P******** D* P* L**** J********** S******
ApelantS* B******* T***** S****** S*
Apelant Parte responsabilă civilmenteS* T******** A*** S****** S*
Apelant Parte responsabilă civilmenteS***** R***** P*** A****** N******** D* A*********** F******* P*** A************ J******** A F********* P******
Apelant Parte civilăT****** S******
Apelant InculpatÎn temeiul art.421 punctul 2 litera a cod procedură penală, admite apelurile formulate de P******** D* P* L**** J********** S******, inculpaţii T****** S******, Tcaciuc Aneta, Moroşan Ioan, partea vătămată – parte civilă STATUL ROMÂN prin AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ BUCUREŞTI şi părţile responsabile civilmente – S.C. BUCOVONA TURISM SEVERIN S.A. SUCEAVA şi S.C. TRANSPORT AUTO SEVERIN S.A. VATRA DORNEI, extinde efectele admiterii apelurilor şi în favoarea inculpatei intimate – Magopeţ Angela Coca, în conformitate cu art.419 cod procedură penală şi, pe cale de consecinţă, desfiinţează în totalitate sentinţa penală nr. 715 pronunţată de Judecătoria Suceava la data de 16 decembrie 2013 în dosar nr. 5527/314/2008 şi, în rejudecare: LATURA PENALĂ I. 1. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, pentru infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 – S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. c şi art.124 Vechiul Cod Penal (în loc de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal) 2. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 1998 – S.C. SEVERIN S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. c şi art.124 Vechiul Cod Penal (în loc de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal) 3. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de folosire cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct prev. de art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. Vechiul 41 alin. 2 Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 4. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de folosire cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct prev. de art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 - 2001 S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 5. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de folosire cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct prev. de art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada septembrie – decembrie 2000 S.C. TRANSPORT AUTO SEVERIN S.A. VATRA DORNEI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 6. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 7. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de instigare la fals intelectual prev. de art. 25 Cod penal rap. la art. 289 Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 - 2001 S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 8. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de uz de fals prev. de art. 291 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 - 2001 – S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 9. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de folosire de acte false la autoritatea vamală prev. de art. 273 din Legea nr. 86/2006, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996-2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. c şi art.124 Vechiul Cod Penal. 10. În temeiul art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (în loc de art. 9 alin.1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal), condamnă pe inculpatul T****** S******, la pedeapsa de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală (perioada 2001-2002 – S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI). În temeiul art. 65 rap. la art. 64 Vechiul Cod Penal, interzice inculpatului drepturile prev. de art. 64 lit. a teza a-II-a, b şi c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), pe o perioadă de 3 ani, cu titlu de pedeapsa complementară, În temeiul art. 71 Cod penal, interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a-II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), cu titlu de pedeapsă accesorie. 11. În temeiul art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (în loc de art. 9 alin.1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal), condamnă pe inculpatul T****** S******, la pedeapsa de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală (perioada 2001-2002 – S.C. SEVERIN S.R.L. BOSANCI). În temeiul art. 65 rap. la art. 64 Vechiul Cod Penal, interzice inculpatului drepturile prev. de art. 64 lit. a teza a-II-a, b şi c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), pe o perioadă de 3 ani, cu titlu de pedeapsa complementară, În temeiul art. 71 Cod penal, interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a-II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), cu titlu de pedeapsă accesorie. 12. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul T****** S******, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de evaziune fiscală, prev. de art. 13 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (în loc de art. 9 alin.1 lit. b şi c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal) - (perioada 2001-2002 – S.C. SEVERIN S.R.L. BOSANCI) urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. În temeiul art. 33 lit. a Vechiul Cod Penal, constată că cele două infracţiuni pentru care inculpatul T****** S****** a fost condamnat prin prezenta (punctele 10 şi 11) sunt concurente astfel că, în temeiul art. 34 alin.1 lit. b şi art. 35 alin. 2 Vechiul Cod penal, contopeşte pedepsele principale, inculpatul urmând a executa pedeapsa cea mai grea de 3 ani închisoare, cu titlu de pedeapsă principală, şi interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit. a teza a-II-a, lit. b şi lit. c cod penal pe o perioadă de 3 ani (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), cu titlu de pedeapsă complementară. În temeiul art. 71 Vechiul Cod penal, interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a-II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), cu titlu de pedeapsă accesorie. II. 1. