, ? identificare a unor înstrăinări ce pot constitui temei pentru aplicarea dispoziţiilor 79 şi urm. şi urm. din Legea nr 85/2006; ? verificarea de acte contabile- adică a tuturor documentelor contabile, ce poate avea ca efect/ influenţa inclusiv cunoaşterea de către creditorii bugetari a tuturor veniturilor încasate şi natura acestora : impozabile/neimpozabile, utilizarea veniturilor, a plăţilor efectuate de către debitorii societăţii aflate în stare de insolvenţă, etc; ? stabilirea modului de declarare a veniturilor încasate, a plăţilor efectuate de debitori, cu consecinţa influenţării bazei de impozitare aferentă TVA, impozitului pe profit, impozitului pe dividente, impozitelor şi contribuţiilor cu reţinere la sursă , etc; Astfel, potrivit Codului Fiscal, profitul impozabil se calculează ca diferenţă între veniturile realizate din orice sursă şi cheltuielile efectuate în scopul realizării de venituri, dintr-un an fiscal, din care se scad veniturile neimpozabile şi la care se adaugă cheltuielile nedeductibile. La stabilirea profitului impozabil se iau în calcul şi alte elemente similare veniturilor şi cheltuielilor potrivit normelor de aplicare. Pentru determinarea profitului impozabil sunt considerate cheltuieli deductibile numai cheltuielile efectuate în scopul realizării de venituri impozabile, inclusiv cele reglementate prin acte normative în vigoare. Următoarele cheltuieli nu sunt deductibile: f) cheltuielile înregistrate în contabilitate, care nu au la bază un document justificativ, potrivit legii, prin care să se facă dovada efectuării operaţiunii sau intrării în gestiune, după caz, potrivit normelor (lipsa documentelor justificative are drept consecinţă nedeductibilitatea cheltuielilor angajate – rezultând modificarea bazei de impunere şi a impozitului pe profit- precum şi a TVA –ului nedeductibil prin neîndeplinirea Condiţiilor de exercitare a dreptului de deducere- etc;) Urmare a analizării datelor rezultate urmează ca administratorul special /administratorul judiciar/lichidatorul să ia măsuri pentru notificarea creditorilor, măsuri pentru recuperarea creanţelor, pentru anularea actelor de transfer frauduloase şi pentru atragerea răspunderii civile/penale a persoanelor responsabile. Se pune în vedere practicianului în insolvenţă că în măsura în care apreciază oportună formularea unei acţiuni prevăzută la art. 138, urmează a fi înregistrată anterior închiderii procedurii, sub sancţiunea respingerii acesteia ca inadmisibilă, reţinându-se şi că această acţiune poate fi formulată în termen de 3 ani de la data la care a fost cunoscută sau trebuia cunoscută persoana care a contribuit la apariţia stării de insolvenţă dar nu mai târziu de 3 ani de la data deschiderii procedurii; În cazul în care totuşi raportul de activitate va fi redactat în lipsa tuturor informaţiilor anterior indicate, până la închiderea procedurii, practicianul în insolvenţă va prezenta răspunsurile (inclusiv a instituţiilor anterior evocate) şi va face referire la acestea în rapoartele ulterioare, omisiunea fiindu-i imputabilă în mod exclusiv. Anterior redactării raportului de închidere a procedurii, practicianul în insolvenţă în funcţie la acea dată, va proceda la arhivarea tuturor documentelor /inclusiv contabile ale societăţii debitoare în arhiva personală a Cabinetului, asigurând posibilitatea consultării tuturor documentelor contabile într-o perioadă de 10 ani de la data închiderii procedurii şi a tuturor documentelor ce privesc raporturile juridice/economice cu salariaţii pentru cel puţin 30 de ani de la închiderea procedurii. Practicianul va asigura celor ce predă această