Dosar 340/110/2015 din 12.10.2015

infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)


Informatii dosar

Numar dosar:
Dosar 340/110/2015
Data dosar:
12.10.2015
Instanta:
Curtea de Apel Bacău
Departament:
Secţia penală si pentru cauze cu minori si de familie
Obiect:
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Categorie:
Penal
Stadiu proces:
Apel

Parti proces

Sedinte

  • Sedinta din data de 29.02.2016 la ora 12:00

    Complet: A 6 amânări
  • Schimbat în parte

    DECIZIA PENALĂ NR. 250/2016 În temeiul art.421 pct.2 lit.a Cod procedură penală, admite apelurile declarate de P******** D* P* L**** T********* B**** şi de apelanta-parte civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală Bucureşti împotriva sentinţei penale nr.361/D din data de 10.09.2015, pronunţată de Tribunalul Bacău, numai cu privire la soluţionarea laturii penale a cauzei, dar doar în ceea ce priveşte infracţiunea de evaziune fiscală, la aplicarea, pentru inculpatul M******* N*** M****, a dispoziţiilor art.33 lit.a şi art.34 lit.b Cod penal de la 1969 şi modalitatea de executare a pedepsei principale rezultante, la soluţionarea laturii civile a cauzei, dar doar tot pentru prejudiciul cauzat prin săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală şi la instituirea măsurilor asiguratorii asupra bunurilor inculpaţilor. Desfiinţează în parte sentinţa penală apelată, doar sub aceste aspecte, reţine cauza spre rejudecare şi în fond; În baza art.386 alin.1 Cod procedură penală, schimbă încadrarea juridică a faptei de evaziune fiscală pentru care s-a dispus trimiterea în judecată a inculpatului MASTACAN NICU MĂLIN şi inculpata S.C.MONDE COMSERV S.A. Bacău, din infracţiunea continuată de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit.a din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal, în infracţiunea continuată de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit.a şi alin.2 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.41 alin.2 Cod penal de la 1969 şi cu art.5 alin.1 Cod penal. 1. În temeiul art.396 alin.1 şi 2 Cod procedură penală, condamnă inculpatul MASTACAN NICU MĂLIN, cu date de stare civile cunoscute, pentru săvârşirea infracţiunii continuate de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit.a şi alin.2 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.41 alin.2 Cod penal de la 1969 şi cu art.5 alin.1 Cod penal, cu aplicarea art.396 alin.10 Cod procedură penală, la pedeapsa principală de 2 (doi) ani şi 8 (opt) luni închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii exerciţiului drepturilor prevăzute de art.64 alin.1 lit.a teza a II-a, b şi c Cod penal de la 1969, pentru o durată de 2 (doi) ani. În baza art.33 lit.a şi art.34 lit.b Cod penal de la 1969, contopeşte pedeapsa aplicată pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, cu pedeapsa de 1 (un) an închisoare, aplicată de instanţa de fond pentru săvârşirea infracţiunii prevăzute de art.272 pct.3 din Legea nr.31/1990, cu aplicarea art.41 alin.2 Cod penal de la 1969 şi cu art.396 alin.10 Cod procedură penală, în pedeapsa cea mai grea, cea de 2 (doi) ani şi 8 (opt) luni închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii exerciţiului drepturilor prevăzute de art.64 alin.1 lit.a teza a II-a, b şi c Cod penal de la 1969, pentru o durată de 2 (doi) ani. În temeiul art.86/1 Cod penal de la 1969, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei principale rezultante aplicate inculpatului. Supravegherea va fi exercitată de Serviciul de Probaţiune Bacău. În baza art.86/2 Cod penal de la 1969, fixează un termen de încercare de 5 (cinci) ani. În temeiul art.86/3 Cod penal de la 1969, pe durata termenului de încercare, inculpaţii se vor supună următoarelor măsuri de supraveghere: a) să se prezinte, la datele fixate la Serviciul de Probaţiune Bacău. b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; d) să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele lui de existenţă. Datele prevăzute în alin. 1 lit. b), c) şi d) vor fi comunicate Serviciul de Probaţiune Bacău. Atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art.86/4 alin.1 şi 2 Cod penal de la 1969, în sensul că dacă în cursul termenului de încercare săvârşeşte din nou o infracţiune, pentru care se va pronunţa o condamnare definitivă, chiar după expirarea acestui termen, instanţa va revoca suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei şi va dispune executarea în întregime a pedepsei principale rezultante aplicate pentru infracţiunile deduse judecăţii, care nu se va contopi cu pedeapsa care i se va aplica pentru noua infracţiune, precum şi că dacă nu îndeplineşte, cu rea-credinţă, măsurile de supraveghere mai sus indicate, instanţa va revoca suspendarea executării pedepsei sub supraveghere, dispunând executarea în întregime a pedepsei aplicate. În baza art.71 alin.5 Cod penal de la 1969, dispune suspendarea executării şi a pedepsei accesorii aplicate inculpatului, pe durata termenului de încercare. 2. Condamnă inculpata persoană juridică S.C.MONDE COMSERV S.A. Bacău, cu date de identificare cunoscute, pentru săvârşirea infracţiunii continuate de evaziune fiscală, prevăzută de art.9 alin.1 lit.a şi alin.2 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.41 alin.2 Cod penal de la 1969 şi cu art.5 alin.1 Cod penal, cu art.71/1 alin.1 şi 2 şi art.53/1 lit.e Cod penal de la 1969, la pedeapsa amenzii penale în cuantum 10.000 lei şi pedeapsa complementară a afişării hotărârii de condamnare. În baza art.15, cu art.397 Cod procedură penală, cu art.1357 şi art.1382 Cod civil, admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală Bucureşti şi obligă inculpaţii, în solidar, să plătească părţii civile suma de 576.918 lei, cu titlul de despăgubiri civile, inculpatul M******* N*** M**** şi la plata accesorii fiscale potrivit Codului de procedură fiscală, până la plata integrală a prejudiciului, iar inculpata persoană juridică, şi la plata accesoriilor fiscale, calculate până la data de 14.04.2010, data intrării în insolvenţă. În baza art.11 din Legea nr.241/2005, cu art.249 Cod procedură penală, dispune aplicarea sechestrului asigurator asupra bunurilor inculpaţilor până la concurenţa sumei la care au fost obligaţi cu titlul de despăgubiri civile către partea civilă Ministerul Finanţelor Publice – Agenţia Naţională de Administrare Fiscală Bucureşti, inclusiv accesoriile fiscale. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei penale apelate. În temeiul art.275 alin.3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat, în apel, rămân în sarcina statului. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 29.02.2016

