C******** (******** V***** T*****
InculpatA****** N******** D* A*********** F****** P*** D******* G******* A F********* P****** T****
Parte civilăS* T***** T**** S**
Parte responsabilă civilmenteS* D*** P*** S**
Parte responsabilă civilmenteÎn baza art. 9 al.l lit.c din Legea nr.241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 al.2 V.C.p. şi art.5 C.p., condamnă inculpatul C.(FOST C.) V. T., la o pedeapsă de: - 3 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată. În baza art. 65 al. l şi 2 V.C.p., rap. la art. 9 al.l lit.c din Legea nr.241/2005, aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute la art.64 lit.a teza II, b şi c - dreptul de a exercita funcţia de administrator al unei societăţi comerciale V.C.p. pe o perioadă de 2 ani după executarea pedepsei principale. În baza art.71 V.C.p., interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute la art.64 lit.a teza II, b şi c - dreptul de a exercita funcţia de administrator al unei societăţi comerciale V.C.p. pe durata executării pedepsei. În baza art. 861 şi art. 71 al. 5 V.C.p., cu aplicarea art.5 C.p., dispune suspendarea executării pedepsei sub supraveghere, precum şi suspendarea executării pedepsei accesorii a interzicerii unor drepturi pe durata suspendării pedepsei cu închisoarea sub supraveghere. În baza art. 862 V.C.p., stabileşte un termen de încercare de 5 ani socotit de la data rămânerii definitive a prezentei sentinţe. În baza art. 863 V.C.p., pe durata termenului de încercare obligă inculpatul să se supună următoarelor măsuri de supraveghere : - să se prezinte la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Timiş, căruia i se încredinţează supravegherea la datele fixate de către acesta; - să anunţe Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Timiş, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea ; - să comunice şi să justifice Serviciului de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Timiş schimbarea locului de muncă ; - să comunice Serviciului de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Timiş informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele lui de existenţă. Pune în vedere inculpatului, în baza art. 359 V.C.p.p., prevederile art. 864 V.C.p., rap. la art. 83 şi 84 V.C.p., respectiv săvârşirea în termenul de încercare a unei infracţiuni intenţionate, precum şi neîndeplinirea, cu rea-credinţă a obligaţiilor stabilite de instanţă, precum şi a celor civile, are drept urmare revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere, cu consecinţa executării în întregime a pedepsei. În baza art.14 C.p.p., raportat la art.25 C.p.p., raportat la art.397 C.p.p. şi cu aplicarea art.998, 999 C.civ. din V.C.civ., cu referire la art.6 al.2 din N.C.civ., obligă inculpatul la plata sumei de 210.943 lei, din care impozit pe profit 96.431 lei şi TVA nedeductibil în sumă de 114.512 lei, plus majorările aferente acestor debite, până la achitarea integrală a acestora, daune materiale către partea civilă ANAF - Direcţia Generală a Finanţelor Publice Timiş. Respinge, în rest, ca neîntemeiate pretenţiile solicitate. Constată că partea responsabilă civilmente SC T. T. SRL nu are capacitate procesuală, fiind în prezent radiată. În baza art. 397 al.2 C.p.p., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005, dispune aplicarea măsurii sechestrului asigurator asupra bunurilor mobile şi imobile ale inculpatului până la concurenţa cu prejudiciul total datorat ANAF - Direcţia Generală a Finanţelor Publice Timiş. În baza art.397 al.3 C.p.p. şi art.580 C.p.p., dispune anularea a 162 de facturi şi a chitanţelor aferente, menţionate în tabelul de la filele 5-11 din rechizitoriu, regăsite în dosarul de urmărire penală. Mijloacele materiale de probă urmează dosarul cauzei. În baza art.272 al.2 C.p.p, obligă inculpatul la plata sumei de 3.288 lei, cheltuieli judiciare către stat. În baza art.273 al.5 C.p.p, dispune virarea sumei de 1.288 lei din fondul cheltuielilor judiciare special alocat reprezentând onorariul expert către Biroul local pentru expertize judiciare tehnice şi contabile pentru expert Untariu Maria. În baza art. 13 din Legea nr.241/2005, art.7 din Legea nr.26/1990, dispune comunicarea dispozitivului prezentei hotărâri, la data rămânerii definitive, către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului - Bucureşti în vederea înregistrării. În baza art. 863 al. 2 V.C.p., un exemplar al prezentei sentinţe va fi comunicat Serviciului de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Timiş. Cu apel în 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 09.07.2015.