arhivă posibilitatea ca la rândul acestora să păstreze fotocopii după toate aceste înscrisuri. Administratorii statutari ai societăţii cu această calitate la momentul închiderii procedurii, vor proceda de asemenea la arhivarea tuturor documentelor /inclusiv contabile ale societăţii debitoare în arhiva personală, în fotocopii, asigurând posibilitatea consultării tuturor documentelor contabile într-o perioadă de 10 ani de la data închiderii procedurii şi a tuturor documentelor ce privesc raporturile juridice/economice cu salariaţii pentru cel puţin 30 de ani de la închiderea procedurii. Practicianul va asigura celor ce predă această arhivă posibilitatea ca la rândul acestora să păstreze fotocopii după toate aceste înscrisuri. Aceste date mai sunt necesare dat fiind faptul că sunt utile soluţionării, iar în urma analizării acestora urmează ca practicianul în insolvenţă să facă propuneri corespunzătoare privind inclusiv non/atragerea răspunderii persoanelor responsabile civilmente pentru insolvenţa societăţii, în limita culpei ce o poate dovedi. De asemenea se pun în vedere destinatarilor dispoziţiile Legii Nr. 286 din 17 iulie 2009 privind Codul penal intrată în vigoare la 1 februarie 2014: Potrivit art 271, (infracţiunea de Obstrucţionare a justiţiei) : (1) Persoana care, fiind avertizată asupra consecinţelor faptei sale: a) împiedică, fără drept, … instanţa să efectueze, în condiţiile legii, un act procedural, b) refuză să pună la dispoziţia instanţei în tot sau în parte, datele, informaţiile, înscrisurile sau bunurile deţinute, care i-au fost solicitate în mod explicit, în condiţiile legii, în vederea soluţionării unei cauze, se pedepseşte cu închisoare de la 3 luni la un an sau cu amendă. În baza art. 267 Cod Penal raportat la art. 175 Cod Penal, având în vedere exercitarea, cu caracter temporar, a atribuţiilor şi responsabilităţilor anterior stabilite în sarcina inclusiv a practicianului în insolvenţă, în scopul realizării prerogativelor puterii judecătoreşti, obligă practicianul în insolvenţă (care prin prisma atribuţiilor şi responsabilităţilor anterior stabilite dobândeşte astfel calitatea de funcţionar public în sensul legii penale) de a sesiza organul de urmărire penală în măsura în care va lua /a luat la cunoştinţă de săvârşirea unei fapte prevăzute de legea penală în legătură cu mandatul acordat în baza căruia îşi îndeplineşte sarcinile. În baza art. 10 lit. f din Legea Nr. 656 din 7 decembrie 2002 *** Republicată, pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, precum şi pentru instituirea unor măsuri de prevenire şi combatere a finanţării terorismului, obligă practicianul în insolvenţă (care are calitatea de „alte persoane care exercită profesii juridice liberale” în sensul Legii Nr. 656/2002 – şi care exercită atribuţii de administrare ori conducere a societăţilor comerciale –aflate în insolvenţă), să ia măsuri de sesizare imediată a Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor cu privire la operaţiunile/tranzacţiile suspecte de posibilă spălare a banilor despre care va lua /a luat la cunoştinţă în legătură cu mandatul acordat baza căruia îşi îndeplineşte sarcinile. În baza disp. art. 49 din Legea Nr. 85 din 25 iunie 2006 privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, va interzice înstrăinarea părţilor sociale ale societăţii debitoare. Dovada efectuării solicitărilor anterior menţionate, totalitatea răspunsurilor şi înscrisurilor recepţionate, în fotocopii certificate, urmează a fi înaintate spre ataşare la dosarul cauzei, datele şi informaţiile rezultate urmând a fi analizate în cadrul raportului asupra cauzelor, precum