P******** D* P* L**** T********* B********
ApelantS*** B*****
PetentH**** Y***** H***** A****
Apelant Intimat - InculpatA*** T**** H***** E***** A** M******
Apelant Intimat - InculpatA****** N******** D* A*********** F******
Apelant Intimat- Parte civilăDECIZIA 977/04.07.2017 I. În temeiul art.421 alin.1 pct.2 lit.a cod proc.pen., admite apelurile declarate de P******** D* P* L**** T********* B********, inculpaţii H**** Y***** H***** A**** şi A*** T**** H***** E***** A** M****** şi partea civilă Statul Român, prin A****** N******** D* A*********** F****** împotriva Sentinţei penale nr.2295 din data de 06 octombrie 2016, pronunţată de Tribunalul Bucureşti – Secţia I Penală în Dosarul nr.14597/3/2016. Desfiinţează, în parte, sentinţa penală apelată, atât pe latură penală, cât şi pe latură civilă şi rejudecând în fond: 1. În temeiul art.9 alin.1 lit.c şi alin.2 din Legea nr.241/2005 cu aplic. art.41 alin.2, art.74 alin.1 lit.a, b şi art.76 alin.1 lit.b cod penal 1969 cu ref. la art.5 cod penal, condamnă pe inculpatul H**** Y***** H***** A**** la pedeapsa de 3 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată. În temeiul art.65 alin.2, 3 cod penal 1969, aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art.64 lit.a teza a II-a, lit.b şi lit.c cod penal 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale din România), pe o perioadă de 3 ani de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri. În temeiul art.71 alin.1, 2 cod penal 1969, aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art.64 lit.a teza a II-a, lit.b şi lit.c cod penal 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale din România), pe durata executării pedepsei închisorii. În temeiul art.81 alin.1 cod penal 1969, suspendă condiţionat executarea pedepsei de 3 ani închisoare, pe un termen de încercare de 5 ani. În temeiul art.71 alin.5 cod penal 1969, suspendă executarea pedepsei accesorii pe durata termenului de încercare. Pune în vedere inculpatului dispoziţiile art.83 şi art.84 cod penal 1969, referitoare la cazurile de revocare a suspendării condiţionate a executării pedepsei. 2. În temeiul art.26 cod penal 1969 rap. la art.9 alin.1 lit.c şi alin.2 din Legea nr.241/2005 cu aplic. art.41 alin.2, art.74 alin.1 lit.a, b şi art.76 alin.1 lit.b cod penal 1969 cu ref. la art.5 cod penal, condamnă pe inculpatul A*** T**** H***** E***** A** M****** la pedeapsa de 2 ani şi 6 luni închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată. În temeiul art.65 alin.2, 3 cod penal 1969, aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art.64 lit.a teza a II-a, lit.b şi lit.c cod penal 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale din România), pe o perioadă de 2 ani de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri. În temeiul art.71 alin.1, 2 cod penal 1969, aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art.64 lit.a teza a II-a, lit.b şi lit.c cod penal 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale din România), pe durata executării pedepsei închisorii. În temeiul art.81 alin.1 cod penal 1969, suspendă condiţionat executarea pedepsei de 2 ani şi 6 luni închisoare, pe un termen de încercare de 4 ani şi 6 luni. În temeiul art.71 alin.5 cod penal 1969, suspendă executarea pedepsei accesorii pe durata termenului de încercare. Pune în vedere inculpatului dispoziţiile art.83 şi art.84 cod penal 1969, referitoare la cazurile de revocare a suspendării condiţionate a executării pedepsei. 3. Admite, în parte, acţiunea civilă formulată de Statul Român, prin A****** N******** D* A*********** F****** şi, în consecinţă: Obligă pe inculpatul H**** Y***** H***** A****, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC PHARCO IMPEX 93 SRL, la plata sumei de 383.451 lei, reprezentând obligaţii fiscale accesorii (dobânzi şi penalităţi de întârziere) calculate pentru TVA datorat statului pe anul 2008 în cuantum de 225.922,77 lei (sumă plătită de SC PHARCO IMPEX 93 SRL). Obligă pe inculpatul H**** Y***** H***** A****, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC PHARCO IMPEX 93 SRL, la plata sumei de 1.553.443 lei, reprezentând obligaţii fiscale accesorii (dobânzi şi penalităţi de întârziere) calculate pentru impozitul pe dividende datorat statului pe anii 2008, 2009 şi 2011, în cuantum de 1.379.664,26 lei (sumă plătită de SC PHARCO IMPEX 93 SRL), din care suma de 402.287,64 lei în solidar şi cu inculpatul A*** T**** H***** E***** A** M******. În temeiul art.274 alin.1, 3 din Codul de procedură penală, obligă pe inculpatul H**** Y***** H***** A****, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC PHARCO IMPEX 93 SRL, la plata către stat a sumei de 17.000 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare. În temeiul art.274 alin.1, 3 din Codul de procedură penală, obligă pe inculpatul A*** T**** H***** E***** A** M******, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC PHARCO IMPEX 93 SRL, la plata către stat a sumei de 7.000 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare. 4. În temeiul art.13 alin.1 din Legea nr.241/2005, dispune comunicarea unei copii de pe dispozitivul hotărârii definitive de condamnare către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei penale apelate. În temeiul art.275 alin.3 cod proc.pen., cheltuielile judiciare aferente apelurilor admise rămân în sarcina statului. În temeiul art.275 alin.6 cod proc.pen., onorariul interpretului autorizat de limbă arabă rămâne în sarcina statului, fiind suportat din fondurile Ministerului Justiţiei. II. În temeiul art.421 alin.1 pct.1 lit.a cod proc.pen., respinge, ca tardiv formulat, apelul declarat de partea responsabilă civilmente SC PHARCO IMPEX 93 SRL împotriva aceleiaşi sentinţe penale. În temeiul art.275 alin.2 cod proc.pen., obligă pe apelanta parte responsabilă civilmente la plata către stat a sumei de 400 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 04 iulie 2017.
Hotarare 977/2017 din 04.07.2017amână pronunţarea hotărârii la data de 04 iulie 2017.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 23.06.2017stabileşte termen de pronunţare a hotărârii la data de 23 iunie 2017.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 12.06.2017stabileşte un nou termen de judecată, în vederea comunicării informaţiilor de către Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Bucureşti, Administraţia Fiscală pentru Contribuabilii Mijlocii Bucureşti.
Incheiere de sedinta din 15.05.2017lipsa relaţiilor solicitate de la ANAF În conformitate cu dispoziţiile art.283 alin.4 din Codul de procedură penală aplică conducătorului instituţiei care trebuia să comunice relaţiile solicitate de Curte, o amendă judiciară în cuantum de 5000 lei, cu drept a formula cerere de reducere sau scutire de la plata amenzii, în termen de 10 zile de la primirea comunicării încheierii de şedinţă.
Incheiere de sedinta din 20.03.2017lipsa relaţiilor solicitate de la ANAF
Incheiere de sedinta din 20.02.2017administrare probe
Incheiere de sedinta din 23.01.2017lipsă de apărare a inculpaţilor.
Incheiere de sedinta din 12.12.2016