S******* N******
InculpatS******* B********
InculpatM**** A******* - D******* G******* R******** A F********* P****** I*** -************* J******** A F********* P****** B*******
Parte civilăI. Condamnă pe inculpatul S******* N******, pentru săvârşirea infracţiunilor prev. de: - art. 24 Cod penal 1969 rap. la art.9 alin.1 lit.c şi alin.2 din Legea nr. 241/2005, forma în vigoare în anul 2011, cu aplic. art.41 alin.2 Cod penal 1969; art.74 alin.1 lit.a Cod penal 1969, art.76 alin.1 lit.c Cod penal 1969 şi art.5 alin.1 din noul Cod penal la pedeapsa de 3 (trei) ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art.71 şi 64 lit.a, teza II şi b Cod penal 1969, pe o perioadă de 2 ani, prin schimbarea încadrării juridice a infracţiunii prev. de art.9 alin.1 lit.c şi alin.3 din Legea nr.241/2005, forma în vigoare în anul 2011, cu aplic. art.41 alin.2 Cod penal 1969 şi art.5 alin.1 din noul Cod penal; - art. 24 Cod penal 1969 rap. la art.9 alin.1 lit.f din Legea nr.241/2005, forma în vigoare în anul 2011, cu aplic.art.74 alin.1 lit.a Cod penal 1969, art.76 alin.1 lit.c Cod penal 1969 şi art.5 alin.1 din noul Cod penal la pedeapsa de 3 (trei) ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art.71 şi 64 lit.a, teza II şi b Cod penal 1969, pe o perioadă de 2 ani. În temeiul art.33 lit.a şi 34 Cod penal 1969, cu aplic. art.5 alin.1 din noul Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa cea mai grea de 3 (trei) ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art.71 şi 64 lit.a, teza II şi b Cod penal 1969, pe o perioadă de 2 (doi) ani. Face aplicarea în cauză a disp. art.71 şi 64 lit.a, teza II şi b Cod penal1969. În temeiul art.861 Codul penal 1969 şi art.71 alin.5 din acelaşi cod, suspendă sub supraveghere executarea pedepsei principale şi a celor accesorii, aplicate inculpatului S******* N****** şi fixează un termen de supraveghere de 5 ani, conform art.862 Cod penal din 1969. În temeiul art.863 alin.1 din Codul penal din 1969, impune inculpatului, pe durata termenului de încercare, respectarea următoarelor măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Iaşi, la datele fixate de acesta; b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; d) să comunice informaţii de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. Atrage atenţia inculpatului asupra disp. art.864 Codul penal din 1969, referitoare la sancţiunea revocării suspendării executării pedepsei sub supraveghere. II. Condamnă pe inculpatul S******* B********, pentru săvârşirea infracţiunii prev.de art.26 Cod penal 1969 rap. la art.9 alin.1 lit.c şi alin.2 din Legea nr.241/2005, forma în vigoare în anul 2011; cu aplic. art.41 alin.2 Cod penal 1969, art.74 alin.1 lit.a Cod penal 1969, art.76 alin.1 lit.c Cod penal 1969, şi art.5 alin.1 din noul Cod penal la pedeapsa de 3 (trei) ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art.71 şi 64 lit.a teza II şi b Cod penal 1969, pe o perioadă de 2 (doi) ani, prin schimbarea încadrării juridice a infracţiunii prev. de art.9 alin.1 lit.c şi alin.3 din Legea nr. 241/2005, forma în vigoare în anul 2011, cu aplic. art.41 alin.2 Cod penal 1969 şi art.5 alin.1 din noul Cod penal; Face aplicarea în cauză a disp. art. 71 şi 64 lit.a, teza II şi b Cod penal 1969. În temeiul art.861 Codul penal 1969 şi art.71 alin.5 din acelaşi cod, suspendă sub supraveghere executarea pedepsei principale şi a celor accesorii, aplicate inculpatului S******* B******** şi fixează un termen de supraveghere de 5 ani, conform art.862 Cod penal din 1969. În temeiul art.863 alin.1 din Codul penal din 1969, impune inculpatului, pe durata termenului de