şi în rapoartele următoare, pentru datele sosite ulterior întocmirii raportului pe cauze, întocmite de către practicianul în insolvenţă. Participanţii la procedură, precum şi destinatarii solicitărilor formulate de instanţă sau lichidator vor prezenta un OPIS al documentelor ori de câte ori le depun, cu indicarea în opis al numărului de file corespunzător fiecărui document în parte, sub sancţiunea suspendării/redactării acestuia la termenul de judecată, rezultă deci că înscrisurile vor fi numerotate . Pentru a complinii aceste obligaţii, administratorul judiciar/lichidatorul se poate adresa oricăror instituţii/destinatar persoană fizică sau juridică , cu solicitări, instituţiile fiind obligate să răspundă administratorului întocmai ca instanţei de judecată însăşi, sub sancţiunea sesizării organelor de urmărire penală pentru efectuarea de cercetări sub aspectul săvârşirii infracţiunii de Obstrucţionare a justiţiei. La prezentarea sau predarea de către societatea debitoare (prin reprezentanţi) către administratorul judiciar/lichidator a actelor contabile(sau oricăror alte documente), se vor întocmi de către practician în insolvenţă procese verbale, semnate de toate părţile. Persoanele prezente vor fi identificate de către administratorul judiciar/lichidatorul, prin prezentarea actelor de identitate. Procesele verbale întocmite vor fi anexate rapoartelor comunicate instanţei. În acest sens, oricărei solicitări/ notificări efectuate de către practicianul în insolvenţă, îi va ataşa o fotocopie certificată de acesta, după minuta judecătorului sindic pronunţată în prezentul dosar. Toate datele şi informaţiile solicitate de judecător sau practician în insolvenţă urmează a fi comunicate, destinatarii care se opun, refuză sau omit să se conformeze urmând a fi deferiţi organului de urmărire penală, în raport cu dispoziţiile Legii nr. 286 din 17 iulie 2009, privind Codul penal, intrată în vigoare la 1 februarie 2014, pentru săvârşirea infracţiunii de obstrucţionare a justiţiei prev şi ped. de art 271. Fixează termen pentru judecata pe fond a procedurii la 15.09.2016, ora 09.00, în şedinţă publică. În temeiul art. 12 alin. (1) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolven?ei, sentin?a este executorie ?i poate fi atacată, separat, numai cu apel în termen de 30 de zile de la comunicare. Pronun?ată în ?edin?a publică din 21.04.2016.
Incheiere finala dezinvestire 238/2016 din 21.04.2016pentru prezentarea propunerii de trecere la faliment.
Incheiere de sedinta din 11.02.2016Pentru continuarea procedurii, in vederea complinirii obligatiilor puse de catre instanta in sarcina practicianului in insolventa, administratorilor statutari ai debitoarei si celorlalti participanti la proces
Incheiere de sedinta din 03.12.2015Pentru continuarea procedurii
Incheiere de sedinta din 24.09.2015Pentru continuarea procedurii, in vederea complinirii obligatiilor puse in sarcina practicianului in insolventa de catre instanta de judecata
Incheiere de sedinta din 11.06.2015Pentru continuarea procedurii.
Incheiere de sedinta din 16.04.2015Incuviinteaza planul de reorganizare aprobat de Adunarea Generala a creditorilor , plan intocmit de administratorul special, Barbu Nicoleta. Cu cale de atac, cu apel in 30 de zile de la publicarea in BPI. Acorda termen pentru continuarea procedurii la data de 16.04.2015, ora 14.00. Pronuntata in sedinta publica, azi 11.02.2015.
Incheiere finala dezinvestire 120/2015 din 11.02.2015pentru continuarea procedurii.
Incheiere de sedinta din 11.12.2014pentru continuarea procedurii
Incheiere de sedinta din 02.10.2014Pentru continuarea procedurii insolvenţei.
