F***** I****
InculpatS*** W*** S****** P*** F***** S*******
InculpatA******* - D********* B***** - A******* C******
Parte civilăS*** W*** S****** P*** L********* J******* C********** 2*** S***
InculpatÎn baza art. 386 al. 1 C.pr.pen., schimbă încadrarea juridică a faptelor de „evaziune fiscală„ în formă continuată, pentru care inculpaţii F***** I**** şi S.C. WOLF S.R.L. Tg. Secuiesc au fost trimişi în judecată, din infracţiunile prev. de art. 9 al.1 lit. b din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art.41 al. 2 C.pen. din 1969 (7 acte materiale), cu aplicarea art. 5 C.pen., şi art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al. 2 C.pen. din 1969 (12 acte materiale), cu aplicarea art. 5 C.pen., în câte o singură infracţiune de evaziune fiscală, în formă continuată, prev. de art. 9 al. 1 lit. b şi c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al. 2 şi art. 42 C.pen. din 1969 (18 acte materiale), cu aplicarea art. 5 C.pen şi în câte o infracţiune de evaziune fiscală, prev. de art. 9 al.1 lit. b din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 C.pen. Admite cererea de schimbare a încadrării juridice formulată de inculpatul F***** I**** şi în consecinţă, în baza art. 386 al. 1 C.pr.pen., schimbă încadrarea juridică a faptelor de „evaziune fiscală”, pentru care inculpatul F***** I**** a fost trimis în judecată, din 7 (şapte) infracţiuni de evaziune fiscală, prev. de art. 9 al. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 C.pen., într-o singură infracţiune de evaziune fiscală, în formă continuată, prev. de art. 9 al. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al. 2 şi art. 42 C.pen. din 1969 (7 acte materiale), cu aplicarea art. 5 C.pen. În baza art. 9 al. 1 lit. b şi c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al. 2 şi art. 42 C. pen. din 1969 (18 acte materiale), cu aplicarea art. 5 C.pen., condamnă pe inculpatul F***** I****, la pedeapsa de 2 (doi) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza II, b şi c C.pen. din 1969, pe o perioadă de 1 an, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată. În baza art. 9 al. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al. 2 şi art. 42 C.pen. din 1969 (7 acte materiale), cu aplicarea art. 5 C.pen., condamnă pe inculpatul F***** I**** la pedeapsa de 2 (doi) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza II, b şi c C.pen. din 1969, pe o perioadă de 1 an, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată. În baza art. 33 lit. a şi art. 34 al. 1 lit. b C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 35 al. 3 C.pen. din 1969 şi art. 5 C.pen., din pedepsele de mai sus, aplică inculpatului F***** I**** pedeapsa cea mai grea, aceea de 2 (doi) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza II, b şi c C.pen. din 1969, pe o perioadă de 1 an, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator. În baza art. 66 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen., executarea pedepsei complementare va începe după executarea pedepsei închisorii. În baza art. 71 al. 1 şi 2 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen., interzice inculpatului Farkas Josif exercitarea drepturilor prev. de art. 64 al. 1 lit. a teza II , b şi c C.pen. din 1969, ca pedeapsă accesorie, de la data rămânerii definitive a hotărârii şi până la terminarea executării pedepsei. În baza art. 81 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen., dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei aplicate inculpatului F***** I**** şi, în baza art. 82 al. 1 şi 3 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen., stabileşte pentru inculpat termen de încercare de 4 (patru) ani, care se socoteşte de la data rămânerii definitive a hotărârii. În baza art. 71 al. 5 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen., pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, dispune suspendarea executării şi a pedepsei accesorii. Atrage atenţia inculpatului F***** I**** asupra dispoziţiilor art. 83 C.pen. din 1969.