B**** I*****
InculpatC** ( B***** M**** M*******
InculpatC****** I***** Z****
InculpatT*** J****
InculpatD****** D*** N******
InculpatAdmite cererea de înlăturare omisiune vădită, formulată de avocat Costin Florin, privind acordarea onorariului din oficiu conform delegaţiei pentru asistenţă judiciară obligatorie nr.4370/01.11.2018. În baza art. 279 NCPP coroborat cu art. 278 NCPP înlătură omisiunea vădită din cuprinsul considerentelor şi dispozitivului sentinţei penale nr.79/P/2022 din data de 10.06.2022, pronunţată de judecătorul din cadrul Tribunalului Bihor şi în consecinţă: Acordă onorariul cuvenit apărătorului desemnat din oficiu pentru inculpatul Czaholi Istvan, avocat Costin Florin, în cuantum de 1500 lei, majorat, conform delegaţiei nr. 4370/01.11.2018, care se va avansa din Fondurile Ministerului de Justiţie şi rămân în sarcina statului. Prezenta face parte integrantă din cuprinsul considerentelor şi dispozitivului sentinţei penale nr.79/P/2022 din data de 10.06.2022, pronunţată de judecătorul din cadrul Tribunalului Bihor. În baza art. 278 alin. 3 Cod procedură penală despre îndreptarea efectuată, se va face menţiunea şi la sfârşitul actului corectat. În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare rămân în sarcina statului. Definitivă. Dată în camera de consiliu din data de 11.07.2022.
Incheiere indreptare eroare materiala din 11.07.2022I. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I-a C. proc. pen., achită pe inculpata CUC (fostă BALLA) MARIA MIRABELAsub aspectul săvârşirii infracţiunilor de: - evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în calitate de administrator de fapt al societăţii Miraflores Plant SRL, perioada septembrie 2007-februarie 2008) şi - evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în calitate de administrator al societăţii Alex&Pistike Trans SRL, perioada septembrie 2010-noiembrie 2010); - grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 Cod penal. II. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) C. proc. pen., dispune încetarea procesului penal faţă de inculpata SC ALEX&PISTIKE TRANS SRL Săcuieni, radiată din data de 18.01.2018, sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. şi grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 Cod penal. III. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I-a C. proc. pen., achită pe inculpatul C****** I***** Z**** recidivist, sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de: - evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) şi c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 37 lit. b) şi art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în calitate de administrator al societăţii Motor Control SRL, perioada decembrie 2010-ianuarie 2011). - grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 37 lit. b) Cod penal de la 1968 şi art. 5 Cod penal. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. a) C. proc. pen., achită pe inculpatul C****** I***** Z****, sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de delapidare prevăzută de art. 215 ind. 1 alin. (1) C.p. de la 1968 şi folosirea cu rea-credinţă a creditului societăţii, prevăzută de art. 272 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 31/1990 - republicată, ambele cu aplicarea art. 37 lit. b) şi art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p.. IV. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I-a C. proc. pen., achită pe inculpatul POSTOVEANU PETRU CLAUDIU, recidivist, sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de: - complicitate la evaziune fiscală prevăzută de art. 26 C.p. de la 1968 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 37 lit. b) şi art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în raport de infracţiunea de evaziune fiscală privind societatea Motor Control SRL). - grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 37 lit. b) Cod penal de la 1968 şi art. 5 Cod penal. V. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I-a C. proc. pen., achită pe inculpatul D****** D*** N****** cunoscut cu antecedente penale, sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de: - evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în calitate de administrator de fapt al societăţii Agradias SRL, perioada trim. III 2009-trim. IV 2010); - grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 Cod penal. VI. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I-a C. proc. pen., achită inculpata AGRADIAS SRL, sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. şi grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 Cod penal. VII. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) C. proc. pen., dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul T*** J**** sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) şi f) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. şi grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 Cod penal. VIII. