P******** D* P* L**** T********* C*******
ApelantC********* G******
Reprezentant legal EXP. CONTABIL-FISCAL JUDC.PT.NICOLESCU DRAGO? N.N******** I* D***** N**************
Apelant Intimat - InculpatS*** E***** R******** S***** - P*** L********* J******* C** R****** V***
Apelant Intimat - InculpatM********* F********* P****** - A****** N******** D* A*********** F****** - A************ J******** A F********* P****** C*******
Apelant Parte civilăDec.pen.1318/A/14.12.2021-În baza art.421 alin.1 pct.2 lit.a C.proc.pen. admite apelurile declarate de PARCHETUL DE PE LÂNGĂ TRIBUNALUL CĂLĂRA?I, apelantul – intimat – inculpat NICOLESCU DRAGO? – NICOLAE, apelanta – intimată – inculpată SC ECOSUD RECYCLING SRL ?i apelanta – intimată – parte civilă STATUL ROMÂN – AGEN?IA NA?IONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ – DIREC?IA GENERALĂ REGIONALĂ A FINAN?ELOR PUBLICE PLOIE?TI – AGEN?IA JUDE?EANĂ A FINAN?ELOR PUBLICE CĂLĂRA?I împotriva sentin?ei penale nr.108/04.10.2018 a Tribunalului Călăra?i – Sec?ia Penală. Desfiin?ează în parte sentin?a penală apelată ?i, rejudecând: Schimbă încadrarea juridică a faptei pentru care inculpa?ii au fost condamna?i în primă instan?ă din infrac?iunea de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art.9 alin.1 lit.b ?i c din Legea nr.241/2005 pentru prevenirea ?i combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. în infrac?iunea de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art.9 alin.1 lit.c ?i alin.2 din Legea nr.241/2005 pentru prevenirea ?i combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. (34 acte materiale – SC Hera Market Aliment SRL, SC DDV Team Solutions SRL). În baza art.396 alin.6 C.proc.pen. raportat la art.16 alin.1 lit.f C.proc.pen. încetează procesul penal fa?ă de inculpatul NICOLESCU DRAGO? – NICOLAE sub aspectul săvâr?irii infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art.9 alin.1 lit.c ?i alin.2 din Legea nr.241/2005 pentru prevenirea ?i combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. (34 acte materiale). În baza art.396 alin.2 C.proc.pen. ?i art.9 alin.1 lit.c ?i alin.2 din Legea nr.241/2005 pentru prevenirea ?i combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. ?i art.137 alin.2, 3 ?i 4 lit.d C.pen. condamnă pe inculpata SC ECOSUD RECYCLING SRL la pedeapsa amenzii penale în cuantum de 35.000 lei (350 zile amendă*100 lei) pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art.9 alin.1 lit.c ?i alin.2 din Legea nr.241/2005 pentru prevenirea ?i combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. (34 acte materiale comise în perioada 02.05.2012 – 08.05.2015). Înlătură dispozi?iile primei instan?e privind aplicarea pedepsei complementare prev. de art.136 alin.1 lit.e C.pen. În baza art.397 alin.1 C.proc.pen., art.25 alin.1 C.proc.pen., cu re?inerea art.1.357 C.civ. admite în parte ac?iunea civilă exercitată de persoana vătămată STATUL ROMÂN – AGEN?IA NA?IONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ – DIREC?IA GENERALĂ REGIONALĂ A FINAN?ELOR PUBLICE PLOIE?TI – AGEN?IA JUDE?EANĂ A FINAN?ELOR PUBLICE CĂLĂRA?I în contradictoriu cu inculpata SC ECOSUD RECYCLING SRL. Obligă inculpata la plata către partea civilă a sumei de 575.193 lei (debit principal în cuantum de 478.191 lei, din care impozit pe profit în cuantum de 191.242 lei ?i TVA în cuantum de 286.909 lei, la care se adaugă dobânzi ?i penalită?i de întârziere în cuantum de 122.429 lei, din suma totală scăzându-se suma de 25.427 lei plătită la 02.09.2021). În baza art.397 alin.5 raportat la art.25 alin.5 ?i art.16 alin.1 lit.b teza I C.proc.pen. lasă nesolu?ionată ac?iunea civilă exercitată de partea civilă în contradictoriu cu inculpata în legătură actul material din 29.06.2012 (rela?ia SC