C******** A*****
InculpatS***** R**** - P*** A***
Parte civilăS* I************ N** S** - P*** L********* M*********** I**** S******
Parte responsabilă civilmenteÎn temeiul art. 396 alin.5 rap. la art. 16 alin. 1 lit. b Cod procedură penală, achită pe inculpatul C******** A*****, trimis în judecată, în stare de libertate, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin.1 lit. b din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal şi art.5 alin.1 Cod penal. În temeiul art.397 alin.1 C.pr.pen., respinge acţiunea civilă exercitată de Statul Român – prin ANAF – Direcţia Regională a Finanţelor Publice Iaşi, în contradictoriu cu inculpatul C******** A*****, parte responsabilă civilmente fiind S.C. INTERNAŢIONAL NSK S.R.L. Ilişeşti, ca neîntemeiată. Cheltuielile judiciare avansate de către stat rămân în sarcina acestuia. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică, azi 23.09.2015
Hotarare 158/2015 din 23.09.2015Amână pronunţarea pe fondul cauzei, la data de 23 septembrie 2015. Pronunţată în şedinţă publică, azi 09 septembrie 2015.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 09.09.2015Admite solicitarea procurorului de amânare a cauzei pentru studierea răspunsului primit de la expert.
Incheiere de sedinta din 26.06.2015Admite obiecţiunile formulate de procuror la raportul de expertiză efectuat în cauză. Adresă către expertul Măzăreanu Constantin pentru a răspunde în sensul celor solicitate de procuror.
Incheiere de sedinta din 29.05.2015Acordă termenul solicitat pentru studiul raportului de expertiză solicitat de inculpat, prin apărător.
Incheiere de sedinta din 15.05.2015Pune în vedere apărătorului inculpatului ca la termenul următor să facă dovada achitării diferenţei taxei de expertiză în sumă de 1.500 lei, conform decontului depus la dosar de către expert.
Incheiere de sedinta din 17.04.2015Revenire cu adresă către expertul contabil Măzăreanu Constantin, pentru a proceda la întocmirea raportului de expertiză dispus în cauză.
Incheiere de sedinta din 06.03.2015Dispune plata din fondurile Ministerului Justiţiei în contul Baroului Suceava a sumei de 200 lei reprezentând onorariul avocatului desemnat din oficiu pentru inculpat, respectiv domnul Casoinic Vasile, conform delegaţiei nr. 1044/04.07.2014 (f.29 ds). În baza art. 176 alin. 3 Cod procedură penală, înlouieşte expertul Banc Viorica Luminiţa cu domnul expert MĂZĂREANU CONSTANTIN, din Suceava, str.Ştefan cel Mare nr. 17, bl. 32, sc.A, ap.7, jud. Suceava, aflat la poziţia 55 din lista înaintată de Biroul local de expertize tehnice judiciare şi contabile, pentru a întocmi expertiza dispusă în cauză la termenul de judecată din data de 21.11.2014. Adresă către domnul expert contabil Măzăreanu Constantin,pentru a i se aduce la cunoştinţă că a fost numit în calitate de expert în cauză, iar după studierea actelor şi lucrărilor dosarului, pe care îl va găsi la Arhiva penală a Tribunalului Suceava, să procedeze la întocmirea raportului de expertiză contabilă în domeniul fiscalitate, răspunzând următorului obiectiv: să se stabilească dacă cele 25 de facturi fiscale au fost sau nu înregistrate în contabilitatea firmei SC Internaţional NSK SRL Ilişeşti, iar dacă unele nu au fost înregistrate, pentru acestea, să stabilească care este prejudiciul produs statului, reprezentând impozit pe profit şi TVA. De asemenea, se va menţiona că onorariul provizoriu în sumă de 1.000 lei a fost achitat de inculpat pe numele expertei Banc Viorica Luminiţa (numită iniţial), sens în care s-a emis adresă către Biroul Local de Expertize Tehnice Judiciare şi Contabile din cadrul Tribunalului Suceava, pentru a proceda la transferarea acestuia pe numele său. Emiterea unei adrese către Biroul Local de Expertize Tehnice Judiciare şi Contabile din cadrul Tribunalului Suceava, pentru a se comunica faptul că doamna Banc Viorica Luminiţa ce a fost desemnată în calitate de expert în cauză, a fost înlocuită cu domnul expert contabil Măzăreanu Constantin. De asemenea, se va menţiona că inculpatul susţine că a achitat onorariul provizoriu în cuantum de 1.000 lei, pe numele expertei Banc Viorica Luminiţa, sens în care să procedeze la transferarea acestuia pe numele expertului Măzăreanu. Pune în vedere apărătorului să facă dovada achitării sumei de 1.000 lei reprezentând onorariul parţial.
