A******** I********* S**** Î* C******* D* A************ J******* A* D********* A****** M**** S**
ReclamantM**** M*****
PârâtÎn temeiul art 413 alin (1) pc 2 C.proc.civ., suspendă judecata cererii de chemare în judecată formulată de reclamant AKTIV LEX INSOLVENTA SPRL, în contradictoriu cu pârât M**** M*****, până la soluţionarea plângerii pârâtei înregistrată sub nr 08/11.01.2018, care face obiectul dosarului penal nr 363/P/2016 aflat pe rolul PARCHETULUI DE PE LANGA CURTEA DE APEL PITESTI. Cu apel pe durata suspendării. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 28.03.2018
Incheiere suspendare din 28.03.2018Amână pronunţarea la 28.03.2018.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 27.03.2018Amână pronunţarea la data de 27.03.2018
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 20.03.2018Amână pronunţarea la 20.03.2018.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 13.03.2018Ia act că se renunţă la cererea de înscriere în fals din prezentul dosar în raport de plângerea depusă în completarea unei alte plângeri la Parchetul de pe lângă Curtea de Apel Piteşti. Se revine cu adresă la expert pentru a întocmit şi a depune la dosar raportul de expertiză dispus în cauză. Pune în vedere pârâtei să depună la dosar înscrisuri referitoare la cererea de suspendare formulată şi la decizia atacată în contencios administrativ în dosarul aflat pe rolul Tribunalului Argeş. Amână judecarea cauzei la 13.03.2018. Cu apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 30 Ianuarie 2018.
Incheiere de sedinta din 30.01.2018Se revine cu adresă către expert cu menţiunea de a lua legătura cu inspectorul de poliţie care instrumentează urmărirea penală la numărul de telefon indicat în adresa de răspuns. Se revine cu adresă către parchetul de pe lângă Judecătoria Piteşti în sensul de a ne comunica dacă în dosarul penal nr. 5786/P/2016 se fac cercetări sub aspectul săvârşirii infracţiunii de fals în ceea ce priveşte factura fiscală factura fiscală numărul 20153140/11.06.2015 sau registrul de casă perioada 08.03.2016 - 31.03.2016, balanţa de verificare perioada 01.12.2014 – 31.12.2014, balanţa de verificare aferentă perioadei 01.12.2015 – 31.12.2015, balanţa de verificare privind perioada 01.03.2016 – 31.03.2016, dar şi dacă s-a început urmărirea penală. Se anexează înscrisurile menţionate, respectiv registrul de casă perioada 08.03.2016 - 31.03.2016, balanţa de verificare perioada 01.12.2014 – 31.12.2014, balanţa de verificare aferentă perioadei 01.12.2015 – 31.12.2015, balanţa de verificare privind perioada 01.03.2016 – 31.03.2016. Pune în vedere reprezentantei pârâtei ca la următorul termen să precizeze dacă formulează plângere penală separat referitoare la falsul semnăturii de pe factura fiscală nr. 20153140/11.06.2015. Amână judecarea cauzei la 30.01.2017. Cu apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 05 Decembrie 2017.