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I-a C. proc. pen., achită inculpata ECHINOX SRL, sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) şi f) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. şi grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 Cod penal IX. În baza art. 396 alin. (1) şi (5) raportat la art. 16 alin. (1) lit. a) C. proc. pen., achită pe inculpatul B**** I***** recidivist, sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de: - instigare la evaziune fiscală prevăzută de art. 25 C.p. de la 1968 rap. la art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în relaţie cu Miraflores Plant SRL); - instigare la evaziune fiscală prevăzută de art. 25 C.p. de la 1968 rap. la art. 9 alin. (1) lit. b) şi c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 37 lit. a) şi art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în relaţie cu Motor Control SRL); - instigare la evaziune fiscală prevăzută de art. 25 C.p. de la 1968 rap. la art. 9 alin. (1) lit. b) şi c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 37 lit. a) şi art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în relaţie cu Alex &Pistike Trans SRL); - instigare la evaziune fiscală prevăzută de art. 25 C.p. de la 1968 rap. la art. 9 alin. (1) lit. b) şi c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 37 lit. a) şi art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în relaţie cu Agradias SRL); - instigare la evaziune fiscală prevăzută de art. 25 C.p. de la 1968 rap. la art. 9 alin. (1) lit. b) şi c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 37 lit. a) şi art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în relaţie cu Echinox SRL); - instigare la delapidare prevăzută de art. 25 C.p. de la 1968 rap. la art. 215 ind. 1 alin. (1) C.p. de la 1968 şi instigare la folosirea cu rea-credinţă a creditului societăţii, prevăzută de art. 272 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 31/1990 - republicată, ambele cu aplicarea art. 37 lit. a) şi art. 41 alin. 2 C.p. de la 1968 şi art. 5 C.p. (în raport de administrarea soicetăţii SC Motor Control SRL) şi - grup infracţional organizat, prevăzută de art. 7 din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 37 lit. a) Cod penal de la 1968 şi art. 5 Cod penal. Respinge ca rămasă fără obiect cererea inculpatului B**** I***** din data 09.06.2022 de repunere a cauzei pe rol raportat la Deciziile Curţii Constituţionale nr. 297/2018 şi nr. 358/2022. *** În temeiul art. 397 raportat la art. 25 alin. (5) C.pr.pen., lasă nesoluţionată acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român privind plata sumelor de: - 46.444 lei (TVA) şi accesorii fiscale aferente; - 577.864 lei (TVA şi impozit pe profit) şi accesorii fiscale aferente; - 185.875 lei (TVA) şi accesorii fiscale aferente; - 879.644 lei (513.694 lei - TVA, 74.248 lei - impozit pe profit şi 291.702 lei - majorări şi penalităţi) şi încontinuare accesorii fiscale; - 1.224.749 lei ( 497.935 lei - TVA + majorări - 345.465 lei şi penalităţi întârziere - 74.690 lei şi 172.270 lei şi încontinuare accesorii fiscale În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) raportat la art. 397 alin. (5) Cod proc.pen., ridică măsura asiguratorie a sechestrului instituit prin ordonan?a Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie – Direcţia de Investigare a Criminalităţii Organizată şi Terorism – Serviciul Teritorial Oradea din data de 23.02.2011 emisă în dosarul nr. 3/D/P/2011 asupra sumelor 74.600 lei şi 2.55.0.000 Huf. (echivalentul sumei de 39.525 lei) ridicate de la inculpatul B**** I***** ( f. 203-209, vol. I d.u.p.), sume ce se află consemnate la CEC cu recipisa nr. 568915/23.02.2011 (f. 208, vol. I d.u.p.). În baza art. 275 alin. (6) C.p.p., cu referire la art. 272 alin. (1) C.p.p., se vor avansa din fondurile Ministerului Justiţiei în contul Baroului Bihor, rămânând în sarcina statului onorariile apărătorilor din oficiu: av. Călin Elena, conform delegaţiei nr. 5388 din 20.11.2015 (f. 53 vol. II instanţă), în cunatum majorat la 2000 lei; av. Mesaroş Carmen, conform delegaţiei nr. 5393 din 20.11.2015 (f. 54 vol. II instanţă), în cuantum majorat la 2000 lei, av. Meşter Mircea, conform delegaţiei nr. 5389 din 20.11.2015 (f. 50 vol. II instanţă), în cuantum majorat la 2000 lei; av. Lipovan Codruţa, conform delegaţiei nr. 5390 din 20.11.2015 (f. 56 vol. II instanţă), în cuantum de 520 lei; av. Laza Alexandrina, conform delegaţiei nr. 5392 din 20.11.2015 (f. 57 vol. II instanţă), în cuantum de 520 lei; av. Bodiu Alice, conform delegaţiei nr. 1453 din 30.03.2017 (f. 197 vol. IV instanţă), în cuantum majorat la 1500 lei; av. Bârlea Radu, conform delegaţiei nr. 5696 din 21.11.2016 (f. 74 vol. III instanţă), în cuantum de 520 lei; av. Szekely Carmen, conform delegaţiei nr. 977 din 02.03.2018 (f. 243 vol.VI instanţă), în cuantum majorat la 1250 lei; av. Bocuţ Florentina, conform delegaţiei nr. 2499 din 23.06.2020 (f. 138 vol. XIII instanţă), în cuantum de 1253 lei; av. Egri Diana, conform delegaţiei nr. 169 din 19.01.2022 (f. 1253 vol. XVI instanţă), în cuantum de 1253 lei. În baza art. 274 alin. (3) Cod de procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Cu drept de apel, în 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronunţată prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi, 10.06.2022.