încercare, respectarea următoarelor măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Iaşi, la datele fixate de acesta; b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; d) să comunice informaţii de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. Atrage atenţia inculpatului asupra disp. art.864 Codul penal din 1969, referitoare la sancţiunea revocării suspendării executării pedepsei sub supraveghere. Deduce din pedepsele aplicate celor doi inculpaţi, durata reţinerii acestora de 24 de ore din 1 iunie 2013. III. În temeiul art.25 rap. la art.397 Cod procedură penală, admite în parte acţiunea civilă a cauzei, iar în temeiul art.998, 999 rap. la art.1003 din vechiul Cod Civil, cu aplic. art. 14 din Legea nr.241/2005, obligă ambii inculpaţi să plătească în solidar părţii civile Ministerul Finanţelor A.N.A.F. - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Botoşani, suma de 1.703.456 lei RON la care se adaugă accesoriile fiscale, calculate potrivit legislaţiei în vigoare, începând cu 25 iulie 2011 şi până la achitarea integrală a acestui prejudiciu. Constată că S.C. AGROVIP STAR S.R.L. Hudeşti, judeţul Botoşani este în prezent radiată din Registrul Comerţului ca efect al procedurii de insolvenţă, conform sentinţei civile nr. 631 din 29 octombrie 2015 a Tribunalului Botoşani – Secţia a-II-a Civilă, de contencios Administrativ şi Fiscal, pronunţată în dosar nr.2198/40/2014 al acestei instanţe. În temeiul art.13 din Legea nr.241/2005, la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri dispune comunicarea unei copii a dispozitivului hotărârii definitive Oficiului Naţional Registrului Comerţului Botoşani. În temeiul art.4 alin.1 din O.G. nr.39/2015 rap. la punctul „A” din Anexa la H.G. nr.1000/2015 şi la art.1 din Ordinul ANAF nr.2594/2015, privind cazierul fiscal, la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri, dispune comunicarea unui exemplar al acesteia Administraţiei Judeţeană a Finanţelor Publice Iaşi, pentru înscrierea în evidenţele acestui cazier. În temeiul art.274 alin.1 Cod procedură penală obligă fiecare inculpat să plătească statului câte 1.000 lei cheltuieli judiciare. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare.
Hotarare 142/2017 din 11.09.2017Amână pronunţarea asupra cauzei la data de 11 septembrie 2017. Pronunţată în şedinţa publică din data de 07 septembrie 2017.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 07.09.2017În temeiul art. 385 alin. 1 rap. la art. 386 Cod procedură penală, repune cauza pe rol şi fixează termen la data de 7 septembrie 2017, când vor fi citate părţile şi vor fi încunoştinţaţi apărătorii inculpaţilor.
Incheiere de sedinta din 07.07.2017Amână pronunţarea la data de 7 iulie 2017.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 04.07.2017Amână judecarea cauzei la cererea apărătorului inculaptului S******* B********.
Incheiere de sedinta din 29.06.2017Se amână judecarea cauzei pentru ca exepertul să răspundă obiecţiunilor formulate la raportul de expertiză fiscală formulate în cauză. Se pune în vedere inculpaţilor, sub sancţiunea decăderii să depună la dosarul cauzei în formă scrisă obiecţiunile la raportul de expertiză.
Incheiere de sedinta din 08.06.2017Se amână judecarea cauzei pentru lipsa raportului de expertiză fiscală încuviinţată în cauză.
Incheiere de sedinta din 11.05.2017Se amână judecarea cauzei la solicitarea inculpatului S.N. în vederea achitării contravalorii expertizei fiscale.
Incheiere de sedinta din 13.04.2017Se amână judecarea cauzei pentru lipsa raportului de expertiză, care nu a fost depus întrucât nu s-a achitat integral onorariul expertului.
