Dosar 1178/84/2016 din 27.07.2016

Informatii dosar

• Sedinta din data de 19.05.2017 la ora 08:30

  Complet: C3 FOND

• Încheiere

  admite sesizarea din oficiu

  Incheiereanularecerere din 19.05.2017

• Sedinta din data de 28.12.2016 la ora 08:30

  Complet: C3 FOND

• Condamnare fără acord de recunoaştere

  Văzând prevederile art. 5 N.C.P. şi considerentele Deciziei nr. 265/06.05.2014 a Curţii Constituţionale a României, constată legea veche (cu referire la Codul penal din 1969, dar şi la Legea nr. 241/2005) ca fiind lege penală mai favorabilă inculpaţilor. Calificând faptele prin aplicarea legii penale mai favorabile, în sarcina inculpatului BM urmează a se reţine următoarea încadrare juridică: art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr.241/2005 cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. din 1969 şi art. 13 C.p. din 1969, iar în sarcina inculpaţilor MDI şi SI urmează a se reţine următoarea încadrare juridică: art. 26 C.p. din 1969 rap. la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr.241/2005 cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. din 1969 şi art. 13 C.p. 1. În baza art. 9 alin.1 lit.c din Legea 241/2005, cu aplic. art.41 al.2 şi art.13 C.p. din 1969, cu aplic. art. 396 al.10 C.p.p., condamnă pe inculpatul BM fără antecedente penale) la pedeapsa de : - 2 (doi) ani închisoare pentru comiterea infracţiunii continuate de evaziune fiscală comisă în perioada 03.05.2011-20.12.2011, prin înregistrarea în contabilitatea SC RBC SRL Hunedoara, de facturi fiscale care nu au avut la bază operaţiuni economice reale, în scopul diminuării sumelor datorate bugetului de stat cu titlu de impozit pe profit şi taxă pe valoare adăugată. În baza art.71 Cod penal din 1969, interzice inculpatului, pe durata executării pedepsei principale, drepturile prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal din 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală). În baza art. 9 al. 1 din Legea nr. 241/2005 rep., art. 65 Cod penal din 1969 rap. la art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal, interzice inculpatului, pe o durată de 2 ani după terminarea executării pedepsei principale, dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. Conform art.861 C.p. din 1969 dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 2 ani închisoare aplicată inculpatului pe un termen de încercare de 4 (patru) ani, stabilit potrivit art. 862 Cod penal din 1969. Supravegherea executării obligaţiilor stabilite de instanţă se va face de Serviciul de probaţiune de pe lângă Tribunalul Cluj. În baza art. 863 al. 1 Cod penal din 1969, inculpatul va respecta următoarele măsuri de supraveghere: a) se va prezenta, la datele fixate la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Cluj, desemnat cu supravegherea lui; b) va anunţa în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) va comunica şi va justifica schimbarea locului de muncă; d) va comunica informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele de existenţă. Atrage atenţia inculpatului asupra art. 864 al.2 Cod penal din 1969, privind condiţiile revocării suspendării executării pedepsei sub supraveghere. În temeiul art. 71 al.2 şi 5 Cod penal din 1969 aplică inculpatului pedepsele accesorii prevăzute de 64 lit.a) teza a II-a , lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal din 1969 pe durata executării pedepsei principale, iar în baza art.71 alin.5 Cod penal din 1969, suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării sub supraveghere a executării pedepsei principale. 