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata TCACIUC ANETA, pentru infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (în loc de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal) - (perioada 1996 - 2000 – S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. c şi art.124 Vechiul Cod Penal. 2. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata TCACIUC ANETA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de folosire cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct prev. de art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 3. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata TCACIUC ANETA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de folosire cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct prev. de art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 - 2001 S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 4. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata TCACIUC ANETA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 5. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata TCACIUC ANETA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de instigare la fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 25 rap. la art. 290 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 - 2001 - S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 6. În temeiul art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (în loc de art. 9 alin.1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal) condamnă pe inculpata TCACIUC ANETA, la pedeapsa de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală (perioada 2001-2002 – S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI). În temeiul art. 65 rap. la art. 64 Vechiul Cod Penal, interzice inculpatei drepturile prev. de art. 64 lit. a teza a-II-a, b şi c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), pe o perioadă de 3 ani, cu titlu de pedeapsa complementară, În temeiul art. 71 Cod penal, interzice inculpatei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a teza a-II-a, lit. b şi lit. c Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptul de a ocupa funcţia de administrator de societăţi comerciale, funcţie de care s-a folosit în săvârşirea infracţiunii), cu titlu de pedeapsă accesorie. Potrivit art. 81 alin. 1 Vechiul Cod penal, dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei aplicate, pe o durată de 5 ani, ce constituie termen de încercare pentru inculpată, calculat în conformitate cu prevederile art. 82 Cod penal. În baza art. 71 al. 1 şi 5 Vechiul Cod penal, pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei principale suspendă şi executarea pedepselor accesorii constând în interzicerea drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi lit. c Cod penal. În temeiul art. 15 din Legea 187/2012 de punere în aplicare a Noului Cod Penal raportat la art. 359 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatei asupra dispoziţiilor art. 83 cod penal (revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii aplicate în caz de săvârşire din nou a unei infracţiuni). III. 1. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, pentru infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (în loc de art. 9 alin.1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal) - (perioada 1996 - 2000 – S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. c şi art.124 Vechiul Cod Penal. .2. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (în loc de art. 9 alin.1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin.2 şi art. 13 Cod penal) - (perioada 1996 - 1998 – S.C. SEVERIN S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. c şi art.124 Vechiul Cod Penal. 3. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de complicitate la folosirea cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct, prev. de art. 26 Vechiul Cod penal rap. la art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 4. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de complicitate la folosirea cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct, prev. de art. 26 Vechiul Cod penal rap. la art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 - 2001 S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 5. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de complicitate la folosirea cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct, prev. de art. 26 Vechiul Cod penal rap. la art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada septembrie – decembrie 2000 – S.C. TRANSPORT AUTO SEVERIN S.A. VATRA DORNEI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 6. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art.41 alin.2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 7. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art.41 alin.2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 – 2001 - S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 8. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals intelectual prev. de art. 289 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin.2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 9. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals intelectual prev. de art. 289 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art.41 alin.2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 – 2001 - S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 10. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals intelectual prev. de art. 289 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art.41 alin.2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada septembrie – decembrie 2000 - S.C. TRANSPORT AUTO SEVERIN S.A. VATRA DORNEI, urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 11. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de uz de fals prev. de art. 291 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 -2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 12. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpatul MOROŞAN IOAN, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de uz de fals prev. de art.291 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art.41 alin.2 Vechiul Cod penal (perioada 2000 – 2001 - S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A., urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. IV.1. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata MAGOPEŢ ANGELA COCA, pentru infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (în loc de art.9 alin.1 lit. a din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.41 alin.2 şi art.13 Cod penal) - (perioada 1996 - 2000 – S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. c şi art.124 Vechiul Cod Penal. 2. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata MAGOPEŢ ANGELA COCA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de complicitate la folosirea cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct, prev. de art. 26 Vechiul Cod penal rap. la art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr.31/1990, cu aplicarea art. 41 alin.2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 3. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata MAGOPEŢ ANGELA COCA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de complicitate la folosirea cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct, prev. de art. 26 Vechiul Cod penal rap. la art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin.2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 - 2001 S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 4. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata MAGOPEŢ ANGELA COCA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de complicitate la folosirea cu rea credinţă a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu şi pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct, prev. de art. 26 Vechiul Cod penal rap. la art. 272 alin.1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 41 alin.2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada septembrie – decembrie 2000 - S.C. TRANSPORT AUTO SEVERIN S.A. VATRA DORNEI, urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 5. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata MAGOPEŢ ANGELA COCA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 1996 - 2000 - S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. 6. În temeiul art. 17 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal pentru inculpata MAGOPEŢ ANGELA COCA, cu aceleaşi date de identificare, pentru infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 Vechiul Cod penal, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod penal şi art. 5 Noul Cod Penal (perioada 2000 – 2001 – S.C. BUCOVINA TURISM SEVERIN S.A.), urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale conform art.122 alin. 1 lit. d şi art.124 Vechiul Cod Penal. LATURA CIVILĂ În temeiul art.25 alin. 5 cod procedură penală, raportat la inculpaţii şi infracţiunile pentru care s-a dispus încetarea procesului penal urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale, sus menţionate, lasă nesoluţionate acţiunile civile (inclusiv desfiinţarea totală sau parţială a înscrisurilor false) aparţinând părţii vătămate – parte civilă STATUL ROMÂN prin AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ BUCUREŞTI. În temeiul art.397 alin. 5 cod procedură penală, menţine măsurile asigurătorii dispuse în faza de urmărire penală prin Ordonanţa nr. 51/P/2001 din 26.10.2004 a Parchetului de pe lângă Judecătoria Suceava (filele 164 şi urm vol. XXVII ds.u.p.), constând în sechestrul asigurator asupra a 16 autovehicule aparţinând S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI respectiv: autospecială gunoieră, marca „DAF FA 1600 DF 360", an fabricaţie 1984 serie saşiu XLAAE16DF00256691, cu număr de înmatriculare SV12910710 din 22.01.2001; autospecială gunoieră, marca „DAF FA 2300 DHU 555", an fabricaţie 1981, serie saşiu 00213585, cu număr de înmatriculare 12920710 din18.01.2001; autoturism marca „VOLKSWAGEN PASSAT VARIANT 1.9 TDI", an fabricaţie 1996, serie saşiu WVWZZZ3AZTE035189, cu număr de înmatriculare SV12200708 din 27.09.2000; autoturism marca „VOLKSWAGEN PASSAT CL 1.9 TDI", an fabricaţi 1996, cu număr de înmatriculare SV 12150708 din 15.09.2000; autobuz turistic, marca „MERCEDES 0303", an fabricaţie 1983, serie saşiu CH30041511031974, cu număr de înmatriculare SV12180708 din 15.09.2000; autobuz interurban, marca „MERCEDES O 303 11R", an fabricaţie 1980, serie saşiu 30016113025147, cu număr de înmatriculare SV12160708 din 15.09.2000; autobuz turistic, marca „MERCEDES BENZO 303 10R", an fabricaţie 1984, serie saşiu WDB30019013038913, cu număr de înmatriculare SV12170708 din 15.09.2000; autobuz turistic, marca „MAN SR 240", an fabricaţie 1983, serie saşiu WMA5970226B000413, cu