Incheiere de sedinta din 05.12.2017Se revine cu adresă la expert în vederea întocmirii şi depunerii lucrării la dosar. Se emite adresa la Parchetul de pe lângă Tribunalul Arge? să comunice la dosar data ?i ora când se poate prezenta expertul pentru a analiza în dosarul penal 393/P/2016 scriptele contabile ale debitoarei necesare efectuării expertizei contabile dispusă în prezentul dosar. Se revine cu adresă la Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş să indice cu sub ce număr de dosar este înregistrată cererea cu numărul 217/31 august 2016 formulată de pârâta M**** M***** ?i dacă dosarul respectiv vizează ?i cercetarea falsului asupra vreunuia din înscrisurile: registrul de casă perioada 8.03.2016 - 31. 03. 2016, balanţa de verificare perioada 01.12.2014 – 31.12.2014, balanţa de verificare aferentă perioadei 01.12.2015 – 31.12. 2015, balanţa de verificare privind perioada 1.03.2016 – 31.03.2016, factura fiscală numărul 20153140/11.06.2015. De asemenea să se indice dacă în dosarul penal în care sunt înregistrată cererea numărul 217 din 31 august 2016, anexată la adresa pe care o vom comunica la parchet, se fac cercetări sub aspectul săvârşirii infracţiunii de fals în ceea ce priveşte acelea?i înscrisuri, dacă s-a început urmărirea penală. Se ataşează adresei către parchet copie de pe cererea nr. 217/31.08.2016 de la fila 2 la fila 19 volumul 2, dar ?i de pe registrul de casă, balan?ele de verificare aflate la filele 132 - 138 ?i filele 143 - 157 volumul 1. De asemenea, se va indica în acela?i timp de către parchet ?i dacă în dosarul penal numărul 393/P/2016 se fac cercetări sub aspectul săvâr?irii infrac?iunii de fals în ceea ce prive?te factura fiscală numărul 20153140/11.06.2015, acest aspect fiind necesar în scopul de a nu fi sesizat de mai multe ori parchetul cu efectuarea de cercetări sub aspectul săvâr?irii infrac?iunii de fals în ceea ce prive?te factura fiscală men?ionată sau celelalte înscrisuri, întrucât pârâta a solicitat în prezentul dosar înscrierea în fals cu privire la această factură fiscală ?i la celelalte inscrisuri, ceea ce face ca potrivit art 307 Cod procedură civilă în cadrul discutării acestei cereri prin care este denun?ată factura fiscală ca fiind falsă să fie posibilă sesizarea parchetului De asemenea, se emite adresă şi către Parchetul de pe lângă Judecătoria Pite?ti cu referire la aceleaşi documente menţionate în adresa emisă către Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş şi cu privire la acelaşi aspect. Se va preciza în răspuns dacă în dosarul penal nr. 5786/P/2016 se fac cercetări sub aspectul săvâr?irii infrac?iunii de fals în ceea ce prive?te factura fiscală 20153140/11.06.2015 sau registrul de casă din perioada martie 2016 ori balan?ele de verificare men?ionate anterior ?i dacă s-a început urmărirea penală. De asemenea, se emite adresa la Parchetul de pe lângă Curtea de Apel Pite?ti cu referire la aceleaşi documente menţionate în adresa emisă către Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş, Se va preciza în răspuns dacă în dosarul penal nr. 363/P/2016 se fac cercetări sub aspectul săvâr?irii infrac?iunii de fals în ceea ce prive?te factura fiscală 20153140/11.06.2015 sau registrul de casă din perioada martie 2016 ori balan?ele de verificare men?ionate anterior ?i dacă s-a început urmărirea penală. Pune în vedere administratorului judiciar să verifice dacă are în original balan?a de verificare perioada 1 decembrie 2014 - 31 decembrie 2014, balan?a de verificare aferentă perioadei 1 Decembrie 2015 - 31 decembrie 2015 ?i balan?a de verificare pentru perioada 1 martie 2016 - 31 martie 2016, respectiv dacă sunt în original trebuie aduse dacă nu trebuie verificat unde sunt acestea înscrisuri în original. Se acordă un nou termen pentru a se înainta rela?iile solicitate, pentru a se întocmi raportul de expertiză ?i pentru ca reclamantul să depună la dosar înscrisurile care i-au fost solicitate. Amână judecarea cauzei la 05.12.2017. Cu apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 10 Octombrie 2017.