Hotarare 79/2022 din 10.06.2022amână pronunţarea în cauză la data de 10.06.2022
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 11.05.2022mai având nevoie de timp pentru a delibera, amână pronunţarea în cauză la data de 11.05.2022
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 05.04.2022stabile?te pronun?area în cauză la data de 05.04.2022
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 02.03.2022fa?ă de cererea de amânare a judecării cauzei formulată de apărătorul inculpa?ilor Cuc Maria Mirabela ?i D****** D*** N******, amână judecarea cauzei la data de 02.03.2022, ala 5, ora 14:00
Incheiere de sedinta din 25.02.2022Fa?ă de cererea de amânare formulată de către avocatul ales al inculpatului C.I., amână cauza pentru data de 25.02.2022, ora 11:00.
Incheiere de sedinta din 10.02.2022Fata de renuntarea de catre inculpat la aparatorul sau ales, amana cauza la data de 10.02.2022, ora 12.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 13.01.2022Fa?ă de cererea de amânare formulată în cauză, amână cauza pentru data de 13.01.2022, ora 13:00, sala7.
Incheiere de sedinta din 17.12.2021Fata de lipsa aparatorului, avand in vedere cererea de amanare formulata de acesta, va amana cauza la data de 17.12.2021, ora 09.00, sala 5
Incheiere de sedinta din 09.12.2021Fata de lipsa inculpatului, amana cauza la data de 09.12.2021, ora 15.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 11.11.2021Fata de cererea de amanare, acorda termen la data de 11.11.2021, ora 14.30, sala 7
Incheiere de sedinta din 03.11.2021In vederea audierii inculpatului, respectiv dezbaterii fondului cauzei, amana cauza la data de 03.11.2021, ora 11.00, sala 5
Incheiere de sedinta din 14.10.2021Fata de cererea de amanare, respectiv pentru a se pronunta cu privire la cererea formulata, amana cauza la data de 14.10.2021, ora 14.30, sala 7
Incheiere de sedinta din 17.09.2021fa?ă de cererea de amânare formulată de inc. C.Z, amână cauza la data de 17.09.2021, ora 11.00, sala 5
Incheiere de sedinta din 08.07.2021Pentru a se reveni cu adresa catre partea civila, amana judecarea cauzei la data de 08.07.2021, ora 10.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 09.06.2021Fata de lipsa aparatorului inculpatului, precum si avand in vedere sustinerile inculpatului, amana judecarea cauzei la data de 09.06.2021, ora 10.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 06.05.2021În temeiul art. 100 alin. (4) lit. b) C.pr.pen., respinge cererea inculpaţilor privind efectuarea unui raport de expertiză în cauză având ca obiectiv calculul prejudiciilor aferente infracţiunilor de evaziune fiscală reţinute în cauză, având în vedere următoarele: - în cuprinsul rechizitoriului este redat în cazul fiecărui inculpat şi fiecărei infracţiuni prejudiciul reţinut de organul de urmărire penală şi menţiuni privind constituirea de parte civilă, fiind evidenţiat modul de calcul (debit principal cu componentele TVA şi impozit pe profit), precum şi în anumite situaţii penalităţile şi majorările de întârziere calculate de organul fiscal, prin raportare la raportul de constatare efectuat la data de 26.05.2014 (f. 42-96 vol. II d.u.p.); - motivele invocate în susţinerea acestui mijloc de probă constituie apărări de fond ce vor face obiectul deliberării instanţei de judecată; - în ceea ce priveşte pretenţiile civile, acestea pot fi precizate de către partea civilă până la terminarea cercetării judecătoreşti, potrivit art. 20 alin. (5) C.pr.pen. (sub aspectul obligaţiilor fiscale accesorii), motiv pentru care se va emite adresă către Statul Român prin M.F.P. prin care i se va solicita să îşi precizeze cererea de constituire de parte civilă în dosarul penal nr. 3/D/P/2011 al Parchetului de pe lângă ICCJ, DIICOT, Serviciul Teritorial Oradea, fiind emis rechizitoriul din data de 20.02.2015, din care i se va reda în extras: “1. Pe seama SC M. P. SRL Oradea Fapta inc. C.