J**** M************
InculpatS* C****** R****** S**
Parte responsabilă civilmenteS***** R**** P*** A******** D********* C***
Parte civilăConstată că potrivit criteriului aprecierii globale conform Deciziei nr. 265/06.05.2014 pronunţată de Curtea Constituţională a României, legea penală mai favorabilă aplicabilă în prezenta cauză este Codul Penal de la 1969. Admite în parte cererea de schimbare a încadrării juridice a faptelor reţinute în sarcina inculpatului, din infracţiunile de evaziune fiscală in formă continuată, prev, şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. b şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (64 de acte materiale), art. 5 Cod penal, evaziune fiscală in formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (98 de acte materiale), art. 5 Cod penal, fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată, prev. şi ped. de art. 290 din Codul penal din 1969, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (100 de acte materiale), art. 5 Cod penal, şi spălare de bani, prev. şi ped. de art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002, art. 5 Cod penal în infracţiunile de evaziune fiscală in formă continuată, prev, şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. b şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (64 de acte materiale), art. 5 Cod penal; evaziune fiscală in formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (98 de acte materiale), art. 5 Cod penal, art. 19 din O.U.G. nr. 43/2002; fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată, prev. şi ped. de art. 290 din Codul penal din 1969, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (100 de acte materiale), art. 5 Cod penal şi spălare de bani, prev. şi ped. de art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002, art. 5 Cod penal, formulată de către inculpatul J. M. B., prin avocat ales. Condamnă pe inculpatul: J. M.-B. la următoarele pedepse : - 3 ani închisoare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală in formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (64 de acte materiale), art. 5 Cod penal actual şi art. 396 al.10 C.pr.pen. - 3 ani şi 3 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală in formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (98 de acte materiale), art. 5 Cod penal actual, art. 19 din O.U.G. nr. 43/2002 şi art. 396 al.10 C.pr.pen. - 10 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată, prev. de art. 290 din Codul penal din 1969, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal din 1969 (100 de acte materiale), şi art. 5 Cod penal actual, şi art. 396 al.10 C.pr.pen. - 3 ani şi 6 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de spălare de bani, prev. de art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002, art. 5 Cod penal actual, şi art. 396 al.10 C.pr.pen. În temeiul art. 33 lit.a , art. 34 lit. b C.pen. contopeşte pedepsele mai sus în pedeapsa cea mai grea, aceea de 3 ani şi 6 luni închisoare, pe care o sporeşte cu 6 luni închisoare, urmând ca inculpatul să execute în final pedeapsa rezultantă de : -4 (patru) ani închisoare, cu executare în regim de detenţie. În temeiul art. 9 al. 1 lit.b şi c din Legea nr. 241/2005, art.53 pct.2 lit.a, art. 64 lit. a teza a II-a , art.65 şi art. 66 Cod Penal interzice inculpatului pe o durată de 5 ani după executarea pedepsei principale, exercitarea dreptului de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice. În baza art. 71 al. 1 şi 2 Cod Penal interzice inculpatului, de la data rămânerii definitive a hotărârii de condamnare şi până la terminarea executării pedepsei, exercitarea dreptului prev. de art. 64 lit. a teza a II-a Cod Penal. În temeiul art. 19 si art. 397 C.pr.pen. cu referire la art. 1349 şi 1382 Cod Civil admite în parte acţiunea civilă a Statului Român, Ministerul Finanţelor, Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, prin DGFP Cluj şi în consecinţă obligă inculpatul în solidar cu partea responsabilă civilmente SC C. SRL să plătească în favoarea părţii civile următoarele sume reprezentând despăgubiri civile, astfel: - suma de 918.431 lei despăgubiri civile reprezentând accize ( rezultate din comiterea infracţiunii de evaziune fiscală in formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005), precum şi penalităţi de întârziere şi dobânzi până la data plăţii efective; - suma de 4.016.690 lei despăgubiri civile din care 3.217.284 lei reprezentând TVA şi 799.406 lei reprezentând impozit pe profit(rezultate din comiterea infracţiunii de evaziune fiscală in formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005) precum şi penalităţi de întârziere şi