În baza art. 9 al. 1 lit. b şi c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al. 2 şi art. 42 C.pen. din 1969 (18 acte materiale), art. 53/1 al. 1, 2 şi al. 3 lit. e C.pen. din 1969, art. 71/1 al. 1, 2 C.pen. din 1969, art. 71/7 al. 1 şi 3 C.pen. din 1969 şi art. 5 C.pen., condamnă pe inculpata S.C. WOLF S.R.L. Tg. Secuiesc, având ca asociat unic şi administrator pe F***** I****, reprezentată de mandatara Farkas Szidonia, domiciliată în mun. Tg. Secuiesc, str. Kanta, nr. 28, jud. Covasna, prin lichidatorul judiciar Continental 2000 SPRL, cu sediul în mun. Sf. Gheorghe, str. Crângului, nr. 12, bl.9, sc. B, ap. 4, jud. Covasna, la pedeapsa de 7.500 lei amendă penală şi pedeapsa complementară a afişării în extras a hotărârii de condamnare la uşa instanţei şi la sediul Consiliului local al municipiului Tg. Secuiesc, pe o perioadă de 2 luni, după rămânerea definitivă a hotărârii, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată. În baza art. 396 al. 1 şi 5 C.pr.pen., rap. la art. 16 al. 1 lit. a C.pr.pen., achită pe inculpaţii F***** I**** şi S.C. WOLF S.R.L. Tg. Secuiesc pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 al. 1 lit. b din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 C.pen. În baza art. 19, cu aplicarea art. 25 al. 1 şi art. 397 al. 1 C.pr.pen., rap. la art. 998 şi 1003 C.civ. (în vigoare la data săvârşirii faptelor), admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrară Fiscală, Direcţia Generală Regională al Finanţelor Publice Braşov, prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Covasna, cu sediul în mun. Sf. Gheorghe, str. Jozef Bem, nr. 9, jud. Covasna, şi în consecinţă, obligă pe inculpaţii F***** I**** şi S.C. WOLF S.R.L. Tg. Secuiesc, în solidar, să plătească acesteia suma de 17.338 lei despăgubiri civile, din care 7.370 lei TVA, 628 lei impozit pe dividende, 165 lei impozit pe profit şi 9.175 lei obligaţii fiscale accesorii calculate până la data de 28.02.2018, cu accesoriile aferente, până la data plăţii efective a debitului. În baza art. 19, cu aplicarea art. 25 al. 1 şi art. 397 al. 1 C.pr.pen., rap. la art. 1357 şi 1381 C.civ., admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrară Fiscală, Direcţia Generală Regională al Finanţelor Publice Braşov, prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Covasna, cu sediul în mun. Sf. Gheorghe, str. Jozef Bem, nr. 9, jud. Covasna, şi în consecinţă, obligă pe inculpatul F***** I**** să plătească acesteia suma de 84.540 lei despăgubiri civile, din care 9.615 lei contribuţie asigurări sociale de sănătate (CASS), 24.261 lei impozit pe venit şi 50.664 lei obligaţii accesoriile calculate până la data de 28.02.2018, cu accesoriile aferente până la data plăţii efective a debitului. Respinge restul pretenţiilor civile formulată de partea civilă. În baza art. 404 al. 4 lit. c C.pr.pen., rap. la art. 249 C.pr.pen., menţine sechestrul asigurător dispus prin ordonanţa nr. 25/P/2011 din data de 29.02.2012 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna, măsură aplicată prin procesele-verbale de sechestru din 2.03.2012 şi 7.06.2012, asupra următoarele bunuri mobile: - motocicletă marca Honda, număr identificare ZDAF49AOWF501968, proprietatea inculpatului F***** I****, cu valoare declarată de 3.900 lei, aflată în custodia inculpatului, şi - remorcă platformă pentru autoturisme marca Carbo AT 2000, număr identificare XMJAT20HL00514388, proprietatea inculpatei S.C. Wolf S.R.L. Tg. Secuiesc, cu valoare declarată de 5.891 lei, aflată în custodia inculpatei, în vederea reparării pagubelor produse prin infracţiunile deduse judecăţii. În baza art. 13 al. 1 din Legea nr. 241/2005, la data rămânerii definitive a hotărârii de condamnare, o copie a dispozitivului acesteia, se comunică Oficiului Naţional al Registrului Comerţului, pentru efectuarea menţiunilor corespunzătoare în registrul comerţului. În baza art. 6 al.1/1 din O.G. nr. 75/2001, în termen de 15 zile de la data rămânerii definitive a hotărârii, dispozitivul acesteia se comunică Direcţiei Generale Regionale a Finanţelor Publice Braşov, pentru efectuarea menţiunilor în cazierul fiscal. În baza art. 398 C.pr.pen., cu aplicarea art. 274 al. 1 şi 2 C.pr.pen., obligă pe inculpaţi să plătească statului cheltuielile judiciare avansate de acesta, după cum urmează: - F***** I**** 3.850 lei, din care suma de 3.100 lei cheltuieli din faza urmăririi penale şi 750 lei din faza judecăţii, şi - S.C. WOLF S.R.L. Tg. Secuiesc 2.500 lei, din care suma de 2.000 lei cheltuieli din faza urmăririi penale şi 500 lei din faza judecăţii. În baza art. 274 al. 1 C.pr.pen., suma de 360 lei, onorariul apărătorului din oficiu pentru inculpata S.C. Wolf S.R.L. Tg. Secuiesc – av. Măciucă Teodor, rămâne în sarcina statului şi se suportă din fondul Ministerului Justiţiei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare.