( fostă ) B. M. M., care în calitate de administrator de fapt la SC M. P. SRL Oradea, a efectuat în perioada 07.09.2007-12.02.2008, deşi firma a fost declarată inactivă începând cu data de 22.08.2007, achiziţii intracomunitare de grâu din Slovacia - 376,06 tone ( 76.313,94 euro - 158.939,47 lei ) şi Ungaria - 211,92 tone porumb ( 11.231.760 Huf - 154.773,65 lei ) în valoare totală de 313.713,12 lei, fără a fi declarată şi fără a fi evidenţiate venituri în sumă de 244.439 lei şi prin care a creat un prejudiciu total bugetului de stat de 69.480 lei ( 46.444 lei - TVA şi 23.036 lei - majorări de întârziere ), constituie infracţiunea de evaziune fiscală - prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din L 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. ANAF prin AJFP Bihor se constituie parte civilă în cauză cu suma de 69.840 lei.” „2. Pe seama SC M. C. SRL S., jud. Bihor Fapta inc. C. I. Z., care în calitate de administrator al SC M. C. SRL S., jud. Bihor, în perioada decembrie 2010 - ianuarie 2011, a înregistrat în fals achiziţia unei cantităţi de porumb în valoare de 980.000 lei de la SC C. SRL Oradea - declarată contribuabil inactiv în data de 11.06.2009 şi prin care a dedus, în mod nelegal, TVA-ul în sumă de 235.000 lei şi nu a plătit impozitul pe profit de 26.133 lei , de a nu declara venituri realizate de 177.877 lei din achiziţia de cereale de la persoane fizice prin care a cauzat un prejudiciu de 71.151 lei ( 42.691 lei TVA şi 28.460 lei impozit pe profit ), precum şi de a nu înregistra în evidenţa contabilă a cantităţii de 300 tone porumb pe care a vândut-o în luna februarie 2011 către firma maghiară G. K. Kft Ungaria şi prin care şi-a diminuat impozitul pe profit cu 245.380 lei, constituie infracţiunea de evaziune fiscală - prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi c , alin. 2 din L 241/2005 cu aplic. art. 37 lit. b C.p., art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. în concurs cu infracţiunea prev. de art. 290 C.p. cu aplic. art. 37 lit. b C.p., art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. Fapta inc. P. P. C., care l-a ajutat pe inc. C. I. Z. la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală pe seama SC M. C. SRL S., jud. Bihor, punându-i la dispoziţie facturi fiscale fictive în valoare de 980.000 lei - din care TVA în sumă de 235.200 lei, emise pe seama SC C. SRL Oradea, contribuind la producerea unui prejudiciu de 261.333 lei, constituie infracţiunile prev. de art. 26 C.p. rap. la art. 9 alin. 1 lit. b din L 241/2005 cu aplic. art. 37 lit. b C.p., art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. şi art. 290 C.p. cu aplic. art. 37 lit. b C.p., art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. ANAF prin AJFP Bihor se constituie parte civilă în cauză cu suma de 577.664 lei ( 277.891 lei TVA şi 299.973 lei impozit pe profit ).” Observaţie! Eroare de calcul 277.891 lei + 299.973 lei = 577864 lei. „3. Pe seama SC A.&P. T. SRL S., jud. Bihor Fapta inc. C. ( fostă B. ) M. M., care în calitate de administrator al SC A.