Hotarare 207/2015 din 09.07.2015amână cauza la data de 09.07.2015 termen dat în cunostinta părtilor pentru când apărătorul inculpatului va lua la cunostintă de extrasele de cont comunicate de BRD,
Incheiere de sedinta din 08.07.2015amână cauza la data de 08.07.2015 pentru când se va emite adresă către BRD-Suc. Timişoara
Incheiere de sedinta din 10.06.2015Se revine cu adresă către doamna expert U.M., în vederea efectuării şi depunerii la dosar, până la următorul termen de judecată, a suplimentului la raportul de expertiză contabilă, încuviinţat în cauză. Amână judecata şi fixează termen la data de 10.06.2015 (la cererea apărătorului ales al inculpatului), C1, ora 09:00, sala 162, pentru când părţile au termen în cunoştinţă.
Incheiere de sedinta din 13.05.2015În temeiul art. 100 al. 3 Cpp., admite proba cu înscrisuri solicitată de apărare pentru a se dovedi dacă numitul Ş.D.P. este persoana care i-a furnizat inculpatului C.V.T., facturile. În vederea administrării probei cu înscrisuri, dispune ataşarea la dosar, cu ajutorul programului informatic „Emap”, a hotărârilor pronunţate în dosarele nr. 714/190/2011 al Judecătoriei Bistriţa, nr. 3837/306/2007 al Judecătoriei Sibiu, dosarul Judecătoriei Timişoara, în care s-a emis mandatul de executare a pedepsei închisorii nr. 2117/26.06.2006 şi dosarul Judecătoriei Târgu Mureş, în care s-a pronunţat sentinţa penală nr. 1123/2008 a Judecătoriei Târgu Mureş, urmând ca, în urma studierii acestora de către apărătorul ales al inculpatului, acesta să precizeze dacă insistă cu privire la solicitarea de ataşare a respectivelor dosare. Se emit adrese către Judecătoria Bistriţa, Judecătoria Sibiu, Judecătoria Timişoara şi Judecătoria Târgu Mureş, în vederea ataşării dosarelor menţionate, în cazul în care apărătorul ales al inculpatului va învedera (telefonic sau prin e-mail) că insistă cu privire la ataşarea acestor dosare. În temeiul art. 100 al. 3 Cpp. rap. la art. 180 Cpp., admite proba cu suplimentul la expertiza contabilă efectuată în faza de urmărire penală, solicitată de apărare pentru a se stabili, dincolo de orice dubiu, dacă marfa evidenţiată în cele 162 de facturi fiscale la care se face referire în rechizitoriu a circulat în realitate, respectiv dacă marfa a fost revândută (ceea ce, în mod necesar, implică achiziţionarea sa în prealabil), dacă a fost încasat preţul revânzării şi dacă s-au stabilit în sarcina S* T***** T**** S** taxele şi impozitele datorate în urma revânzării mărfurilor. Pune în vedere apărătorului ales al inculpatului să depună la dosar, în scris, cererea de efectuare a suplimentului la expertiză, cu indicarea obiectivelor. Desemnează în calitate de expert contabil în cauză, în vederea efectuări suplimentului la expertiză încuviinţat, pe doamna U.M.(care a efectuat un supliment la expertiză şi în faza de urmărire penală). Se emite o adresă către doamna expert U.M., adresă prin care i se vor aduce la cunoştinţă următoarele: că în cauză s-a încuviinţat efectuarea unui nou supliment de expertiză, că are obligaţia de a efectua şi depune la dosarul cauzei suplimentul încuviinţat până la următorul termen de judecată, urmând a răspunde obiectivelor indicate în cererea scrisă ce va fi depusă de apărătorul inculpatului, cerere care se va ataşa, în copie, adresei. Se revine cu adresă către Laboratorul Interjudeţean de Expertize Criminalistice Timişoara, în vederea efectuării şi depunerii la dosar, până la următorul termen de judecată, a raportului de expertiză încuviinţat în cauză. Amână judecata şi fixează termen la data de 13.05.2015, C1, ora 09:00, sala 162, pentru când părţile au termen în cunoştinţă.