Hotarare 21/2018 din 10.08.2018În vederea deliberării, din lipsă de timp stabileşte termen pentru pronunţarea hotărârii pentru data de 10 august 2018.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 01.08.2018În baza art. 395 alin. 1 C.pr.pen., repune cauza pe rol în vederea punerii în discuţie a schimbării încadrării juridice a faptelor, potrivit art. 386 alin. 1 C.pr.pen. Stabileşte termen pentru data de 1 august 2018, ora 9:00, termen pentru care se citează inculpaţii şi partea civilă.
Incheiere de sedinta din 07.06.2018În vederea deliberării, din lipsă de timp, amână pronunţarea pentru data de 7 iunie 2018.
Incheiere de sedinta din 24.05.2018În vederea deliberării, din lipsă de timp stabileşte termen pentru pronunţarea hotărârii pentru data de 24 mai 2018.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 14.05.2018Pentru a da posibilitate părţilor să studieze obiecţiunile formulate în nota de şedinţă, precum şi în vederea efectuării raportului de evaluare privind pe inculpatul F.I.
Incheiere de sedinta din 18.04.2018Pentru a da posibilitate părţilor să studieze raportul de expertiză, precum şi în vederea comunicarii unui exemplar din acesta părţii civile AJFP Covasna
Incheiere de sedinta din 26.03.2018Faţă de lipsa raportului de expertiză dispus în cauză, văzând şi cererea domnului expert A.M.M. de amânare a termnului de depunere a raportului de expertiză.
Incheiere de sedinta din 26.02.2018Faţă de lipsa raportului de expertiză dispus în cauză, văzând şi cererea domnului expert A.M.M. de amânare a termnului de depunere a raportului de expertiză.
Incheiere de sedinta din 29.01.2018Faţă de lipsa raportului de expertiză dispus în cauză, văzând şi cererea domnului expert A.M.-M. de amânare a termnului de depunere a raportului de expertiză.
Incheiere de sedinta din 18.12.2017Faţă de lipsa raportului de expertiză contabilă dispus în cauză
Incheiere de sedinta din 20.11.2017Faţă de lipsa raportului de expertiză contabilă dispus în cauză
Incheiere de sedinta din 23.10.2017Faţă de lipsa raportului de expertiză contabilă dispus în cauză
Incheiere de sedinta din 20.09.2017Faţă de lipsa raportului de expertiză contabilă dispus în cauză.
Incheiere de sedinta din 28.06.2017Faţă de lipsa raportului de expertiză contabilă dispus în cauză
Incheiere de sedinta din 31.05.2017Faţă de lipsa raportului de expertiză contabilă dispus în cauză.
Incheiere de sedinta din 03.05.2017Faţă de lipsa raportului de expertiză dispus în cauză, văzând şi cererea domnului expert A.M.-M. de amânare a termnului de depunere a raportului de expertiză cu 30 de zile.
Incheiere de sedinta din 22.03.2017În vederea efectuării raportului de expertiză duspusă în cauză.
Incheiere de sedinta din 30.01.2017În vederea plăţii avansului de 500 de lei pentru efectuarea expertizei, precum şi faţă de lipsa martorului şi a expertului
Incheiere de sedinta din 16.01.2017Faţă de lipsa martorului Petre Ion Valentin şi în vederea chemării părţilor, precum şi a expertului desemnat în cauză, conf. art. 177 al. 2,3 C.pr.pen.
Incheiere de sedinta din 19.12.2016Faţă de lipsa martorilor Petre Ion Valentin şi Csavar Attila şi în vederea punerii în discuţie a obiectivelor expertizei
Incheiere de sedinta din 23.11.2016Faţă de lipsa martorilor Petre Ion Valentin şi Csavar Attila, şi pentru ca instanţa să se pronunţe asupra obiectivelor expertizei depus la acests termen de către apărătorul inculpatului F***** I****.
Incheiere de sedinta secreta din 24.10.2016Faţă de lipsa martorilor Petre Ion Valentin, Fulger Ion Emil şi Csavar Attila
Incheiere de sedinta din 26.09.2016În vederea continuării cercetării judecătoreşti în cauză cu audierea martorilor lipsă, cât şi a celorlalţi martori admişi.
Incheiere de sedinta din 31.08.2016În vederea continuării cercetării judecătoreşti cu audierea martorilor lipsă la acest termen de judecată.
Incheiere de sedinta din 08.08.2016În vederea continuării cercetării judecătoreşti în cauză cu audierea martorilor lipsă, cât şi a celorlalţi martori admişi.
Incheiere de sedinta din 30.05.2016În vederea continuării cercetării judecătoreşti cu audierea martorilor admişi.
Incheiere de sedinta din 13.04.2016Faţă de lipsa inculpatului F***** I****, precum şi faţă de cererea de amânare formulată de apărătorul acestuia, în vederea pregătirii apărării
Incheiere de sedinta din 07.03.2016