    Hotarare 250/2016 din 29.02.2016
  • Sedinta din data de 25.02.2016 la ora 08:30

    Complet: A 6 amânări
  • Amână pronunţarea

    În temeiul art.420 alin.11, cu art.391 Cod procedură penală, amână deliberarea şi pronunţarea pentru data de 29.02.2016, orele 12,00. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi,25.02.2016.

    Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 25.02.2016
  • Sedinta din data de 22.12.2015 la ora 08:30

    Complet: A 6 amânări
  • Amână cauza

    În baza art.304, alin.5 c.pr.pen., repune cauza pe rol pentru judecarea cauzei în complet de divergenţă. Fixează termen pentru reluarea judecăţii la 25.02.2016, A6, pentru când vor fi citate părţile şi încunoştiinţaţi avocaţii. Pronunţată în şedinţă publică azi, 22.12.2015.

    Incheiere de sedinta din 22.12.2015
  • Sedinta din data de 10.12.2015 la ora 8:30

    Complet: A 6
  • Amână pronunţarea

    În baza art.420, alin.11 c.pr.pen., raportat la art.391, alin.1 c.pr.pen., amână pronunţarea la 22.12.2015. Pronunţată în şedinţă publică azi, 10.12.2015.

    Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 10.12.2015
  • Sedinta din data de 24.11.2015 la ora 8:30

    Complet: A 6
  • Amână cauza

    T.10.12.2015 pentru pregătirea apărării cu privire la cererea de schimbarea încadrării juridice.

    Incheiere de sedinta din 24.11.2015

Flux dosar


Actualizare GRPD