Incheiere de sedinta din 10.10.2017Se revine cu adresă către expert în vederea întocmirii şi depunerii lucrării la dosar. În baza disp. art. 254 alin. 5 C.pr.civ. dispune emiterii unei adrese la Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş, în sensul de a ne comunica sub ce număr de dosar este înregistrată cererea cu numărul 217/31.08.2016 formulată de pârâta M**** M***** şi dacă dosarul respectiv vizează şi cercetarea falsului asupra vreunuia din înscrisurile, respectiv registrul de casă pentru perioada 08.03.2016 – 31.03.2016; balanţa de verificare pentru perioada 01.12.2014 – 31.12.2014; balanţa de verificare aferentă perioadei 01.12.2015 – 31.12.2015; balanţa de verificare privind perioada 01.03.2016 – 31.03.2016; factura fiscală nr. 20153140/11.06.2015. Judecătorul sindic pune în vedere pârâtei, prin apărător, ca până la următorul termen de judecată se depună la dosar dovada dosarului penal în baza căruia se solicită suspendarea cauzei. Se revine cu adresă către Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş să comunice, în urma întocmirii raportului de constatare tehnico - ştiinţifică financiar – contabilă în dosarul penal nr. 393/P/2016, dacă printre documentele ridicate de la debitoare în vederea soluţionării acestui dosar penal, se află în original registrul de casă pentru perioada 08.03.2016 – 31.03.2016; balanţa de verificare pentru perioada 01.12.2014 – 31.12.2014; balanţa de verificare pentru perioada 01.12.2015 – 31.12.2015; balanţa de verificare privind perioada 01.03.2016 – 31.03.2016; factura fiscală nr. 20153140/11.06.2015, înscrisuri contestate în cauză. Stabileşte, cu acordul părţilor, ca în prezenta cauză apelul să se facă după ora 11,00. Amână judecarea cauzei la 10.10.2017. Cu apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 20 Iunie 2017.
Incheiere de sedinta din 20.06.2017Se revine cu adresă către expert în vederea întocmirii şi depunerii lucrării la dosar. Pune în vedere pârâtei, prin reprezentant să indice dosarul penal faţă de care se solicită suspendarea judecăţii şi unitatea de parchet unde este înregistrat. În baza disp. art. 254 alin. 5 C.pr.civ. se emite adresă la Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş, în sensul de a ne comunica dacă printre documentele ridicate de la debitoare în vederea soluţionării dosarului penal nr. 393/P/2016 se află în original registrul de casă pentru perioada 08.03.2016 – 31.03.2016; balanţa de verificare pentru perioada 01.12.2014 – 31.12.2014; balanţa de verificare pentru perioada 01.12.2015 – 31.12.2015; balanţa de verificare privind perioada 01.03.2016 – 31.03.2016; factura fiscală nr. 20153140/11.06.2015, înscrisuri contestate în cauză, precum şi originalul notei contabile din decembrie 2014, al cărei număr va fi indicat de către reprezentanta pârâtei printr-o cerere depusă la dosar. Judecătorul sindic, referitor la expertiza grafoscopică, prorogată a fi discutată, o respinge, nefiind utilă în soluţionarea cauzei, întrucât nu s-a solicitat verificarea de scripte, ci pârâta doar a denunţat înscrisurile ca false, incident procedural care implică înaintarea înscrisurilor denunţate parchetului în vederea efectuării cercetărilor, nefiind în acest fel utilă administrarea probei cu expertiză grafopscopică la acest moment. Stabileşte termen în continuare pentru comunicarea relaţiilor de către Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş referitoare la existenţa documentelor originale ridicate de la societatea debitoare. Amână judecarea cauzei la 20.06.2017. Cu apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 23 Mai 2017.