2. În baza art.26 C.p. rap. la art. 9 alin.1 lit.c din Legea 241/2005, cu aplic. art.41 al.2 şi art.13 C.p. din 1969, cu aplic. art. 396 al.10 C.p.p., condamnă pe inculpatul MDI cu antecedente penale) la pedeapsa de : - 3 (trei) ani închisoare pentru comiterea infracţiunii continuate de complicitate la evaziune fiscală comisă în perioada 03.05.2011-20.12.2011, prin înlesnirea înregistrării în contabilitatea SC RBC SRL Hunedoara, de facturi fiscale care nu au avut la bază operaţiuni economice reale, în scopul diminuării sumelor datorate bugetului de stat cu titlu de impozit pe profit şi taxă pe valoare adăugată. În baza art.71 Cod penal din 1969, interzice inculpatului, pe durata executării pedepsei principale, drepturile prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal din 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală). În baza art. 9 al. 1 din Legea nr. 241/2005 rep., art. 65 Cod penal din 1969 rap. la art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal, interzice inculpatului, pe o durată de 4 ani după terminarea executării pedepsei principale, dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. Constată că prin sentinţa penală nr. 325 din 27.06.2013 a Judecătoriei Dej, inculpatul MDI a fost condamnat la 6 luni închisoare, pentru comiterea infracţiunii prev. de art. 84 paragraf 2 din Legea 59/1934, cu aplicarea art. 81 C.p. Constată că prin sentinţa penală nr. 17/22.01.2016 a Tribunalului Sălaj, în baza art. 85 C.p. s-a anulat beneficiul suspendării executării pedepsei aplicate prin sentinţa penală nr. 325/27.06.2013 a Judecătoriei Dej, în baza art. 33 lit.a şi 34 lit.b C.p. s-au contopit toate pedepsele aplicate în pedeapsa cea mai grea, de 1 an şi 6 luni închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit.a teza a II-a şi lit. b CP pe timp de 1 an, la care se adaugă un spor de 6 luni. În baza art. 81 VCP, s-a suspendat executarea pedepsei aplicate, de 2 ani închisoare şi interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit.a teza a II-a şi lit.b CP pe timp de 1 an, pe durata unui termen de încercare de 4 ani, calculat de la data 24.09.2013, data rămânerii definitive a hotărârii 325/2013 a Judecătoriei Dej. În baza art. 71 alin.5 CP, s-a suspendat executarea pedepselor accesorii prev. de art. 64 lit.a teza a II-a şi lit.b CP. Constată că faptele pentru care a fost condamnat inculpatul prin sentinţa penală nr. 325 din 27.06.2013 a Judecătoriei Dej şi prin sentinţa penală nr. 17/22.01.2016 a Tribunalului Sălaj sunt concurente cu fapta ce face obiectul prezentei cauze. În baza art.85 alin.1 Cod penal din 1969 şi art.15 alin.2 din Legea nr.187/2012, anulează suspendarea condiţionată a executării pedepsei închisorii aplicate prin sentinţa penală nr. 17/22.01.2016 a Tribunalului Sălaj, în baza art. 36 alin. 1 din Codul penal din 1969 descontopeşte pedeapsa rezultantă de 1 an şi 6 luni închisoare şi repune în individualitatea lor pedepsele de 3 (trei) luni închisoare, 1 (un) an şi 6 (şase) luni închisoare, 1 (un) an şi 6 (şase) luni închisoare, 1 (un) an şi 6 (şase) luni închisoare şi 6 luni închisoare În baza art.33 alin.1 lit. a) Cod penal din 1969 raportat la art.34 alin.1 lit.b) Cod penal din 1969, contopeşte pedepsele aplicate prin sentinţa penală nr. 325 din 27.06.2013 a Judecătoriei Dej şi prin sentinţa penală nr. 17/22.01.2016 a Tribunalului Sălaj cu pedeapsa de 3 (trei) ani închisoare aplicată prin prezenta sentinţă şi aplică inculpatului pedeapsa cea mai grea, de 3 (trei) ani închisoare la care se adaugă un spor de 6 luni, urmând ca inculpatul să execute în final o pedeapsă de 3 (trei) ani şi 6 (şase) luni închisoare cu executare în regim de detenţie. În baza art.71 alin.1 Cod penal din 1969, interzice inculpatului drepturile prevăzute de art.64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c) Cod penal din 1969, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale, pe durata executării pedepsei principale. În baza art. 9 al. 1 din Legea nr. 241/2005 rep., art. 65 Cod penal din 1969 rap. la art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal, interzice inculpatului, pe o durată de 4 ani după terminarea executării pedepsei principale, dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. 