număr de înmatriculare SV12860710 din 07.02.2001; autobuz turistic, marca „BOVA L 26-581", an fabricaţie 1980, serie saşiu 1757, număr de înmatriculare SV 12850710 din 17.01.2002; autobuz autocar, marca „MAN SR 280", an fabricaţie 1980, serie saşiu 19715291559, cu număr de înmatriculare SV 12830710 din 20.06.2002; autobuz turistic, marca „VOLVO B 10M-60", an fabricaţie 1991, serie saşiu Bl0M60000808, cu număr de înmatriculare SV 12870710 din 07.05.2001; autobuz turistic, marca „MERCEDES 0309 D/41", an fabricaţie 1978, serie saşiu 31032710330375, cu număr de înmatriculare SV 12880712 din 18.01.2001; autobuz turistic, marca „MERCEDS 0309 D/41", an fabricaţie 1978, serie saşiu 31038610532054, cu număr de înmatriculare SV12890710 din 10.09.2001 ; autobuz turistic, marca „MERCEDES 0309 D/41", an fabricaţie 1978, serie saşiu 31038610530388, cu număr de înmatriculare SV12900710 din 20.06.2002 ; autobuz turistic, marca „DROEGMOELLER E290H", an fabricaţie 1983, serie saşiu W09E29216DHD05010, cu număr de înmatriculare SV12190708 din 15.09.2000; autobuz turistic, marca „DAF SB 3000", an fabricaţie 1987, serie saşiu XLADE33KS00288641, cu număr de înmatriculare SV12840710 din 10.06.2002. Raportat la infracţiunile pentru care s-a dispus condamnarea prin prezenta, respectiv: inculpatul T****** S****** - infracţiunea de evaziune fiscală (perioada 2001-2002 – S.C. SEVERIN S.R.L. BOSANCI) prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (punctul 10) şi infracţiunea de evaziune fiscală (perioada 2001-2002 – S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI) prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (punctul 11) şi inculpata TCACIUC ANETA - infracţiunea de evaziune fiscală (perioada 2001-2002 – S.C. TRUCK TRANS S.R.L. BOSANCI) prev. de art. 12 din Legea 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Vechiul Cod Penal şi art. 5 Noul Cod Penal (punctul 6), constată acţiunile civile aparţinând părţii vătămate – parte civilă STATUL ROMÂN prin AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ BUCUREŞTI ca devenite inadmisibile. Respinge, ca neîntemeiată, cererea părţii vătămate – parte civilă STATUL ROMÂN prin AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ BUCUREŞTI de instituire a măsurilor asiguratorii asupra bunurilor inculpaţilor T****** S****** şi Tcaciuc Aneta. Ia act că Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Autoritatea Naţională a Vămilor nu s-a constituit parte civilă în cauză. CHELTUIELI JUDICIARE În temeiul art.275 alin. 3 cod procedură penală, raportat la inculpaţii şi infracţiunile pentru care s-a dispus încetarea procesului penal ca urmare a prescripţiei răspunderii penale, cheltuielile judiciare din faza de urmărire penală şi primă instanţă de judecată rămân în sarcina statului, inclusiv onorariile avocaţilor din oficiu desemnaţi pentru inculpaţi în cele două etape procesuale, ce se vor avansa din fondul Ministerului Justiţiei în contul Baroului Suceava. În temeiul art.274 alin. 1 şi 2 cod procedură penală, obligă pe inculpatul T****** S****** la plata către stat a sumei de 15.000 lei (cheltuieli judiciare din faza de urmărire penală şi primă instanţă – raportat la cele două infracţiuni de evaziune fiscală pentru care s-a dispus condamnarea), onorariile avocaţilor din oficiu desemnaţi pentru inculpat rămânând în sarcina statului, urmând a se avansa din fondul Ministerului Justiţiei în contul Baroului Suceava. În temeiul art.274 alin. 1 şi 2 cod procedură penală, obligă pe inculpata Tcaciuc Aneta la plata către stat a sumei de 7.500 lei (cheltuieli judiciare din faza de urmărire penală şi primă instanţă – raportat la infracţiunea de evaziune fiscală pentru care s-a dispus condamnarea), onorariile avocaţilor din oficiu desemnaţi pentru inculpată rămânând în sarcina statului, urmând a se avansa din fondul Ministerului Justiţiei în contul Baroului Suceava. În conformitate cu art.275 alin. 3 cod procedură penală, cheltuielile judiciare din faţa instanţei de apel rămân în sarcina statului, inclusiv onorariile avocaţilor din oficiu desemnaţi pentru inculpaţi ce se vor avansa din fondul Ministerului Justiţiei în contul Baroului Suceava. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 22 octombrie 2014. Prezenta decizie se va comunica Parchetului şi părţilor, conform art.424 alin. 5 cod procedură penală.
Hotarare 69/2014 din 22.10.2014Amână pronunţarea la data de 22 octombrie 2014. Pronunţată în şedinţă publică, azi 08 octombrie 2014.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 08.10.2014Pentru ca instanţa să analizeze cererile de probe solicitate de inculpaţii T****** S****** şi Tcaciuc Aneta, prin apărătorul ales, solicitate la termenul de astăzi, urmând să se pronunţe în şedinţă publică la următorul termen de judecată.
Incheiere de sedinta din 03.10.2014pentru pregătirea apărării
Incheiere de sedinta din 10.09.2014Acordă termen la data de 10.09.2014, pentru când se va cita apelantul-inculpat T****** S******, celelalte părţi având termen în cunoştinţă.
Incheiere de sedinta din 23.05.2014T: 23.05.2014 pentru lipsă procedură.
Incheiere de sedinta din 28.03.2014În temeiul art. 68 rap. la art. 64 al. 1 lit. f NCPP admite cererea de abţinere formulată de doamna judecător Grigorean Maria Loredana în dosarul penal nr. 5527/314/2008 al Tribunalului Suceava. Stabileşte ca la judecarea cauzei să participe doamna judecător Crăciun Gina Ionela alături de doamna judecător Puha Cristina Diana. În baza art. 68 alin. (6) C proc. pen. menţine actele şi măsurile dispuse. Definitivă. Pronunţată în şedinţa publică din 20.02.2014.
Incheiere abtinere 11/2014 din 20.02.2014