Incheiere de sedinta din 23.05.2017Prorogă în continuare pronunţarea asupra cererii de suspendare în baza disp. art. 413 Cod procedură civilă, formulată de pârâtă, raportat la existenţa plângerii penale înregistrate sub nr. 217/31.08.2016 la Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş, întrucât din conţinutul ei nu pot fi identificate înscrisurile împotriva cărora s-a formulat plângere şi pune în sarcina pârâtei obligaţia de a depune înscrisuri în susţinerea cererii de suspendare. Ia act că părţile au depus listele cu numele experţilor consilieri, respectiv dl Tomescu Octavian pentru reclamant şi dna Florea Georgeta pentru pârâtă. Revine cu adresă către expertul cauzei pentru a comunica noul termen. Pentru lipsa raportului de expertiză, amână judecarea cauzei, şi, după consultarea părţilor, acordă un termen util la data de 23 05 2017, completul C3 Fond, sala 4, pentru când părţile au termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţa publică de la 28 Martie 2017, la Tribunalul Specializat Argeş
Incheiere de sedinta din 28.03.2017Prorogă pronunţarea asupra cererii de suspendare a judecăţii cauzei, în baza art. 413 Cod procedură civilă, după verificarea înscrisurilor din care să rezulte legătura dintre acea plângere penală invocată de pârâtă (înregistrată sub nr. 217/31.08.2016 la Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş) şi obiectul cauzei de faţă. Încuviinţează proba cu expertiză contabilă. Dispune efectuarea unei expertize în specialitatea contabilitate, cu următoarele obiective: 1. Să verifice şi să stabilească cine făcea plăţile şi cine ridica sumele de bani din casieria sau conturile bancare ale societăţii; în acest sens, expertul contabil va verifica fişele analitice ale conturilor „debitori diverşi” – cont 461, „avansuri de trezorerie” - cont 542, registrul de casă, extrase bancare, etc.; 2. Să cuantifice care este valoarea totală a sumelor ridicate în mod nejustificat din casieria sau conturile societăţii în perioada 08.03.2014 - 08.03.2016; 3. Să verifice în ce modalitate (dacă există facturi de ieşire, avize, etc.) şi de către cine, au fost scoase din patrimoniul societăţii, mărfurile înscrise în contul 371 „mărfuri”; 4. Să verifice componenţa soldurilor conturilor, care nu au putut fi justificate de administratorul M**** M*****, cu ocazia inventarierii şi să se precizeze dacă aceste sume au fost folosite în interes personal de administratorul M**** M***** sau dacă reprezintă cheltuieli efectuate în scopul desfăşurării de activităţi comerciale; 5. Să precizeze dacă scoaterea din patrimoniul debitoarei a acestor active - mărfuri, bunuri, etc. (în situaţia în care se va stabili că au fost scoase în mod nelegal) au ocazionat insuficienţa activului societăţii şi, în cele din urmă, au contribuit la starea de insolvenţă a debitoarei; 6. Să precizeze dacă debitoarea a ţinut contabilitatea în conformitate cu legea, raportat la documentele de evidenţă contabilă întocmite şi la legislaţia în vigoare la aceea dată; 7. Să analizeze vânzările efectuate în perioada 16.05.2014 - 19.06.2015, de către debitoare, către clientul HELAPHARM WAREHOUSE DISTRIBUTION S.R.L. şi să se precizeze, dacă discountul acordat de aceasta a fost sub nivelul discountului acordat de producător/distribuitor sau sub nivelul discounturilor practicate pe piaţă la aceea dată; vor fi verificate facturile de achiziţie şi facturile de livrare, nivelul discounturilor practicate pe piaţă; 8. Să analizeze vânzările efectuate în perioada 06.03.2015 - 20.05.2015, către clientul Life Plus Generation S.R.L., şi să se precizeze, dacă discountul acordat de aceasta, a fost sub nivelul discountului acordat de producător/distribuitor sau sub nivelul discounturilor practicate pe piaţă la aceea dată; vor fi verificate facturile de achiziţie şi facturile de livrare, nivelul discounturilor practicate pe piaţă; 10. Să analizeze vânzările efectuate în perioada 26.06.2014 - 10.07.2015, către clientul PHARMA SUITE GIE S.R.L., şi să se precizeze, dacă discountul acordat de aceasta a fost sub nivelul discountului acordat de producător/distribuitor sau sub nivelul discounturilor practicate pe piaţă la aceea dată; vor fi verificate facturile de achiziţie şi facturile de livrare, nivelul discounturilor practicate pe piaţă; 11. Să verifice care este modalitatea prin care doamna M**** M***** a ridicat din societate suma de 2.500.000 lei, în data de 02.12.2014, cu specificaţia Nc. Ctr. Motoc Mio, la nota contabilă neexistând