Incheiere de sedinta din 26.08.2014Admite cererea debitorului SC NYCON DISTRIBUTION SRL În temeiul art. 32 alin. 1 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei deschide procedura generală împotriva debitorului. În temeiul art. 47 alin. 1 din Legea 85/2006 debitoarea îşi va păstra dreptul de administrare - constând în dreptul de a-şi conduce activitatea, de a-şi administra bunurile din avere şi de a dispune de acestea, pe care şi-l va exercita sub supravegherea administratorului judiciar. Pune în vedere debitoarei următoarele obligaţii: - să depună la dosarul cauzei, în termen de 10 zile de la data deschiderii procedurii, actele şi informaţiile prevăzute de art.28 alin.1 din Legea nr.85/2006; - să deschidă un cont la o unitate bancară, în termen de 2 zile de la notificarea deschiderii procedurii, cont din care vor fi suportate cheltuielile aferente procedurii, iar în caz de neîndeplinire contul va fi deschis de către administratorul judiciar. Eventualele disponibilităţi băneşti vor fi păstrate într-un cont special de depozit bancar. În temeiul art. 34 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei : Numeşte administrator judiciar provizoriu pe CASA DE INSOLVENŢĂ IONESCU ŞI SAVA IPURL, CIF 29134213, care va îndeplini atribuţiile prevăzute de art. 19-23 din lege, cu o remuneraţie provizorie de 10000 lei din averea debitorului (exclusiv TVA). În temeiul art. 33 alin. 7 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei : Dispune ca administratorul judiciar provizoriu să trimită, notificări, în termen de maxim 15 zile de la intrarea în procedura insolvenţei, în condiţiile art. 61 alin. 3 din lege, privind deschiderea procedurii generale împotriva debitorului : ? tuturor creditorilor menţionaţi în lista depusă de debitor în conformitate cu art. 28 alin. 1 lit. c), precum şi a celor rezultaţi a fi creditori ai societăţii după consultarea documentelor/evidenţelor contabile ale societăţii, sau a altor registre publice ; ? debitorului, atât la sediul social, cât şi la domiciliile/reşedinţele asociaţilor şi administratorilor, la care şi instanţa va comunica prezenta hotărâre, adrese ce vor fi regăsite de practicianul în insolvenţă prin consultarea dosarului, în măsura în care comunicările se vor întoarce fără a fi recepţionate de destinatar sau afişate la aceste adrese de pe teritoriul României, urmează ca afişările să se facă prin executor judecătoresc la aceste adrese, sau la alegere, chiar de către practicianul în insolvenţă sau un delegat al cabinetului acestuia, care va întocmi un proces verbal în care să se regăsească informaţii legate de modul de efectuare a comunicării( potrivit disp. art. 163 alin 1, alin 2, alin 3, teza 1, alin 6, alin 7, alin 8, şi art.164 NCPC); comunicarea poate fi făcută şi la alte adrese dacă rezultă că destinatarii pot fi găsiţi; ? oficiului registrului comerţului sau, după caz, registrului societăţilor agricole ori registrului asociaţiilor şi fundaţiilor în care debitorul este înmatriculat, pentru efectuarea menţiunii ; ? instanţelor judecătoreşti în a căror jurisdicţie se află sediul debitorului declarat la registrul comerţului, în vederea aplicării prevederilor art. 36 din lege; ? tuturor băncilor unde debitorul are deschise conturi, în vederea aplicării prevederilor art. 36 din lege, precum şi pentru a se comunica lista cu toate conturile pe care societatea le-a deţinut în ultimii 3 ani. Sub sancţiunea prevăzută de lege, în cazul creditorilor persoane juridice care nu vor răspunde acestei notificări în termen de 25 de zile de la data comunicării notificării, vor fi puse la dispoziţia administratorului în termen de 45 zile de la data pronunţării prezentei, de către ONRC, certificate constatatoare (sau – „Furnizări de informaţii” ), cuprinzând datele extinse ale creditorilor persoane juridice, din care să rezulte punctele de lucru