3. În baza art.26 C.p. rap. la art. 9 alin.1 lit.c din Legea 241/2005, cu aplic. art.41 al.2 şi art.13 C.p. din 1969, cu aplic. art. 396 al.10 C.p.p., condamnă pe inculpatul SI cu antecedente penale) la pedeapsa de : - 1 (un) an ?i 4 (patru) luni închisoare pentru comiterea infracţiunii continuate de complicitate la evaziune fiscală comisă prin înlesnirea înregistrării în contabilitatea SC RBC SRL Hunedoara, de facturi fiscale care nu au avut la bază operaţiuni economice reale, în scopul diminuării sumelor datorate bugetului de stat cu titlu de impozit pe profit şi taxă pe valoare adăugată. În baza art.71 Cod penal din 1969, interzice inculpatului, pe durata executării pedepsei principale, drepturile prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal din 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală). Constată că prin Sentinţa penală nr.152/09.07.2014 a Tribunalului Satu-Mare (dos. nr.5011/83/2013), definitivă prin neapelare la data de 28.07.2014, SI a fost condamnat la o pedeapsă de 2 ani închisoare pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală prev. de art.9 al.1 lit. b din Legea nr.241/2005. Constată că fapta pentru care a fost condamnat inculpatul prin Sentinţa penală nr. 152/09.07.2014 a Tribunalului Satu-Mare este concurentă cu fapta ce face obiectul prezentei cauze. În baza art.85 alin.1 Cod penal din 1969 şi art.15 alin.2 din Legea nr.187/2012, anulează suspendarea condiţionată a executării pedepsei închisorii aplicate prin Sentinţa penală nr. 152/09.07.2014 a Tribunalului Satu-Mare, în baza art.33 alin.1 lit. a) Cod penal din 1969 raportat la art.34 alin.1 lit.b) Cod penal din 1969, contopeşte pedeapsa aplicată Tribunalului Satu-Mare cu pedeapsa de aplicată prin prezenta sentinţă şi aplică inculpatului pedeapsa cea mai grea, de 2(doi) ani închisoare. În baza art.71 Cod penal din 1969, interzice inculpatului, pe durata executării pedepsei principale, drepturile prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal din 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală). În baza art. 9 al. 1 din Legea nr. 241/2005 rep., art. 65 Cod penal din 1969 rap. la art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal, interzice inculpatului, pe o durată de 2 ani după terminarea executării pedepsei principale, dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. În baza art.81 C.p. din 1969, dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei aplicate inculpatului, pe durata unui termen de încercare de 4 ani, calculat conform art.85 al.3 C.p. din 1969, de la data de 28.07.2014 (data rămânerii definitive a Sentinţei penale nr.152/09.07.2014 a Tribunalului Satu-Mare). În baza art.71 Cod penal din 1969, interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a , lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal din 1969 pe durata executării pedepsei principale, iar în baza art.71 alin.5 Cod penal din 1969, suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei principale. Atrage atenţia inculpatului asupra prevederilor art.83 Cod penal din 1969 privind cazurile de revocare a beneficiului suspendării condiţionate a executării pedepsei. În baza art.397 şi 404 al.4 lit. c Cod procedură penală, raportat la art. 25 al.1 C.p.p., respectiv art. 998 C. civil din 1864, admite acţiunea formulată de Ministerul Economiei şi Finanţelor – Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj-Napoca – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Sălaj şi, în consecinţă : - obligă pe