Incheiere de sedinta din 06.02.2015Numeşte în calitate de expert în cauză, pe doamna Banc Viorica Luminiţa, aflată la poziţia 10 din lista înaintată de Biroul local de expertize tehnice judiciare şi contabile, pentru a întocmi expertiza dispusă în cauză la termenul de judecată din data de 21.11.2014. Adresă către doamna expert contabil Banc Viorica Luminiţa pentru a i se aduce la cunoştinţă că a fost numită în calitate de expert în cauză, iar după studierea actelor şi lucrărilor dosarului, pe care îl va găsi la Arhiva penală a Tribunalului Suceava, să procedeze la întocmirea raportului de expertiză contabilă în domeniul fiscalitate, răspunzând următorului obiectiv: să se stabilească dacă cele 25 de facturi fiscale au fost sau nu înregistrate în contabilitatea firmei SC Internaţional NSK SRL Ilişeşti, iar dacă unele nu au fost înregistrate, pentru acestea, să stabilească care este prejudiciul produs statului, reprezentând impozit pe profit şi TVA. De asemenea, se va menţiona că s-a stabilit onorariu provizoriu în sumă de 1.000 lei şi i s-a pus în vedere inculpatului să-l achite. Emiterea unei adrese către Biroul Local de Expertize Tehnice Judiciare şi Contabile din cadrul Tribunalului Suceava, pentru a se comunica faptul că doamna Banc Viorica Luminiţa a fost desemnată în calitate de expert în cauză şi, de asemenea, că s-a stabilit onorariu provizoriu în cuantum de 1.000 lei care va fi achitat de către inculpat. Pune în vedere inculpatului să achite suma de 1.000 lei reprezentând onorariul parţial, pe numele expertului Banc Viorica Luminiţa şi la dispoziţia Biroului Local de Expertize Tehnice Judiciare şi Contabile Suceava.
Incheiere de sedinta din 05.12.2014Admite proba cu expertiza contabilă solicitată de inculpat. Pune în vedere inculpatului şi apărătorului acestuia să formuleze în scris obiectivele expertizei, pentru a putea fi puse în discuţie la termenul următor. Se va solicita de la Biroul de expertiză de pe lângă Tribunalul Suceava lista cu experţi contabili în domeniul fiscalitate. Pune în vedere inculpatului şi apărătorului acestuia să studieze actele dosarului, pentru ca la termenul următor să poată să-şi exprime punctul de vedere cu privire la disp. art. 374 alin. 7 Cod procedură penală.
Incheiere de sedinta din 21.11.2014Lipsă de procedură cu partea responsabilă civilmente. Citarea părţii responsabile civilmente SC International NSK SRL COM prin lichidator Multiconsult IPURL Suceava, str. Universităţii nr. 8A, sc.C, ap. 47-48, jud. Suceava
Incheiere de sedinta din 24.10.2014În temeiul art. 346 alin. 2 Cod procedură penală, constată legalitatea sesizării instanţei cu rechizitoriul nr. 289/P/2012 din data de 12.06.2014 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava, privind pe inculpatul C******** A*****, trimis în judecată, în stare de libertate, pentru săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală prev. de art. 9alin.1 lit. b din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 al. 1 C.p. şi art.5 alin.1 C.pen, a administrării probelor şi a efectuării actelor de urmărire penală. Dispune începerea judecăţii cauzei privind pe inculpatul C******** A***** şi fixează termen în data de 24.10.2014, ora 09:00, pentru când se va cita acesta de la adresa de domiciliu, precum şi de la adresa aleasă pentru comunicarea actelor de procedură (f. 394 dos.u.p.), încunoştinţându-se şi avocatul desemnat din oficiu, precum şi partea responsabilă civilmente S.C INTERNATIONAL NSK SRL COM. Ilişeşti, jud. Suceava şi partea civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală. Se va efectua adresă către Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Suceava. pentru a ne comunica situaţia juridică a S.C INTERNATIONAL NSK SRL COM. Ilişeşti, jud. Suceava Definitivă. Pronunţată în cameră de consiliu, azi 16.09. 2014.
Incheiere camera preliminara din 16.09.2014