declarate şi domiciliile declarate la ONRC, ale persoanelor cu funcţii de administratori în cadrul acestora (pentru persoanele domiciliate în străinătate se va emite adresă către ORI, pentru se comunica datele de reşedinţă de actualitate ale acestora, unde vor fi trimise de asemenea notificări.) Sub sancţiunea prevăzută de lege, la aceste noi adrese (puncte de lucru şi domicilii) se va reveni de către administratorul judiciar cu notificări urmând că persoanele juridice creditoare să răspundă acestor noi notificări în maxim 25 de zile de la data predării de către administratorul judiciar a acestor noi notificări, la poştă (alte servicii de curierat, etc). . În temeiul art. 252 din legea nr. 31/1990 privind societăţile comerciale : Pune în vedere administratorului judiciar îndeplinirea formalităţilor privind menţionarea la registrul comerţului a reprezentanţilor permanenţi ai săi. În temeiul art. 59 din legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei : Pune în vedere administratorului judiciar să întocmească şi să depună la dosar, în termen de 40 de zile de la desemnare, raportul prevăzut la art. 59 din lege, asupra cauzelor şi împrejurărilor care au dus la apariţia insolvenţei debitorului, cu menţionarea persoanelor cărora le-ar fi imputabilă, sens în care să constate situaţia exactă a activului şi pasivului societăţii, să identifice bunurile (activele, mijloacele fixe, etc) pe care le-a deţinut societatea în ultimii 3 ani-, sau pe care încă le mai deţine societatea , cu o valoare individuală ,aşa cum a figurat înregistrat în contabilitate, superioară sumei de 20000 de lei- şi să indice modul în care au fost înstrăinate în cazul în care nu mai fac parte din patrimoniul acesteia, să prezinte o situaţie la zi a creditorilor şi debitorilor societăţii şi un sold la zi al contului de casă şi de bancă al societăţii, precum şi evoluţia acestora din urmă (rulajul), potrivit ultimilor 3 balanţe întocmite de societate depuse de către societate la organele fiscale (sau ORC), În vederea îndeplinirii obligaţiilor anterior stabilite, administratorul judiciar se va adresa şi va solicita date şi înscrisuri şi de la următoarele organisme : Societăţii, prin reprezentanţii săi legali, Adunării Generale a Asociaţiei, Asociaţilor, (pentru punerea la dispoziţie a întregii documentaţii contabile, a tuturor contractelor încheiate, a registrelor, etc,), organelor fiscale competente (pentru comunicarea raportărilor societăţii), Direcţiei de Taxe şi Impozite (pentru comunicarea tuturor bunurilor cu care Societatea figurează sau a figurat în evidenţe, şi a debitelor restante), Autorităţii naţionale de Cadastru şi Publicitate Imobiliară (pentru comunicarea tuturor bunurilor imobile cu care Societatea figurează sau a figurat în evidenţe), Arhivei Electronice de Garanţii Mobiliare, -Serviciului de Înmatriculări Auto, Autorităţii Aeronautice Civile Romane, Autorităţii Navale Române (pentru a se comunica dacă Societatea a figurat sau figurează în evidenţe cu autovehicule, ambarcaţiuni sau mijloace de transport aerian), ANAF, prin Administraţiile Financiare în care s-au aflat sediile societăţii în ultimii 3 ani, sau Direcţiei de Specialitate competentă, pentru a ne comunica lista cu toate conturile pe care societatea le-a deţinut; de la orice alte entităţi, pentru date utile soluţionării cauzei. Răspunsurile la aceste solicitări urmează a fi puse la dispoziţia instanţei de către practician în insolvenţă şi ataşate raportului. De asemenea, ataşat raportului, administratorul judiciar va prezenta în fotocopii certificate: -ultimele 3 bilanţuri contabile depuse de către societate la organele fiscale (sau ORC), -ultimele 3 registre inventar anuale întocmite de societate, -un istoric ONRC din care să rezulte toate menţiunile extinse înregistrate în evidenţele ONRC cu privire la debitoare de la înfiinţare