M**** (****** A******* F*****
InculpatS******* L***** I*****
InculpatS******* L***** N******
InculpatA******* - D********* C**** A************ J******** A F********* P****** S****
Parte civilăConstată că prin încheierea din data de 05.04.2017, s-a dispus disjungerea prezentului dosar, conexarea la dosarul 1120/84/2015 a faptei comise de M (M) A, iar pentru inculpaţii S-L I şi S L N s-a dispus păstrarea şi judecarea dosarului în continuare, de completul iniţial învestit. Văzând prevederile art. 5 N.C.P. şi considerentele Deciziei nr. 265/06.05.2014 a Curţii Constituţionale a României, constată legea veche (cu referire la Codul penal din 1969, dar şi la Legea nr. 241/2005) ca fiind lege penală mai favorabilă inculpa?ilor. Calificând faptele prin aplicarea legii penale mai favorabile: În baza art. 9 alin.1 lit. b din Legea nr.241/2005 cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. din 1969, art. 74 al.1 lit. a), art. 76 al.1 lit.d) ?i art. 13 C.p. din 1969, condamnă pe inculpata S-L I , la pedeapsa de : - 6 (?ase) luni închisoare pentru comiterea, în perioada noiembrie - decembrie 2009, a infracţiunii de evaziune fiscală prin înregistrarea în contabilitatea S.C. L SRL de facturi fiscale care nu au la bază operaţiuni economice reale, în scopul diminuării sumelor datorate bugetului de stat cu titlu de impozit pe profit şi taxa pe valoarea adăugată, cauzând astfel un prejudiciu în cuantum de 44.109 lei (30 acte materiale). În baza art.71 alin.1 Cod penal din 1969, interzice inculpatei drepturile prevăzute de art.64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c) Cod penal din 1969, respectiv dreptul de a fi aleasă în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale pe durata executării pedepsei principale. Conform art.861 C.p. din 1969 dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 6(?ase) luni închisoare pe un termen de încercare de 2 (doi) ani ?i 6 (?ase) luni stabilit potrivit art. 862 Cod penal din 1969. Supravegherea executării obligaţiilor stabilite de instanţă se va face de Serviciul de probaţiune de pe lângă Tribunalul Sălaj. În baza art. 863 al. 1 Cod penal din 1969, inculpata va respecta următoarele măsuri de supraveghere: a) se va prezenta, la datele fixate la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Sălaj, desemnat cu supravegherea sa; b) va anunţa în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) va comunica şi va justifica schimbarea locului de muncă; d) va comunica informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele de existenţă. În baza art.71 alin.5 Cod penal din 1969, pe durata suspendării executării pedepsei sub supraveghere se suspendă şi executarea pedepselor accesorii prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c) Cod penal din 1969. Atrage atenţia inculpatei asupra art. 864 al.2 Cod penal din 1969, privind condiţiile revocării suspendării executării pedepsei sub supraveghere. În baza art.26 C.p. din 1969 rap. la 9 alin.1 lit. b din Legea nr.241/2005 cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. din 1969 ?i art. 13 C.p. din 1969, condamnă pe inculpatul S L N la pedeapsa de : - 2 (doi) ani închisoare pentru comiterea, în perioada 01 noiembrie 2009 – 31 august 2010, a infracţiunii continuate de complicitate la evaziune fiscală prin emitere de facturi fiscale fictive ce au fost înregistrate în contabilitatea altor societă?i comerciale în scopul diminuării sumelor datorate bugetului de stat, cauzând astfel un prejudiciu în cuantum de 63.063 lei (53 acte materiale). În baza art.71 alin.1 Cod penal din 1969, interzice inculpatului drepturile prevăzute de art.64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c) Cod penal din 1969, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale, pe durata executării pedepsei principale. În baza art. 9 al. 1 din Legea nr. 241/2005 rep., art. 65 Cod penal din 1969 rap. la art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit. c) teza a III-a Cod penal ?i art.35 al.1 ?i 3 C.p. din 1969, interzice inculpatului, pe o durată de 3 ani după terminarea executării pedepsei principale, dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi de a desfăşura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală. Conform art.861 C.p. din 1969 dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 2 (doi) ani închisoare pe un termen de încercare de 4 (patru) ani stabilit potrivit art. 862 Cod penal din 1969. Supravegherea executării obligaţiilor stabilite de instanţă se va face de Serviciul de probaţiune de pe lângă Tribunalul Sălaj. În baza art. 863 al. 1 Cod penal din 1969, inculpatul va respecta următoarele măsuri de supraveghere: a) se va prezenta, la datele fixate la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Sălaj, desemnat cu supravegherea lui; b) va