documente justificative pentru această operaţiune, aspect stabilit prin procesul-verbal de inspecţie nr. 256/13.05.2016; 12. Să stabilească care sunt obligaţiile fiscale care vor fi stabilite/au fost stabilite în sarcina debitoarei, datorită faptului că administratorul M**** M***** a indisponibilizat resursele societăţii în stocuri foarte mari de medicamente, care nu au fost valorificate în interiorul termenului de valabilitate (fapt ce îi este imputabil administratorului statutar) şi nu a încheiat contracte de asigurare pentru aceste stocuri, astfel că toate cheltuielile înregistrate cu scoaterea acestora din evidenţă nu sunt deductibile la determinarea profitului impozabil conform prevederilor art. 21 alin. (4) lit. c) din Codul fiscal; 13. Să analizeze situaţia încasărilor în casierie în numerar de la alţi pacienţi în perioadele în care s-au realizat discounturi către Helapharm Warehouse Distribution S.R.L., Pharma Suite Gie S.R.L. şi Life Plus Generation S.R.L. Pune în vedere expertului să se deplaseze la Parchetul de pe lângă Tribunalul Argeş unde se află documentele în original (dosar nr. 393/P/2016), urmând să ataşeze raportului de expertiză, în copie certificată, toate înscrisurile avute în vedere la întocmirea lucrării, indiferent de numărul înscrisurilor astfel vizate. Desemnează, prin tragere la sorţi, în calitate de expert pe dna Oprea Baca Luminiţa Tatiana. Încuviinţează pentru ambele părţi câte un expert contabil consilier, pe care părţile îi vor desemna cu listă, în termen de 5 zile, care vor fi convocaţi pentru analizarea înscrisurilor. Stabileşte onorariu provizoriu, în sarcina reclamantului, în cuantum de 1.000 lei. Pune în vedere reclamantului să facă dovada achitării onorariului expert în termen de 5 zile. Dispune emiterea unei adrese către BLET Argeş pentru a comunica numele expertului desemnat şi emiterea unei adrese către expertul cauzei. Prorogă pronunţarea asupra administrării probei grafice, după verificarea conţinutului plângerii formulată de pârâtă la Parchet. Pentru aceste motive amână judecarea cauzei, şi, după consultarea părţilor, acordă un termen util la data de 28.03.2017, ora 1000, completul C3 Fond, sala 4, pentru când părţile au termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţa publică de la 31 Ianuarie 2017, la Tribunalul Specializat Argeş.
Incheiere de sedinta din 31.01.2017Pune în vedere administratorului judiciar să depună procesul-verbal de predare a documentelor contabile originale către parchet Respinge excepţia prematurităţii formulării cererii, excepţie invocată de pârât. Prorogă discutarea cererii de suspendare a judecăţii cauzei, în baza art. 413 Cod procedură civilă, pentru ca părţile să depună dovezi privind existenţa cauzelor penale despre care au făcut vorbire, obiectul şi stadiul lor. Prorogă discutarea administrării probei cu expertiză contabilă, pe care o consideră utilă, după lămurirea situaţiei înscrisurilor şi va pune în vedere părţilor să depună obiectivele în scris şi să precizeze şi documentele pe care expertul urmează să le analizeze. Pentru aceste motive amână judecarea cauzei, şi, după consultarea părţilor, acordă un termen util la data de 31 01 2017, ora 8 30, completul C3 Fond, sala 4, pentru când părţile au termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţa publică de la 08 Noiembrie 2016, la Tribunalul Specializat Argeş.
Incheiere de sedinta din 08.11.2016Având în vedere că cererea de chemare în judecată a fost comunicată la adresa de domiciliu a pârâtei, respinge cererea de repunere în termenul de a formula întâmpinare Încuviinţează pentru reclamant proba cu înscrisuri şi proba cu interogatoriul pârâtei. Pune în vedere reclamantului să depună raportul cauzal, tabelul preliminar de creanţe şi alte înscrisuri de care înţelege să se folosească în susţinerea acţiunii, pe care le va comunica şi pârâtei, prin apărătorul ales. Pune în vedere pârâtei să se prezinte personal la termenul acordat în vederea administrării interogatoriului. Încuviinţează pentru pârâtă proba cu înscrisuri. Proroga discutarea probei cu expertiză contabilă şi a excepţiei prematurităţii cererii, după depunerea înscrisurilor. Amână judecarea cauzei, în vederea administrării probatoriului, şi acordă termen la data de 08 11 2016, ora 8 30, completul C3 Fond, sala 4, pentru când părţile au termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţa publică de la 11 Octombrie 2016, la Tribunalul Specializat Argeş
Incheiere de sedinta din 11.10.2016