până în prezent. -sub formă de anexe, datele solicitate debitorului potrivit celor de mai jos (cele 17 puncte), după ce au fost verificate în evidenţele contabile ale debitorului cu indicarea de către practician a eventualelor neconcordanţe. În cazul în care totuşi raportul este redactat, în lipsa tuturor acestor informaţii (se prezumă că fără culpa practicianului), până la închiderea procedurii, practicianul în insolvenţă va prezenta răspunsurile instituţiilor anterior evocate şi va face referire la acestea în rapoartele ulterioare. În sensul şi scopul celor anterior reţinute, reprezentanţii societăţii, administratorul BARBU NICOLETA CORNELIA (asociaţi, administratori statutari, etc), urmează să prezinte practicianului în insolvenţă toate documentele contabile ale societăţii, în termen de 5 zile de la comunicarea prezentei , dar nu mai târziu de maxim 10 zile de la publicarea prezentei în Buletinul Procedurilor de Insolvenţă (BPI), însoţite şi de datele necesare soluţionării prezentului dosar, inclusiv de cele ce urmează: 1. lista cuprinzând numele şi adresele creditorilor şi toate creanţele acestora, cu indicarea celor născute după data introducerii cererii de deschidere a procedurii. În listă se va regăsi denumirea completă a partenerului comercial, Codul unic de identificare (CNP, CFiscal, etc,), nr. de înregistrare în Registrul Comerţului (alt registru după caz), sediul social complet, suma datorată aflată în sold ; fişa contului furnizor/ fişa partenerului creditor- cuprinzând rulajele şi soldul intermediar după fiecare operaţiune, precum şi soldul final); 2. lista cuprinzând numele şi adresele debitorilor şi toate debitele acestora, cu indicarea celor născute după data introducerii cererii de deschidere a procedurii. În listă se va regăsi denumirea completă a partenerului comercial, Codul unic de identificare (CNP, CFiscal, etc,), nr. de înregistrare în Registrul Comerţului (alt registru după caz), sediul social complet, suma datorată aflată în sold ; fişa contului client/ fişa partenerului debitor- cuprinzând rulajele şi soldul intermediar după fiecare operaţiune, precum şi soldul final); 3. lista cuprinzând toate încasările, plăţile şi compensările efectuate după deschiderea procedurii, cu precizarea naturii şi valorii acestora şi a datelor de identificare a cocontractanţilor, 4. lista cuprinzând totalitatea biletelor la ordin girate către creditori sau de către debitori către societate 5. lista cuprinzând bunurile (activele, mijloacele fixe, etc) pe care le-a deţinut societatea în ultimii 3 ani- sau pe care încă le mai deţine societatea, cu o valoare individuală, aşa cum a figurat înregistrat în contabilitate, superioară sumei de 20000 de lei- şi să indice modul în care au fost înstrăinate în cazul în care nu mai fac parte din patrimoniul acesteia, să prezinte o situaţie la zi a creditorilor şi debitorilor societăţii şi un sold la zi al contului de casă şi de bancă al societăţii, precum şi evoluţia acestora din urmă (rulajul), potrivit ultimelor 3 balanţe întocmite de societate depuse de către societate la organele fiscale (sau ORC), (situaţia activelor societăţii); 6. lista cuprinzând bunurile (activele, mijloacele fixe, etc) pe care le deţine societatea la data deschiderii insolvenţei împotriva acesteia; 7. lista cuprinzând stocurile pe care le deţine societatea (inventar) la data deschiderii insolvenţei împotriva acesteia, cu indicarea valorii contabile a fiecărei mărfuri în parte; 8. Potrivit art 46 al (2) „Debitorul şi/sau, după caz, administratorul judiciar sunt obligaţi să întocmească şi să păstreze o listă cuprinzând toate încasările, plăţile şi compensările efectuate după deschiderea procedurii, cu precizarea naturii şi valorii acestora şi a datelor de identificare a cocontractanţilor”, dispune în sarcina debitorului prin reprezentanţii statutari anterior indicaţi să întocmească această listă şi să o reactualizeze permanent şi să o comunice instanţei la data de 25 a fiecărei luni- după ce va fi reactualizată. În cuprinsul acestei liste urmează să se regăsească inclusiv plăţi efectuate de către diverşi debitori către terţi (creditori ai societăţii aflate în insolvenţă. etc), plăţi efectuate în contul unor creanţe, respectiv debite pe care le are societatea aflată în insolvenţă, iar prin această metodă s-ar putea evita supravegherea acestor plăţi de către administratorul/administratorul desemnat de către instanţă. 