BM în solidar cu MDI şi cu partea responsabilă civilmente SC RBG SRL Hunedoara la plata sumei de 352.851 lei cu titlu de despăgubiri către partea civilă (reprezentând impozit pe profit şi TVA de plată), precum şi la dobânzile/majorările şi penalităţile de întârziere aferente, calculate în continuare până la achitarea efectivă a prejudiciului. - obligă pe BM în solidar cu MDI, cu SI şi cu partea responsabilă civilmente SC RBC SRL Hunedoara la plata sumei de 15.932 lei cu titlu de despăgubiri către partea civilă (reprezentând impozit pe profit şi TVA de plată), precum şi la dobânzile/majorările şi penalităţile de întârziere aferente, calculate în continuare până la achitarea efectivă a prejudiciului. În baza art.397 alin.2 raportat la art.249 alin.1, 2, 4, 5, şi 6 Cod procedură penală, art.11 din Legea nr.241/2005, în vederea recuperării prejudiciului creat bugetului statului, menţine sechestrul asigurător instituit (în baza ordonan?ei Parchetului de pe lângă Tribunalul Sălaj nr.164/P/2015, din data de 12.07.2016, adusă la îndeplinire în data de 18.07.2016), până la concurenţa sumei de 368.783 lei, asupra bunurilor aparţinând inculpatului BM. În baza art.397 alin.2 raportat la art.11 din Legea nr.241/2005 şi art.249 alin.5 Cod procedură penală, în vederea recuperării pagubei, până la concurenţa valorii de 352.851 lei , dispune luarea măsurilor asiguratorii ale sechestrului asupra oricăror bunuri mobile sau imobile aparţinând inculpatului MDI şi popririi (în limitele prevăzute de lege) sumelor de bani datorate cu orice titlu inculpatului de către o a treia persoană. În baza art.397 alin.2 raportat la art.11 din Legea nr.241/2005 şi art.249 alin.5 Cod procedură penală, în vederea recuperării pagubei, până la concurenţa valorii de 15.932 lei dispune luarea măsurilor asiguratorii ale sechestrului asupra oricăror bunuri mobile sau imobile aparţinând inculpatului SI şi popririi (în limitele prevăzute de lege) sumelor de bani datorate cu orice titlu inculpatului de către o a treia persoană. În baza art.397 alin.2 raportat la art.11 din Legea nr.241/2005 şi art.249 alin.5 Cod procedură penală, în vederea recuperării pagubei, până la concurenţa valorii de 368.783 lei, dispune luarea măsurilor asiguratorii ale sechestrului asupra oricăror bunuri mobile sau imobile aparţinând SC RBC SRL Hunedoara şi popririi (în limitele prevăzute de lege) sumelor de bani datorate cu orice titlu păr?ii responsabile civilmente de către o a treia persoană. În baza art.404 al.4 lit. i C.p.p. rap. la art. 25 alin. 3 C.p.p., declară false şi desfiinţează în întregime cele 162 facturi fiscale fictive şi chitanţele aferente menţionate la filele 5-57 din rechizitoriu. În baza art.13 al.1 din Legea nr.241/2005, dispune comunicarea prezentei hotărâri, la data rămânerii definitive, către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului şi OJCPI Cluj. În baza art.274 alin.1 şi 2 Cod procedură penală, obligă inculpaţii la plata a câte 2.000 lei cheltuieli judiciare către stat. Constată că inculpatul BM a fost asistat în cursul judecăţii de apărător ales. Onorariile în cuantum de câte 360 lei, cuvenite d-nei av. PM şi d-lui av. MM (conf. delegaţiilor nr.539/20.10.2016 şi nr.540/20.10.2016), se vor avansa din fondul Ministerului Justiţiei către Baroul de Avocaţi Sălaj. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare .

  Hotarare 186/2016 din 28.12.2016

• Sedinta din data de 14.12.2016 la ora 12:00

  Complet: C3 FOND

• Amână cauza

  amânat pronunţarea hot. la data de 28.12.2016

  Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 14.12.2016

• Sedinta din data de 23.11.2016 la ora 08:30

  Complet: C3 FOND

• Amână cauza

  pentru asigurarea prezenţei inculpaţilor la instanţă

  Incheiere de sedinta din 23.11.2016