dobânzi până la data plăţii efective; În temeiul art. 118 lit.e C.pen. şi art. 33 din Legea nr.656/2002 rep. dispune confiscarea specială de la inculpat a sumei de 8.265.317 lei, rezultată din procesul de spălare a banilor. În temeiul art. 23 al.3 si art. 397 C.pr.pen. dispune desfiinţarea următoarelor înscrisuri falsificate respectiv : 1. un număr de 23 facturi fiscale emise în numele S.C. D.S. S.R.L. Pantelimon, jud. Ilfov, respectiv facturile nr. 202/28.05.2008, nr. 203/30.05.2008, nr. 204/31.05.2008, nr. 206/30.06.2008, nr. 212/28.07.2008, nr. 213/19.08.2008, nr. 214/27.08.2008, nr. 215/4.09.2008, nr. 216/26.09.2008, nr. 217/22.10.2008, nr. 218/27.10.2008, nr. 219/30.10.2008, nr. 220/20.11.2008, nr. 221/29.11.2008, nr. 222/15.12.2008, nr. 223/15.12.2008, nr. 225/23.12.2008, nr. 226/28.01.2009, nr. 227/19.02.2009, nr. 228/17.03.2009, nr. 229/26.03.2009, nr. 232/4.05.2009 şi nr. 235/4.05.2009 (vol. XVIII, f. 28, 30, 32, 52, 54, 78, 80, 82, 102, 104, 126, 128, 150, 164, 166, 168,170, vol. XIX, f. 338, 339, 367, 379, 389,419); 2. un număr de 13 facturi fiscale emise în numele S.C. K.T. S.R.L. Bucureşti, respectiv facturile nr. 54/20.04.2009, nr. 55/02.05.2009, nr. 56/04.05.2009, nr.69/28.05.2009, nr. 71/30.05.2009, 73/23.06.2009, nr. 75/26.06.2009, nr.82/23.07.2009, nr. 86/21.08.2009, nr.89/30.08.2009, nr.93/11.09.2009, nr. 98/25.09.2009 şi nr. 102/23.10.2009 (vol. XIX, f. 277, 283, 287, 289, 294, 300, 308, 310, 313, 318, 330, 332, 334); 3. un număr de 5 facturi fiscale emise în numele S.C. L. C.S.R.L. Bucureşti, respectiv facturile nr. 26/30.10.2009, nr. 85/20.11.2009, nr. 93/30.11.2009, nr. 102/23.12.2009 şi nr. 103/23.12.2009 (vol. XIX, f. 256, 258, 268, 269, 273); 4. factura fiscală nr. 28/29.12.2009 emisa în numele S.C. A.M. B.S.R.L. (vol. XIX, f.251); 5. un număr de 7 facturi fiscale emise în numele S.C. D. M. S.RX. Ch., jud. Ilfov, respectiv facturile nr. 2/28.01.2010, nr. 3/29.01.2010, nr. 6/26.02.2010, nr. 7/27.02.2010, 9/ 12.03.2010, nr. 13/29.03.2010 şi nr. 12/25.03.2010 (vol. XIX, f. 86, 88, 90, 98, 100, 102, 104); 6. un număr de 19 facturi fiscale emise în numele S.C. L.M.S.R.L. Afumaţi, jud. Ilfov, respectiv facturile nr. 03/24.04.2010, nr. 05/29.04.2010, nr. 15/25.05.2010, nr. 42/29.05.2010, nr. 45/29.06.2010, nr. 51/20.07.2010, nr. 55/26.07.2010, nr. 61/28.07.2010, nr. 95/26.08.2010, nr. 96/30.08.2010, nr. 98/24.09.2010, nr. 99/30.09.2010, nr. 105/25.10.2010, nr. 106/27.10.2010, nr. 107/29.10.2010, nr. 110/22.11.2010, nr. 111/24.11.2010, nr. 113/30.11.2010 şi nr. 117/17.12.2010 (vol. XIX, f. 8, 17, 19, 21, 27, 29, 31, 37, 39, 43, 45, 52, 54, 56, 62, 68, 70, 72, 74); 7. un număr de 30 facturi fiscale emise în numele S.C. A. P.S.R.L. Bucureşti, respectiv facturile nr. 0010/25.02.2011, nr. 0014/24.03.2011, nr.0015/28.03.2011,nr.0032/26.04.2011,nr.0038/28.04.2011,nr.042/18.05.2011,nr.0046/20.05.2011,nr.0047/23.05.2011,nr.0049/31.05.2011,nr.0054/20.06.2011, 0078/30.06.2011, nr. 0082/22.07.2011, nr.0001/29.07.2011, nr. 0003/30.07.2011, nr. 0107/22.08.2011, nr. 0108/25.08.2011,nr.0111/30.08.2011,nr.0127/20.09.2011, nr. 0129/26.09.2011, nr.0133/30.09.2011, nr.0143/26.10.20112, nr. 0144/31.10.2011, nr. 0142/21.10.2011, nr. 0157/25.11.2011, nr. 0160/30.11.2011, nr. 0154/22.11.2011, nr. 0163/19.12.2011, nr. 0170/21.12.2011, nr. 0171/23.12.2011 şi nr. 0172/27.12.2011 (vol. XIX, f. 123, 125, 127, 129, 136, 138, 140, 149, 151, 153, 159, 161, 163, 170, 172, 174, 183, 185, 187, 198, 200, 208, 210, 212, 214, 221, 223, 225, 227, 232); 8. un număr de 2 facturi fiscale emise în numele S.C. M.COM P. S.R.L.Pantelimon, jud. Ilfov, respectiv facturile nr. 008/20.01.2011 şi 009/25.01.2011 (vol. XIX, f. 242,244). În temeiul art. 274 Cod Procedură Penală obligă inculpatul în solidar cu partea responsabilă civilmente să plătească în favoarea statului cheltuieli judiciare în sumă de 2500 lei . Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţa publică din data de 30 iunie 2017.
Hotarare 210/2017 din 30.06.2017AMÂNĂ PRONUNŢAREA PE DATA DE 30 IUNIE 2017
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 27.06.2017AMÂNĂ PRONUNŢAREA PE DATA DE 27 IUNIE 2017
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 23.06.2017amână pronunţarea pe data de 23 iunie 2017
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 14.06.2017amână cauza în vederea efectuării referatului de evaluare
Incheiere de sedinta din 25.05.2017amână cauza în vederea efectuării referatului de evaluare, în vederea solicitării cazierului inculpatului, în vedeerea emiterii unei adrese către partea civilă şi în vederea emiterii unei adrese către Curtea de Apel Bucureşti
Incheiere de sedinta din 12.04.2017