9. Să indice o listă care este suma totală pe care o are în contul casa, precum şi suma totală pe care o are în conturi la bănci societatea; 10. Să indice actele de transfer cu titlu gratuit, efectuate în cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii; sunt exceptate sponsorizările în scop umanitar; 11. Să indice operaţiunile comerciale în care prestaţia debitorului depăşeşte vădit pe cea primită, efectuate în cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii; 12. Să indice actele încheiate în cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii, cu intenţia tuturor părţilor implicate în acestea de a sustrage bunuri de la urmărirea de către creditori sau de a le leza în orice alt fel drepturile; 13. Să indice actele de transfer de proprietate către un creditor pentru stingerea unei datorii anterioare sau în folosul acestuia, efectuate în cele 120 de zile anterioare deschiderii procedurii, dacă suma pe care creditorul ar putea să o obţină în caz de faliment al debitorului este mai mică decât valoarea actului de transfer; 14. Să indice o listă cu operaţiunile de constituire ori perfectare unei garanţii reale pentru o creanţă care era chirografară, în cele 120 de zile anterioare deschiderii procedurii; 15. Să indice plăţile anticipate ale datoriilor, efectuate în cele 120 de zile anterioare deschiderii procedurii, dacă scadenţa lor fusese stabilită pentru o dată ulterioară deschiderii procedurii; 16. Să indice o listă cu următoarele operaţiuni, încheiate în cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii cu persoanele aflate în raporturi juridice cu debitorul: a) cu un asociat comanditat sau cu un asociat deţinând cel puţin 20% din capitalul societăţii comerciale ori, după caz, din drepturile de vot în adunarea generală a asociaţilor, atunci când debitorul este respectiva societate în comandită, respectiv o societate agricolă, în nume colectiv sau cu răspundere limitată; b) cu un membru sau administrator, atunci când debitorul este un grup de interes economic c) cu un acţionar deţinând cel puţin 20% din acţiunile debitorului ori, după caz, din drepturile de vot în adunarea generală a acţionarilor, atunci când debitorul este respectiva societate pe acţiuni; d) cu un administrator, director sau un membru al organelor de supraveghere a debitorului, societate cooperativă, societate pe acţiuni cu răspundere limitată sau, după caz, societate agricolă; e) cu orice altă persoană fizică ori juridică, deţinând o poziţie dominantă asupra debitorului sau a activităţii sale; f) cu un coindivizar asupra unui bun comun. 17. Lista cu toate conturile pe care societatea le-a deţinut în ultimii 3 ani Dispune ca reprezentanţii statutari ai societăţii, (administratorul BARBU NICOLETA CORNELIA, asociaţi, administratori statutari, etc), să comunice şi instanţei toate aceste informaţii anterior arătate (fiecare filă va fi certificată pentru conformitate ) cu referire la numărul de dosar al instanţei, cel târziu până la următorul termen de judecată ( lista de la poziţia 8 va fi comunicată lunar, în forma reactualizată). Pentru a complinii aceste obligaţii, administratorul judiciar se poate adresa oricăror instituţii/destinatar persoană fizică sau juridică , cu solicitări, instituţiile fiind obligate să răspundă administratorului