&P. T. SRL S., jud. Bihor, în perioada septembrie 2010-noiembrie 2010, a declarat ( formularul 290 ) livrări de cereale si floarea soarelui în valoare de circa 580.000 lei către G. G. Kft., SC J.-K. BT - HU şi SC K. C. 2008 Kft - societăţile destinatare neavând cod valid pentru TVA de 185.875 lei cu care a prejudiciat bugetul de stat, constituie infracţiunea de evaziune fiscală - prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din L 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. Faţă de SC A. & P. TR. SRL Săcuieni, jud. Bihor - CUI 2. ( reprezentată de practicianul în insolvenţă R. IPURL - cu sediul în Oradea, b-dul Gen. M. nr. ., ap. ., jud. Bihor ), se reţine infracţiunea de evaziune fiscală - prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din L 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. ANAF prin AJFP Bihor se constituie parte civilă în cauză cu suma de 185.875 lei.” „4. Pe seama SC A. SRL Oradea Fapta inc. D. D. N., care în calitate de administrator de fapt la SC A. SRL Oradea, jud. Bihor, nu au declarat achiziţii intracomunitare din Ungaria în valoare totală de 2.331.426 lei, prin care a cauzat un prejudiciu bugetului de stat de 879.644 lei - peste 100.000 euro ( 513.694 lei - TVA, 74.248 lei - impozit pe profit şi 291.702 lei - majorări şi penalităţi ), constituie infracţiunea de evaziune fiscală - prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi alin. 2 din L 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. Faţă de SC A. SRL Oradea - CUI 25399471 ( reprezentată de practicianul în insolvenţă G. I.SPRL Oradea, cu sediul în .. ) se reţine infracţiunea de evaziune fiscală - prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi alin. 2 din L 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. ANAF prin AJFP Bihor se constituie parte civilă în cauză cu suma de 879.644 lei - peste 100.000 euro (513.694 lei - TVA, 74.248 lei - impozit pe profit şi 291.702 lei - majorări şi penalităţi).” „5. Pe seama SC E. SRL Oradea, jud. Bihor Fapta inc. T.J., care în calitate de administrator la SC E. SRL Oradea, jud. Bihor, s-au sustras de la verificările fiscale (societatea nu funcţionează la sediul social declarat ), iar în perioada trim. I-II/2009, nu au declarat achiziţii intracomunitare din Ungaria în valoare totală de 1.584.333 lei, prin care a cauzat un prejudiciu bugetului de stat de 1.224.749 lei ( 497.935 lei - TVA + majorări - 345.465 lei şi penalităţi întârziere - 74.690 lei şi 172.270 lei - impozit pe profit + majorări - 108.548 lei şi penalităţi întârziere - 25.841 lei ), constituie infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. b, f şi alin. 2 din L 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. Faţă de SC E. SRL Oradea - CUI . ( reprezentată de practicianul în insolvenţă C. V. A. IPURL Oradea - cu sediul în ., jud. Bihor) se reţine infracţiunea de evaziune fiscală - prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi alin. 2 din L 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. ANAF prin AJFP Bihor se constituie parte civilă în cauză cu suma de 1.224.749 lei - peste 100.000 euro ( TVA - 497.935 lei, impozit pe profit - 172.270 lei şi majorări şi penalităţi 554.544).” 6. „Fapta inculpatului B. I. care, cu intenţie, i-a determinat la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală pe inc. C. ( fostă ) B. M. M. - pe seama SC M. P. SRL Oradea şi SC A.