anunţa în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) va comunica şi va justifica schimbarea locului de muncă; d) va comunica informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele de existenţă. În baza art.71 alin.5 Cod penal din 1969, pe durata suspendării executării pedepsei sub supraveghere se suspendă şi executarea pedepselor accesorii prevăzute de art. 64 lit.a) teza a II-a, lit.b) şi lit.c) Cod penal din 1969. Atrage atenţia inculpatului asupra art. 864 al.2 Cod penal din 1969, privind condiţiile revocării suspendării executării pedepsei sub supraveghere. Constată că în cursul urmăririi penale administratorii SC E T U SRL, SC C G G SRL, SC I & Co SRL au recuperat prejudiciile efectiv create bugetului statului. În baza art. 397 şi art.404 al.4 C.proc.pen. rap. la art. 19 şi art.23 al.2 şi 3 C.p.p., , admite în parte acţiunea civilă formulată de ANAF – Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj Napoca - prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Sălaj şi: - obligă în solidar pe inculpa?ii S L N ?i S-L I la plata, către partea civilă, a sumei de 44.109 lei reprezentând prejudiciu nerecuperat creat bugetului de stat, precum ?i la plata de dobânzi (majorări de întârziere) şi penalităţi aferente, ce se impun a fi calculate de la data scadenţei până la data achitării efective a prejudiciului. - obligă pe inculpatul S L N la plata, către partea civilă, a sumelor reprezentând dobânzi (majorări de întârziere) şi penalităţi aferente debitelor: de 13.041 lei reprezentând impozit pe profit şi TVA pentru facturile emise în favoarea SC A E SRL (administrată de M A F), de 5.880 lei reprezentând impozit pe profit şi TVA pentru facturile emise în favoarea SC E T U SRL (administrată de D F C), de 10.685 lei reprezentând impozit pe profit şi TVA pentru facturile emise în favoarea SC C G G SRL (administrată de S G) ?i de 2389 lei reprezentând impozit pe profit şi TVA pentru facturile emise în favoarea SC I& CO SRL (administrată de C I), sume ce se impune a se calcula de la datele scadenţei până la datele achitării efective a prejudiciilor. În baza art.397 alin.2 raportat la art.249 alin.1, 2, 4, 5, şi 6 Cod procedură penală, art.11 din Legea nr.241/2005, în vederea recuperării prejudiciului creat bugetului statului, menţine sechestrul asigurător instituit prin ordonanţa nr.102/P/2013 din data de 08.07.2016 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Sălaj, asupra unui teren şi a unei case de locuit, situate în Ş S, nr. cadastru , carte funciară . (procent proprietate 5/8 cotă parte a lui S L I şi 3/8 cotă parte a lui S L N). În baza art.404 al.4 lit. i C.p.p. rap. la art. 25 alin. 3 C.p.p., desfiinţează în întregime facturile fiscale fictive men?ionate la filele 6, 8, 11 ?i 13-17 din rechizitoriu (existente în dosarul de urmărire penală, vol. III, f. 14-22, vol. IV, f.14-21 , vol. V, f.23-38, vol. VI, f. 16-19). Dispune comunicarea prezentei hotărâri, la data rămânerii definitive, ?i către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, către Oficiul Jude?ean de Cadastru ?i Publicitate Imobiliară Sălaj ?i către Biroul de Cadastru ?i Publicitate Imobiliară ?imleu Silvaniei. În baza art.274 alin.1 Cod procedură penală, obligă inculpa?ii la plata a câte 800 lei cheltuieli judiciare către stat. Constată că inculpa?ii au fost asista?i de apărători ale?i în cursul judecă?ii. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţa publică din data de 20.12.2017, la sediul Tribunalului Sălaj.
Hotarare 107/2017 din 20.12.2017Amână pronun?area pentru data de 20.12.2017
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 06.12.2017Amâna pronuntarea la data de 06.12.2017
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 22.11.2017pentru administrare probatoriu
Incheiere de sedinta din 25.10.2017ADMINISTRARE PROBE
Incheiere de sedinta din 27.09.2017Termen acordat în vederea citării martorilor lipsă cu mandate de aducere.
Incheiere de sedinta din 28.06.2017audiere martori
Incheiere de sedinta din 31.05.2017pentru asigurarea prezenţei inculpaţilor
Incheiere de sedinta din 26.04.2017Termenul a fost acordat pentru trimiterea dosarului completului iniţial învestit cu judecarea cauzei.
Incheiere de sedinta din 05.04.2017În baza art.43-45 C.p.p., transpune, în favoarea Completului nr.1 penal – fond, din cadrul Tribunalului Sălaj, cauza privind pe inculpa?ii: Trimite dosarul spre competentă soluţionare a cererii de reunire a prezentei cauze cu cea care face obiectul dos.nr. 1120/84/2015 al Tribunalului Sălaj. Cu termen la data de 05.04.2017. În baza art. 275alin.3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Fără cale de atac.
Incheiereanularecerere din 22.02.2017la solicitarea inculpatei SLI pentru angajare apărător ales
Incheiere de sedinta din 25.01.2017