întocmai ca instanţei de judecată însăşi, sub sancţiunea sesizării organelor de urmărire penală pentru efectuarea de cercetări sub aspectul săvârşirii infracţiunii de Obstrucţionare a justiţiei. La prezentarea sau predarea de către societatea debitoare (prin reprezentanţi) către administratorul judiciar a actelor contabile(sau oricăror alte documente), se vor întocmi de către practician în insolvenţă procese verbale , semnate de toate părţile. Persoanele prezente vor fi identificate de către administratorul judiciar, prin prezentarea actelor de identitate. Procesele verbale întocmite vor fi anexate rapoartelor comunicate instanţei. În acest sens, oricărei solicitări/ notificări efectuate de către practicianul în insolvenţă, îi va ataşa o fotocopie certificată de acesta, după minuta judecătorului sindic pronunţată în prezentul dosar. Fixează instanţa următoarele termene limită: a) termenul limită de depunere de către creditori a opoziţiilor la încheierea de deschidere a procedurii – 10 zile de la primirea notificării. b) termenul limită pentru înregistrarea cererii de admitere a creanţelor asupra averii debitorului – 10.09.2014. c) termenul de verificare a creanţelor, de întocmire, afişare şi comunicare a tabelului preliminar de creanţe –20.09.2014. d) termenul de definitivare a tabelului creanţelor –30.09.2014. e) data primei şedinţe a adunării generale a creditorilor –25.09.2014. În temeiul art. 48 alin 1 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei : Dă dispoziţie tuturor băncilor la care debitoarea are disponibil în conturi să nu dispună de acestea fără un ordin al judecătorului sindic sau al administratorului judiciar, obligaţia de înştiinţare a băncilor revenindu-i administratorului judiciar. Se pun în vedere părţilor şi dispoziţiile Legii nr. 286 din 17 iulie 2009, privind Codul penal, intrată în vigoare la 1 februarie 2014. Potrivit art 271, (infracţiunea de Obstrucţionare a justiţiei) : (1) Persoana care, fiind avertizată asupra consecinţelor faptei sale: a) împiedică, fără drept, … instanţa să efectueze, în condiţiile legii, un act procedural, b) refuză să pună la dispoziţia instanţei în tot sau în parte, datele, informaţiile, înscrisurile sau bunurile deţinute, care i-au fost solicitate în mod explicit, în condiţiile legii, în vederea soluţionării unei cauze, se pedepseşte cu închisoare de la 3 luni la un an sau cu amendă. Potrivit art. 275 , (infracţiunea de Sustragerea sau distrugerea de probe ori de înscrisuri) : (1) Sustragerea, distrugerea, reţinerea, ascunderea ori alterarea de mijloace materiale de probă sau de înscrisuri, în scopul de a împiedica aflarea adevărului într-o procedură judiciară, se pedepseşte cu închisoarea de la 6 luni la 5 ani. (2) Cu aceeaşi pedeapsă se sancţionează împiedicarea, în orice alt mod, ca un înscris necesar soluţionării unei cauze, emis de către un organ judiciar sau adresat acestuia, să ajungă la destinatar. Fixează termen pentru continuarea procedurii la 26.08.2014, F.7., ora 13.00 Executorie. Cu apel în termen de 30 zile de la comunicare prin publicarea sa în BPI. Cererea de apel se va depune la Tribunalul Ilfov. Prezenta se va comunica administratorului, precum şi reprezentanţilor statutari ai societăţii, administratorului BARBU NICOLETA CORNELIA, acestora din urmă punându-li-se în vedere prin prezenta să se prezinte la următorul termen de judecată, pentru a fi ascultaţi în calitate de martori, potrivit disp. art 309 şi urm. NCPC. Neprezentarea poate fi calificată ca abatere judiciară şi sancţionată ca atare, urmând să fie invitat cu mandat de aducere la un termen ulterior potrivit art 313 Ncpc. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 24.06.2014.
Incheiere finala dezinvestire 485/2014 din 24.06.2014Amână pronunţarea la data de 24.06.2014.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 19.06.2014