Incheiere de sedinta din 15.04.2015Admite cererea de amânare formulată de apărătorul ales al inculpatului în vederea efectuării raportului de expertiză încuviinţat în cauză şi în vederea studierii dosarului nr. 1095/P/2014 al Parchetului de pe lângă Judecătoria Bistriţa. Ia act de faptul că apărătorul ales al inculpatului se obligă să efectueze demersuri în vederea procurării de facturi originale din perioada anilor 2006 – 2014, de la alte societăţi comerciale, în vederea înaintării acestora către Laboratorul Interjudeţean de Expertize Criminalistice Timişoara pentru efectuarea expertizei. Pune în vedere apărătorului ales al inculpatului să colaboreze cu Laboratorul Interjudeţean de Expertize Criminalistice Timişoara, în vederea efectuării expertizei. Revenirea cu adresă către Laboratorul Interjudeţean de Expertize Criminalistice Timişoara, în vederea efectuării şi depunerii la dosar, până la următorul termen de judecată, a raportului de expertiză încuviinţat în cauză la termenul anterior, prin care să se răspundă la cele două obiective stabilite la acel termen, adresă la care se va ataşa, în copie, adresa nr. 80967 din 17.03.2015 a părţii civile. Amână judecata şi fixează termen la data de 15.04.2015, C1, ora 09:00, sala 162, pentru când părţile au termen în cunoştinţă.
Incheiere de sedinta din 20.03.2015Ia act de faptul că apărătorul ales al inculpatului înţelege să renunţe la readministrarea probei testimoniale în cadrul căreia să fie audiat martorul J.I.O. În baza art. 103 al. 3 şi 4 Cpp., admite proba cu expertiza solicitată de apărătorul ales al inculpatului, având ca teză probatorie dovedirea aparenţei de autenticitate a facturilor aflate în original în volumul I din dosarul de urmărire penală nr. 596/P/2010 al Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Timişoara şi dovedirea faptului că inculpatul a fost de bună credinţă la achiziţionarea acestor facturi, necunoscând că sunt false, expertiză având următoarele obiective: 1. să se stabilească dacă facturile aflate în original în volumul I din dosarul de urmărire penală nr. 596/P/2010 al Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Timişoara reacţionează pozitiv, specific unei facturi autentice, la testul cu markerul fluorescent sau la o lumină fluorescentă şi 2. să se stabilească dacă după 8 ani aceste caracteristici se păstrează. Se emite o adresă către Laboratorul Interjudeţean de Expertize Criminalistice Timişoara şi se înaintează acestei instituţii dosarul cauzei şi vol. I al dosarului de urmărire penală nr. 596/P/2010 al Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Timişoara, în vederea efectuării expertizei, urmând a se constitui un supliment de dosar în cauză. Pune în vedere inculpatului, prin apărător ales, să achite onorariul pentru expertiză, ce va fi stabilit de către Laboratorul Interjudeţean de Expertize Criminalistice Timişoara şi să depună atât la această instituţie, cât şi la dosarul cauzei, dovada achitării acestui onorariu. Se revine cu adresă către Parchetul de pe lângă Judecătoria Bistriţa în vederea comunicării dosarului de urmărire penală nr. 1095/P/2004 al acestui parchet. Amână judecata şi fixează termen la data de 20.03.2015, C1, ora 09:00, sala 162, pentru când părţile au termen în cunoştinţă.
Incheiere de sedinta din 06.03.2015