B********* I***** - G******
InculpatA****** N******** D* A*********** F****** B********
Parte civilăD******* G******* R******** A F********* P****** I*** - P*** A************ J******** A F********* P****** B*******
Parte civilăI. Respinge cererea formulată de inculpat privind judecarea cauzei conform art. 375 şi următoarele Cod procedură penală privind procedura în cazul recunoaşterii învinuirii. II. În temeiul art. 386 din Cod procedură penală, în vederea aplicării legii mai favorabile prev. de art. 5 Cod penal, admite sesizarea din oficiu privind schimbarea încadrării juridice a infracţiunilor pentru care inculpatul B.I.– G. a fost trimis în judecată prin rechizitoriul nr. 323/P/2011 din 30 mai 2014 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani, iar în consecinţă: Dispune schimbarea încadrării juridice a infracţiunilor pentru care inculpatul B.I.– G. a fost trimis în judecată prin rechizitoriul nr. 323/P/2014 din 30 mai 2014 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani, din infracţiunii de „evaziune fiscală - prin ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile”, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. „a” din Legea nr. 241/2005, modificată, prin O.U.G. nr. 54/2010; Legea nr. 187/2012; Legea nr. 50/2013; Legea nr. 255/2013, cu aplic. disp. art. 35 alin. 1 şi art. 36 alin. 1 din Noul Cod penal, în infracţiunea de „evaziune fiscală prin ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile”, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. „a” din Legea nr. 241/2005, fără modificări, cu aplic. art. 41 alin. 2 şi art. 42 Cod penal 1969 şi art. 5 Cod penal. III. Condamnă pe inculpatului B.I.-G. pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală prin ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile”, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. „a” din Legea nr. 241/2005, fără modificări, cu aplic. art. 41 alin. 2; art. 42 Cod penal 1969 şi art. 5 Cod penal, cât şi art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, la pedeapsa de 1 (un) an închisoare. Constată că inculpatul a fost condamnat la pedeapsa de 3 luni închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art. 71 şi 64 lit. a teza II şi b Cod penal 1969, prin sentinţa penală nr. 42 din 9 ianuarie 2012 a Judecătoriei Botoşani, definitivă la data de 24 ianuarie 2012, pentru săvârşirea infracţiunii prev. de art. 87 alin. 1 din O.U.G. nr. 195/2002, săvârşită la data de 11 februarie 2011, cu suspendarea condiţionată a executării pedepselor, conform art. 81, 82 Cod penal 1969, infracţiune care se situează în concurs real de infracţiuni, prev. de art. 33 lit. a şi 34 Cod penal 1969, cu infracţiunea din prezenta cauză. În temeiul art. 85 alin. 1 Cod penal 1969 anulează suspendarea condiţionată a executării pedepsei de 3 luni închisoare, aplicată prin sentinţa penală nr. 42 din 9 ianuarie 2012 a Judecătoriei Botoşani, iar în temeiul art. 33 lit. a, 34 Cod penal 1969 contopeşte pedeapsa de 1 an închisoare, aplicată prin prezenta sentinţă cu pedeapsa de 3 luni închisoare şi aplică inculpatului pedeapsa cea mai grea de 1 an închisoare. Face aplicarea în cauză a disp. art. 71 şi 64 lit. a teza II şi b Cod penal 1969. În temeiul art. 81, 82 şi art. 71 alin. 5 Cod penal 1969, cu aplic art. 5 Noul Cod penal, suspendă condiţionat executarea pedepsei de 1 (un) an închisoare cât şi a celor accesorii, pe un termen de 3 (trei) ani, care se va calcula începând cu data de 24 ianuarie 2012 conform art. 85 alin. 3 Cod penal 1969. Atrage atenţia inculpatului asupra art. 83 Cod penal 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii unor noi infracţiuni. La rămânerea definitivă a prezentei hotărâri, dispune comunicarea unui exemplar al sentinţei Administraţiei Financiare Judeţene Botoşani pentru înscrierea în cazierul fiscal al inculpatului a dispoziţiilor privind condamnarea lui pentru fapte sancţionate de legile fiscale, conform art. 2 alin. 1; 3 alin. 2; 4 şi 6 din Ordonanţa nr. 75/2001, privind organizarea şi funcţionarea cazierului fiscal. IV. Admite acţiunea civilă a cauzei formulată de partea civilă A****** N******** D* A*********** F****** B********, prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Botoşani, iar în consecinţă, în temeiul art. 19 şi 397 alin. 1 Cod procedură penală rap. la art. 998, 999 din Vechiul Cod civil: Obligă inculpatul B.I.–G. să plătească părţii civile suma de 35.606 lei, cu titlul de daune, conform expertizei fiscale efectuată în cauză,şi răspunsurilor la obiecţiunile formulate cu privire la aceasta, care fac parte integrantă din prezenta sentinţă, din care: - 21.865 lei impozit pe venit (perioada 2005 – 2009); - 13.741 lei accesorii (dobânzi şi penalităţi), plus dobânzile şi penalităţile ce se vor calcula conform art. 120 şi 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, începând cu anul 2010 şi până la achitarea integrală a debitului principal de 21.865 lei. Menţine măsurile asiguratorii luate prin ordonanţa din 1 aprilie 2014 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani, cu privire la suprafaţa de 367,66 mp. teren situat în Botoşani, str. Săvenilor nr. 95 şi a unei locuinţe în suprafaţă construită de 98,89 mp. În temeiul art. 274 alin.1 Cod procedură penală, obligă inculpatul să plătească statului suma de 400 lei cu titlul de cheltuieli judiciare.
