Logo Jurisprudenta.com Logo Jurisprudenta.com

Dosar 1665/117/2017 din 02.03.2017

infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)

Informatii dosar

Numar dosar:
Dosar 1665/117/2017
Data dosar:
02.03.2017
Instanta:
Tribunalul Cluj
Departament:
Secţia Penală
Obiect:
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Categorie:
Penal
Stadiu proces:
Fond

Parti proces

Sedinte

  • Sedinta din data de 20.12.2017 la ora 8:30

    Complet: Complet IV F NCP - Nou
  • Alte soluţii

    Constată că potrivit criteriului aprecierii globale conform Deciziei nr. 265/06.05.2014 pronunţată de Curtea Constituţională a României, legea penală mai favorabilă aplicabilă în prezenta cauză este Codul Penal de la 1969. Condamnă pe inculpata: K.I.,la pedeapsa de : - 3 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 al.2 C.pen. şi art. 5 C.pen. actual şi art. 396 al.10 C.pr.pen.. În temeiul art. 9 din Legea nr. 241/2005, art.53 pct.2 lit.a, art. 64 lit. a teza a II-a, art.65 şi art. 66 Cod Penal interzice inculpatei pe o durată de 2 ani după executarea pedepsei principale, exercitarea dreptului de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice În baza art. 71 al. 1 şi 2 Cod Penal interzice inculpatei, de la data rămânerii definitive a hotărârii de condamnare şi până la terminarea executării pedepsei, exercitarea dreptului prev. de art. 64 lit. a teza a II-a Cod Penal. În temeiul art. 81 C.pen. dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei aplicate pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 C.pen. În temeiul art.359 C.pr.pen. atrage atenţia inculpatei asupra dispoziiţilor art. 83 C.pen. a căror nerespectare atrage revocarea suspendării condiţionate. În temeiul art. 71 al.5 C.pen. dispune suspendarea executării pedepsei accesorii aplicate pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei . În temeiul art. 19 si art. 397 C.pr.pen. cu referire la art. 1349 şi 1382 Cod Civil admite acţiunea civilă a Statului Român, Ministerul Finanţelor, Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, prin Direcţia Generală a Finanţelor Publice a Judeţului Cluj şi în consecinţă obligă inculpata să plătească în favoarea părţii civile suma de 264.719 lei despăgubiri civile din care 158.831 lei reprezentând TVA şi suma de 105.888 lei reprezentând impozit pe profit precum şi accesorii până la data plăţii efective. Menţine măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit asupra imobilului situat în mun. Cluj Napoca str.Fântânele nr.32 bl.B4 ap.IV nr.63 jud.Cluj, întabulat în cartea funciară nr.250640-C1-U39 Cluj Napoca, constând într-un apartament de 50 mp., bun aflat în coproprietatea inculpatei K**** I****** şi a soţul său Kadar Peter, până la concurenţa sumei de 264.719 lei. În temeiul art. 23 al.3 si art. 397 C.pr.pen. dispune desfiinţarea următoarelor înscrisuri falsificate respectiv: două facturi fiscale aparent emise de SC Annaliza Invest SRL Bucureşti cu seria ALIN nr.5003491/09.02.2011 şi nr.5003492/10.02.2011; patru facturi fiscale aparent emise de SC AMG Prest Construct SRL Bucureşti cu seria APCf nr.7001973/12.02.2011, nr.7001980/05.03.2011, 7001992/10.03.2011 şi nr.7001994/25.03.2011;zece