&P. T. SRL S., jud. Bihor, pe inc. C. I. Z. - pe seama SC M. C. SRL S., jud. Bihor, pe inc. D. D. N. - pe seama SC A. SRL Oradea, jud. Bihor şi pe inc. T.J. - pe seama SC E.SRL Oradea, jud. Bihor, prin care s-a cauzat bugetului de stat un prejudiciu total de 2.937.412 lei - peste 650.000 euro, constituie infracţiunea de instigare la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 25 C.p. rap. la art. 9 alin. 1 lit. b şi alin. 3 din L 241/2005 cu aplic. art. 37 lit. a C.p., art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. Totodată, faţă de inc. Balla Iştvan, se va reţine şi infracţiunea prev. de art. 290 C.p. cu aplic. art. 37 lit. a C.p., art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p., întrucât la percheziţia domiciliară au fost găsite înscrisuri care privesc firmele implicate în circuitul evazionist, precum şi ştampila cu impresiunea SC K. – C. 2008 Kft ( f. 239, vol. II ), împrejurare care dovedeşte implicarea nemijlocită în emiterea documentelor falsificate. ANAF prin AJFP Bihor se constituie parte civilă în cauză cu suma totală de 2.937.412 lei - peste 650.000 euro ( TVA - 497.935 lei, impozit pe profit - 172.270 lei şi majorări şi penalităţi 554.544 ).” Totodată, având în vedere modificările Legii nr. 241/2005 aduse prin Legea nr. 55/01.04.2021 şi faptul că sumele reţinute de organul de urmărire penală au avut în vedere raportul de constatare efectuat la data de 26.05.2014 (care cuprinde inclusiv majorări ş penalităţi de întârziere), i se va pune în vedere să se precizeze pentru fiecare inculpat în parte debitul principal (TVA şi/sau impozit pe profit) şi, după caz, obligaţiile fiscale accesorii (majorări /penalităţi de întârziere) solicitate, precum şi eventualele sume recuperate în baza deciziilor de impunere fiscală sau voluntar de către contribuabilii fiscali. În temeiul art. 100 alin. (4) lit. a) C.pr.pen., respinge cererile inculpatului P. P. C. privind efectuarea unui raport de expertiză criminalistică grafoscopică, precum şi privind probatoriul testimonial solicitat, întrucât tezele probatorii relevate nu sunt utile soluţionării cauzei în ceea ce priveşte acuzaţia penală formulată împotriva acestui inculpat. Constată că în ceea ce îl priveşte pe inculpatul B. I., cu ocazia pronunţării asupra schimbării de încadrare juridică prin încheierea de şedinţă din data de 08.04.2021, s-au reţinut eronat prejudiciile (component principală) aferente infracţiunilor de instigare la evaziune fiscală prin raportare la infracţiunile reţinute în sarcina inculpatului C. I. Z. (în calitate de administrator al SC M. C. SRL), urmând a se reţine: - în cazul infrac?iunii de instigare la evaziune fiscală (prev. de art. 25 C.p. de la 1969 rap. art. 9 alin. (1) lit. b), c) şi alin. (2) cu aplic. art. 37 lit. a C.p. de la 1969, art. 41 alin. 2 C.p. de la 1969 şi art. 5 C.p.), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului C. I. Z. în calitate de administrator al SC M. C. SRL, prejudiciul în cuantum de 577.865 lei (componenta principală);
Incheiere de sedinta din 16.04.2021Pentru a se pronunta cu privire la cererile formulate, stabilste termen de pronuntare la data de 16.04.2021. In vederea continuarii judecatii, amana cauza la data de 06.05.2021, ora 12.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 08.04.2021Fata de lipsa aparatorului inculpatului, amana judecarea cauzei la data de 08.04.2021, ora 11.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 11.03.2021Fata de lipsa apararii, a cererii de amanare, neîndeplinirea procedurii de citare cu toti martorii, si pentru a se pune în discutie schimbarea incadrarii juridice, amana judecarea cauzei la data de 11.03.2021, ora 09.30, sala 7.