Incheiere de sedinta din 16.03.2017Se amână judecarea cauzei pentru a se depune la dosar raportul de expertiză fiscală încuviinţată în cauză.
Incheiere de sedinta din 16.02.2017Se amână judecarea cauzei pentru lipsa relaţiilor solicitate de la cele patru societăţi comerciale, relaţii necesare în vederea efectuării expertizei fiscale încuviinţate.
Incheiere de sedinta din 19.01.2017Se amână judecarea cauzei la cererea expertului desemant să efectueze expertiza fiscală în cauză.
Incheiere de sedinta din 15.12.2016Se amână judecarea cauzei la cererea expertului desemnat să efectueze expertiza fiscală, în vederea depunerii raportului de expertiză.
Incheiere de sedinta din 24.11.2016Se amână judecarea cauzei în vederea efectuării expertizei fiscale. Stabileşte obiectivele expertizei. Dispune comunicarea obiectivelor expertizei celor doi experţi consultanţi fiscali. Fixează avans onorariu expertiză în sumă de 5.000 lei şi pune în vedere inculaptului S.N. să achite contravaloarea onorariului, care s-a angajat să plătească expertiza la termenul din 23 iunie 2016, să achite acest avans într-un termen rezonabil, pentru a nu se întârzia efectuarea expertizei, care nu se va întocmi decât după plata avansului.
Incheiere de sedinta din 29.09.2016Se amână judecarea cauzei în vedrea discutării obiectivelor expertizei fiscale încuviinţate în cauză.
Incheiere de sedinta din 16.09.2016Se amână judecarea cauzei pentru ca inculaptul S.N să propună un nou consultant fiscal recomandat.
Incheiere de sedinta din 08.09.2016Se amână judecarea cauzei pentru administrarea probatoriului încuviinţat.
Incheiere de sedinta din 23.06.2016Amână judecarea cauzei, la cererea apărătorului inculpatului S.N.
Incheiere de sedinta din 09.06.2016Se amână judecarea cauzei pentru lipsa apărării a inculaptului S.N.
Incheiere de sedinta din 12.05.2016Se amână judecarea cauzei la cererea apărătorului inculpatului S.N. şi la solicitarea inculpatului de a fi asistat de apărătorul său ales.
Incheiere de sedinta din 14.04.2016Respinge cererea şi excepţiile invocate de inculpatul S.B. privind neîndeplinirea de către rechizitoriul cu nr. 430/P/2012 din 24 noiembrie 2015 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani, a condiţiilor privind competenţa şi legalitatea sesizării instanţei, a administrării probelor şi efectuării actelor de urmărire penală. În temeiul art. 345 şi 346 alin. 1 Cod procedură penală, constată competenţa şi legalitatea sesizării instanţei, a administrării probelor şi efectuării actelor de urmărire penală, privind pe inculpaţii S.N. în judecată pentru săvârşirea infracţiunilor de: "evaziune fiscală" prin evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale, ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin.3 din Legea nr. 241 / 2005 modif., cu aplicarea art. 41 alin.2 Cod penal anterior (mai multe acte materiale) şi art. 5 alin. l Cod penal; "evaziune fiscală" prin sustragerea de la efectuarea verificărilor financiare, fiscale sau vamale, prin nedeclararea, declararea fictivă ori declararea inexactă cu privire la sediile principale sau secundare ale persoanelor verificate, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. f din Legea nr. 241 / 2005 modif., ambele cu aplicarea art. 33 litera a Cod penal anterior şi art.5 alin. l Cod penal şi S.B. pentru săvârşirea infracţiunii de "evaziune fiscală" prin evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale, ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin.3 din Legea nr. 241 / 2005 modif. (mai multe acte materiale), cu aplicarea art.41 alin.2 Cod penal anterior şi art.5 alin. l Cod penal. Dispune începerea judecăţii cauzei ce face obiectul rechizitoriului nr. 430/P/2012 din 24 noiembrie 2015 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani.
Incheiere camera preliminara din 21.01.2016