facturi fiscale aparent emise de SC Bisa Comerţ SRL Bucureşti cu seria BISA nr.196282/19.02.2011, nr.267462/01.04.2011, nr.267463/08.04.2011, nr.267464 /15.04.2011,nr.267465/22.04.2011,nr.267466/28.04.2011 nr.218251/01.06.2011, nr.218252/06.06.2011,nr.218253/20.06.2011 şi nr.218254/28.06.2011; trei facturi fiscale aparent emise de SC Class Com Impex SRL Bucureşti cu seria CCI nr.225379/27.02.2011,nr.262405/03.03.2011 şi nr.262406/16.03.2011; două facturi fiscale aparent emise de SC Dragon Media SRL Bucureşti cu seria DRM nr.326257/28.02.2011 şi nr.326258/28.03.2011; două facturi fiscale aparent emise de SC Anconi Construct SRL Bucureşti cu seria ANC nr.319502/02.05.2011 şi nr.319509/09.05.2011; trei facturi fiscale aparent emise de SC Top Green Construct SRL Bucureşti cu seria TGC nr.272406/16.05.2011, nr.272408/23.05.2011 şi nr.272409 /30.05.2011; factura fiscală aparent emisă de SC Bluecome International SRL Bucureşti cu seria BCI nr.301101/15.06.2011; trei facturi fiscale cu seria CAI nr. 414351/08.06.2011 şi nr.414354/19.08.2011 privind achiziţii de maşini de croit şi de cusut,respectiv nr. 414353/05.08.2011 ,aparent emise de SC Coni Activ Impex SRL Bucureşti;21 de facturi fiscale aparent emise de SC Olimp Star Expres Group SRL Bucureşti, cu seria OLP nr.610/12.03.2012, nr.611/12.03.2012, nr.612/13.03.2012, nr.613/14.03.2012, nr.614/15.03.2012, nr.615/16.03.2012, nr.616/16.03.2012, nr.617/19.03.2012, nr.618/19.03.2012, nr.619/19.03.2012, nr.660/20.03.2012, nr.661/20.03.2012, nr.662/20.03.2012, nr.663/20.03.2012, nr.664/20.03.2012, nr.665/21.03.2012, nr.666/21.03.2012, nr.667/22.03.2012, nr.668/22.03.2012, nr.669/23.03.2012 şi nr.670/23.03.2012; 40 de facturi fiscale aparent emise de SC Metal Industrial SRL Aiud, cu seria MET nr.000086/01.02.2012,nr.000087/02.02.2012, nr. 000088/03.02.2012,nr.000098/06.02.2012,nr.000099/07.02.2012,nr.0000100/08.02.2012, nr.0000101 /09.02.2012,nr.0000102/10.02.2012,nr.0000103/14.02.2012,nr.0000104/15.02.2012,nr.0000105/16.02.2012,nr.0000106/17.02.2012,0000107/20.02.2012,nr.0000108/21.02.2012, nr.0000109/22.02.2012, nr.860/02.03.2012, nr.861/05.03.2012, nr.862/06.03.2012, nr.863/06.03.2012, nr.864/06.03.2012, nr.865/06.03.2012, nr.866/06.03.2012, nr.867/07.03.2012, nr.868/07.03.2012, nr.869/07.03.2012, nr.870/07.03.2012, nr.871/07.03.2012, nr.872/07.03.2012, nr.873/08.03.2012, nr.874/08.03.2012, nr.875/08.03.2012, nr.876/09.03.2012, nr.877/09.03.2012, nr.878/09.03.2012, nr.879/09.03.2012, nr.891/26.03.2012, nr.892/26.03.2012, nr.893/27.03.2012, nr.894/28.03.2012 şi nr.895/29.03.2012.(vol.III,f.112-151); 52 de facturi fiscale aparent emise de SC Prestcon Next Grup SRL Bucureşti CUI 28006798 cu seria B nr.003/13.01.2012, nr.004/17.01.2012, nr.005/20.01.2012, nr.007/23.01.2012, nr.008/25.01.2012, nr.009/27.01.2012, nr.0010/31.01.2012, nr.0000018/10.07.2012, nr.0000019/11.07.2012, nr.0000020/12.07.2012, nr.0000021/13.07.2012, nr.0000022/27.07.2012, nr.0000023/28.07.2012, nr.0000024/29.08.2012, nr.0000025/30.08.2012, nr.0000026/10.09.2012, nr.0000027/11.09.2012, nr.0000028/12.09.2012, nr.0000029/13.09.2012; seria CON nr.0000121/03.04.2012,0000122/04.04.2012, nr0000123/04. 