Incheiere de sedinta din 14.01.2021Fata de lipsa titularului completului, in vederea respectarii principiului continuitatii completului de judecata, precum si fata de neîndeplinirea procedurii de citare, amana cauza la data de 14.01.2021, ora 11.00
Incheiere de sedinta din 17.12.2020În vederea emiterii unei adrese, refacerea procedurii de citare cu inculpaţii CZ şi SC A.SRL, precum şi citarea martorilor S.G., F.L şi N. B, acordă termen de judecată la data de 17.12.2020, ora 14.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 05.11.2020In vederea administrarii probei testimoniale si punerii in discutie a schimbarii incadrarii juridice, amana judecarea cauzei la data de 05.11.2020, ora 14.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 24.09.2020In vederea administrarii probei testimoniale, amana judecarea cauzei la data de 24.09.2020, ora 15.00
Incheiere de sedinta din 09.07.2020In vederea administrarii probelor incuviintate, amana judecarea cauzei la data de 09.07.2020, ora 15.00
Incheiere de sedinta din 11.06.2020In vederea administrarii probelor incuviintate, amana judecarea cauzei la data de 11.06.2020, ora 13.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 09.04.2020In vederea administrarii probei testimoniale la termenul de judecata fixat la data de 09.04.2020, ora 12.00, sala 5
Incheiere de sedinta din 06.03.2020In vederea administrarii probatoriului incuviintat, fixeaza termene de judecata la data de 06.03.2020, ora 11.00, sala7, respectiv la data de 09.04.2020, ora 12.00, sala 5
Incheiere de sedinta din 20.02.2020Fata de lipsa raspunsurilor la ordinele de ancheta, va amana judecarea cauzei la data de 20.02.2020, ora 12.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 21.01.2020Ca urmare a admiterii declaratiei de abtinere, dosarul a fost repartizat aleatoriu la data de 20.01.2020 catre complet PI3
În baza art. 68 alin. 5 raportat şi art. 64 alin.1 lit. f NCPP, admite declaraţia de abţinere formulată de doamna judecător MUNTEAN CRINA, de la soluţionarea dosarului penal cu nr. 671/111/2015 al Tribunalului Bihor. În baza art.68 al.6 cod procedură penală men?ine actele îndeplinite ?i măsurile dispuse de doamna judecător Muntean Crina în dosarul nr.671/111/2015. În baza art. 110 din Regulamentul de ordine interioară al instanţelor judecătoreşti, trimite cauza în vederea unei noi repartizări aleatorii. Definitivă. Dată în cameră în consiliu, azi, 20 ianuarie 2020.
Incheiere abtinere din 20.01.2020Pentru continuitatea completului de judecată, precum şi având în vedere cererea de amânare formulată de inculpatul P.P.-C., amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 21.01.2020.
Incheiere de sedinta din 19.11.2019Faţă de lipsa inculpaţilor şi a martorilor, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 19.11.2019.
Incheiere de sedinta din 22.10.2019În vederea audierii unor martori prin comsie rogatorie şi a audierii martorilor S. G., P. J. L., S. I., L. T., F. L., N. B., B. J., amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 22.10.2019, ora 09.00, sala 7 , subsol, complet PI4.
Incheiere de sedinta din 18.09.2019Pentru ca instanţa să se pronunţe asupra întrebărilor ce urmează a fi adresate martorilor depuse la dosar de către reprezentantul parchetul şi apărătorul ales al inculpatului D****** D*** N****** amână cauza la data de 18.09.2019,ora 9, sala 7.
Incheiere de sedinta din 12.06.2019Pentru a da posibilitatea părţilor să formuleze intrebari in scris pe care să le depună la dosar pentru a putea fi comunicate organelor abilitate din Ungaria şi Slovacia în vederea îndeplinirii comisiei rogatorii cu privire la martori amana cauza la data de 12.06.2019, ora 9, sala 7.
Incheiere de sedinta din 15.05.2019In vederea audierii martorilor amana cauza la data de 15.05.2019, ora 9, sala 7.
Incheiere de sedinta din 17.04.2019Fata de lipsa de procedura amana judecarea cauzei la data de 17.04.2019, ora 9, sala 7.
Incheiere de sedinta din 20.03.2019lipsă procedura
Incheiere de sedinta din 20.02.2019în vederea audierii inculpatului, proroga pronuntarea asupra probei cu martori ulterior audierii inculpatului.