Hotarare 142/2015 din 12.06.2015Se amână judecarea cauzei pentru a da posibilitatea inculpatului să achite diferenţa rămasă neachitată din contraaloarea onorariului pentru expertiză.
Incheiere de sedinta din 04.06.2015Se amână judecarea cauzei pentru a da posibilitatea inculpatului să achite diferenţa neachitată din contravaloarea onorariului de expertiza fiscală. Se înaintează expertului obiecţiunile formulate de inculpat la răspunsul dat acesta la obiecţiunile formulate de partea civilă şi parchet la raportul de expertiză pentru a formula răspuns.
Incheiere de sedinta din 08.05.2015Se amână judecarea cauzei pentru când inculpatul trebuie să achite contravaloarea expertizei şi pentru a da posibilitatea părţilor să studieze răspunsul la obiecţiuni. Se comunică un exemplat de pe răspunsul la obiecţiuni părţilor civile. Se va trece corect pe concept partea civilă ca fiind D******* G******* R******** A F********* P****** I*** - P*** A************ J******** A F********* P****** B*******.
Incheiere de sedinta din 07.05.2015Se amână judecarea cauzei în vederea comunicării expertului obiecţiunilor la raportul de expertiză formulate de partea civilă, parchet şi inculpat pentru a-şi exprima un punct de vedere.
Incheiere de sedinta din 09.04.2015Pentru a se comunica raportul de expertiză părţilor civile.
Incheiere de sedinta din 12.03.2015Se amână judecarea cauzei pentru a se da posibilitatea luării la cunoştinţă a concluziilor raportului de expertiză depus la termenul de astăzi.
Incheiere de sedinta din 12.02.2015Admite obiectivele expertizei fiscale dispuse a fi efectuată în cauză. Fixează avans expertiză. Se amână judecarea cauzei în vederea efectuării expertizei fiscale.
Incheiere de sedinta din 11.12.2014Admite proba cu expertiză fiscală de specialitate. Amână judecarea cauzei pentru când se va pune în discuţie obiectivele expertizei.
Incheiere de sedinta din 13.11.2014Se amână judecarea cauzei, la cererea apărătorului inculpatului, pentru pregătirea apărării.
Incheiere de sedinta din 16.10.2014Se amână judearea cauzei pentru a da posibilitatea inculaptului să-şi angajeze un apărător.
Incheiere de sedinta din 11.09.2014În baza art. 346 alin.2 Cod procedură penală, constată legalitatea sesizării instanţei cu rechizitoriul nr. 323/P/2011 din 30 mai 2014 al Parchetul de pe lângă Tribunalul Botoşani, privind pe inculpatul B.I.G., trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală - prin ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile”, faptă prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. „a” din Legea nr. 241/2005, modificată, cu aplic. disp. art. 35 alin. 1 şi art. 36 alin. 1 din N.C.P, cât şi competenţa Tribunalului Botoşani de a soluţiona cauza şi legalitatea administrării probelor şi a efectuării actelor de urmărire penală. Dispune începerea judecăţii cauzei ce face obiectul rechizitoriului nr. 323/P/2011 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani . Fixează termen la data de 11 septembrie 2014, termen la care se va dispune citarea inculpatului şi a părţilor vătămate A****** N******** D* A*********** F****** B******** - str. Apolodor nr. 17, sector 5, cât şi a Direcţiei Generale Regionale a Finanţelor Publice Iaşi - str. Anastasie Panu nr. 26. Părţile vătămate vor fi citate cu menţiunea posibilităţii de a se constitui părţi civile în cauză.
Incheiere camera preliminara din 07.07.2014