04.2012, nr.0000124/05.04.2012, nr.0000125/05.04.2012, nr.0000126/06.04.2012, nr.0000127/06.04.2012, nr.0000128/14.05.2012, nr.0000129/14.05.2012, nr.0000130/15.05.2012, nr.0000131/15.052012, nr.0000132/16.05.2012, nr.0000133/16.05.2012, nr.0000134/17.05.2012, nr.0000135/25.06.2012, nr.0000136/25.06.2012, nr.0000137/26.06.2012, nr.0000138/26.06.2012, nr.0000139/27.06.2012, nr.0000140/28.06.2012, nr.0000141/29.06.2012, nr.0000088/18.07.2012, nr.0000089/19.07.2012, nr.0000090/24.07.2012, nr.0000091/25.07.2012, nr.0000092/07.08.2012, nr.0000093/08.08.2012, nr.0000094/09.08.2012, nr.0000095/10.08.2012, nr.0000096/24.09.2012, nr.0000097/25.09.2012, nr.0000098/26.09.2012, nr.0000099/27.09.2012 (vol.III, f.174-225); facturi fiscale aparent emise de SC Euro Comzom SRL Iaşi, cu seria EOR nr.405/01.10.2012, nr.406/04.10.2012, nr.407/06.10.2012, nr.408/08.10.2012, nr.409/10.10.2012, nr.410/13.10.2012, nr.411/15.10.2012, nr.412/17.10.2012, nr.413/19.10.2012, nr.414/22.10.2012, nr.415/24.10.2012, nr.416/27.10.2012, nr.417/29.10.2012, nr.418/31.10.2012, nr.419/05.11.2012, nr.420/08.11.2012, nr.421/10.11.2012, nr.422/12.11.2012, nr.423/14.11.2012, nr.429/17.11.2012, nr.425/19.11.2012, nr.426/21.11.2012, nr.427/24.11.2012, nr.428/26.11.2012, nr.429/29.11.2012, nr.430/03.12.2012, nr.431/05.12.2012, nr.432/08.12.2012, nr.433/10.12.2012, nr.434/12.12.2012, nr.435/15.12.2012, nr.436/17.12.2012, nr.437/19.12.2012, nr.438/22.12.2012, nr.439/27.12.2012 şi nr.440/29.12.2012; 26 de chitanţe aferente facturilor aparent emise de SC Annaliza Invest SRL Bucureşti(vol.III,f.82-83), SC AMG Prest Construct SRL Bucureşti (vol.III,f.86, 88,90), SC Dragon Media SRL Bucureşti(vol.III,f.91-92), SC Class Com Impex SRL Bucureşti(vol.III,f.93-95), SC Anconi Construct Bucureşti SRL(vol.III,f.96-97), SC Top Green Construct SRL Bucureşti(vol.III,f.98-100), SC Bluecome International SRL Bucureşti(vol.III,f.101), SC Bisa Comert SRL Bucureşti (vol.III,f.102-111) şi SC Coni Activ Impex SRL(f.268) În temeiul art. 274 al.1 Cod Procedură Penală obligă inculpata să plătească în favoarea statului cheltuieli judiciare în sumă de 1.300 lei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţa publică din data de 20 decembrie 2017.

    Hotarare 363/2017 din 20.12.2017

  • Sedinta din data de 13.12.2017 la ora 12:30

    Complet: Complet IV F NCP - Nou
  • Amână cauza

    amână pronunţarea pe data de 20 decembrie 2017

    Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 13.12.2017

  • Sedinta din data de 06.12.2017 la ora 09:00

    Complet: Complet IV F NCP - Nou
  • Amână cauza

    amână pronunţarea pe data de 13 decembrie 2017

    Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 06.12.2017

  • Sedinta din data de 26.10.2017 la ora 8:30

    Complet: Complet IV F NCP - Nou
  • Amână cauza

    AMÂNĂ CAUZA ÎN VEDEREA EFECTUĂRII REFERATULUI DE EVALUARE ŞI SOLICITĂRII CAZIERULUI JUDICIAR PRIVIND INCULPATA

    Incheiere de sedinta din 26.10.2017

  • Sedinta din data de 28.09.2017 la ora 9:00

    Complet: Complet IV F NCP - Nou
  • Amână cauza

    admite cererea de amânare formulată de inculpată

    Incheiere de sedinta din 28.09.2017

Flux dosar

Actualizare GRPD