Incheiere de sedinta din 23.01.2019Fata de cele solicitate, amana judecarea cauzei la data de 23.01.2019
Incheiere de sedinta din 14.12.2018Ca urmare a desfiintarii completului PI5, potrivit Hotararii Colegiului de Conducere nr. 25/20.11.2018, dosarul a fost repartizat completului PI 7
In vederea respectarii principiului continuitatii completului de judecata, amana judecarea cauzei la data de 14.12.2018
Incheiere de sedinta din 08.11.2018Pentru respectarea principiului nemijlocirii probelor, amana judecarea cauzei la data de 08.11.2018
Incheiere de sedinta din 13.09.2018Fata de lipsa aparatorilor si fata de împrejurarea ca inculpatul nu este de acord cu substituirea de catre un alt avocat a avocatului titular, amana judecarea cauzei la data de 13.09.2018
Incheiere de sedinta din 24.05.2018Fata de lipsa av. inculpatului si fata de lipsa martorilor, amana judecarea cauzei la data de 24.05.2018
Incheiere de sedinta din 29.03.2018Fata de lipsa av. ales al inculpatului ?i fata de cele invederate de catre aparatorii inculpatilor, amana judecarea cauzei la data de 29.03.2018
Incheiere de sedinta din 15.02.2018Fata de lipsa martorilor, in vederea administrarii probei testimoniale, amana judecarea cauzei la data de 15.02.2018
Incheiere de sedinta din 15.12.2017Fata de lipsa aparatorilor inculpatilor, amana judecarea cauzei la data de 15.12.2017
Incheiere de sedinta din 26.10.2017Fata de incidentul procedural intervenit, amana judecarea cauzei la data de 26.10.2017
Incheiere de sedinta din 28.09.2017Fata de lipsa martorilor si in vederea administrarii probei testimoniale in continuare, amana judecarea cauzei la data de 28.09.2017
Incheiere de sedinta din 22.06.2017Fata de lipsa martorilor si in vederea administrarii probei testimoniale in continuare, amana judecarea cauzei la data de 22.06.2017
Incheiere de sedinta din 25.05.2017In vederea administrarii probei testimoniale, amana judecarea cauzei la data de 25.05.2017
Incheiere de sedinta din 27.04.2017Fata de lipsa aparatorului desemnat din oficiu, amana judecarea cauzei la data de 27.04.2017
Incheiere de sedinta din 16.03.2017In vederea administrarii probei testimoniale incuviintate, amana judecarea cauzei la data de 16.03.2017
Incheiere de sedinta din 16.02.2017Fata de lipsa informatiilor cu privire la inculpatul T*** J****, precum ?i fata de neîndeplinirea procedurii de citare, amana judecarea cauzei la data de 16.02.2017
Incheiere de sedinta din 19.01.2017In vederea efectuării verificărilor dispuse si pentru ca aparatorul din oficiu sa ia legatura cu inculpatul, amana judecarea cauzei la data de 19.01.2017
Incheiere de sedinta din 24.11.2016Fata de neîndeplinirea procedurii de citare, amana cauza la data de 24.11.2016
Incheiere de sedinta din 13.10.2016Faţă de lipsa inculpatului şi a avocatului din oficiu, amână cauza la data de 13.10.2016.
Incheiere de sedinta din 15.09.2016Faţă de lipsa de apărare ainculpatului C****** I***** Z****, amână judecarea cauzei la data de 15.09.2016
Incheiere de sedinta din 23.06.2016Amână cauza la data de 23.06.2016 în vederea îndeplinirii procedurii de citare
Incheiere de sedinta din 20.05.2016Amână cauza la data de 20.05.2016
Incheiere de sedinta din 14.04.2016În vederea pregătirii apărării, amână cauza la data de 14.04.2016
Incheiere de sedinta din 03.03.2016Admite cererea de amânare a judecării cauzei formulată d einculpaţii arestaţi, în vederea studierii dosarului şi pregătirii apărării. Amână judecarea cauzei la data de 03.0.32016
Incheiere de sedinta din 29.01.2016Faţă de cererea inculpatului T.J de amânare a judecării cauzei în vederea angajării unui avocat şi pentru a-şi pregăti apărarea, amână judecarea cauzei la data de 29.01.2016
Incheiere de sedinta din 10.12.2015faţă de lipsa inculpatului deţinut, pentru a se depune la dosar fişa şi mandatele de executare ale pedesei emise pe numele inculpaţilor deţinuţi, amănâ cauza la data de 10.12.2015
Incheiere de sedinta din 29.10.2015Respinge excepţiile formulate de inculpatul P.P.C. Constată legalitatea şi temeinicia actului de sesizare al instanţei. Dispune începerea judecăţii.
Incheiere de executare silita 80/2015 din 22.06.2015Lipsă de procedură.
Incheiere camera preliminara din 03.06.2015prin rezoluţia din data de 12.05.2015 s-a dispus preschimbarea termenului de judecată pentru data de 03.06.2015