Ecosud Recycling SRL – SC Tyre Gran SRL). În baza art.404 alin.4 lit.c C.proc.pen., art.397 alin.5 teza a II-a C.proc.pen. men?ine măsura popririi asigurătorii asupra contului în euro deschis de Agen?ia Na?ională de Administrare a Bunurilor Indisponibilizate pe numele SC ECOSUD RECYCLING SRL la Unicredit Bank SA (IBAN RO36 BACX 0000 0021 9116 4000) până la concuren?a sumei de 883.973 lei, în vederea garantării executării pedepsei amenzii penale (35.000 lei), a reparării pagubei produse prin infrac?iune (575.193 lei) ?i pentru garantarea executării cheltuielilor judiciare la care inculpata a fost obligată în fond (2.000 lei), urmând ca această sumă să de restrângă la 612.193 lei în măsura în care partea civilă nu introduce ac?iune în fa?a instan?ei civile în termen de 30 de zile de la data rămânerii definitive a prezentei cu privire la fapta neprevăzută de legea penală (art.397 alin.5 C.proc.pen.). În baza art.274 alin.1 C.proc.pen. ?i art.275 alin.3 C.proc.pen. obligă inculpata persoană juridică la plata către stat a sumei de 2.000 lei cu titlu de cheltuieli judiciare, restul cheltuielilor, corespunzătoare solu?iei de încetare a procesului penal, rămânând în sarcina statului. În baza art.272 ?i 273 C.proc.pen. obligă inculpata SC ECOSUD RECYCLING SRL la plata către doamna expert CÂRJILĂ GEORGETA a sumei de 5.000 lei cu titlu de diferen?ă onorariu. Men?ine restul dispozi?iilor sentin?ei penale apelate în măsura în care nu contravin prezentei. În baza art.275 alin.3 ?i 6 C.proc.pen. cheltuielile judiciare avansate de stat în apel rămân în sarcina acestuia ?i dispune avansarea din fondurile Ministerului Justi?iei a onorariului par?ial cuvenit avocatului din oficiu în cuantum de 250 lei (împuternicire nr.0092046). În baza art.272 ?i 273 C.proc.pen. obligă inculpata SC ECOSUD RECYCLING SRL la plata către domnul expert ARDELEANU IOAN a sumei de 3.000 lei cu titlu de diferen?ă onorariu (astfel cum s-a stabilit prin încheierea din 28.09.2021). Definitivă. Pronun?ată astăzi, 14.12.2021, prin punerea solu?iei la dispozi?ia procurorului, inculpa?ilor ?i păr?ii civile prin mijlocirea grefei instan?ei
Hotarare 1318/2021 din 14.12.2021Stabileşte deliberarea, redactarea si pronuntarea la data de 14.12.2021
Incheiere de sedinta din 23.11.2021solicitarea aparatorului ales al SC Ecosud de a lua cunoştinţă de înscrisurile depuse la dosar de catre ANAF Calarasi
Incheiere de sedinta din 26.10.2021in vederea emiterii unor adrese
Incheiere de sedinta din 28.09.2021Admite cererea de ridicare a sechestrului asigurător formulată de SC ECOSUD RECYCLING SRL. Ridică sechestrul asigurător instituit asupra imobilului înscris în cartea funciară nr.31354 a localită?ii Fundulea, jud. Călăra?i, dezmembrat din imobilul având număr cadastral nr.22060, precum ?i de pe construc?iile existente pe acest teren, conform descrierii tabulare, respectiv: C1 – birouri cu nr. cadastral 22060-C1; C2 – hală realizare produse din pudretă cu nr. cadastral 22060-C2; C3 – hală depozit pudretă cu nr. cadastral 22060-C3; C4 – hală obţinere soluţie smalţ cu nr. cadastral 22060-C4; C5 – hală depozit cu nr. cadastral 22060-C5; C7 – hală depozit cu nr. cadastral 22060-C7; C8 – post trafo cu nr. cadastral 22060- C8; C9 – rezervor CO2 cu nr. cadastral 22060-C9; C10 – gospodărie apă cu nr. cadastral 22060-C10; C12 – hală cu nr. cadastral 22060-C12; C14 – magazie cu nr. cadastral 22060-C14; C15 – magazine cu nr. cadastral 22060-C15; C16 – magazie cu nr. cadastral 22060-C16; C17 – magazie cu nr. cadastral 22060-C17; C18 – WC cu nr. cadastral 22060-C18; C19 – platformă furaj cu nr. cadastral 22060-C19; C20 – WC cu nr. cadastral 22060-C20; C21 – cântar cu nr. cadastral 22060-C21. În baza art.249 alin.1 ?i 5 C.proc.pen. dispune instituirea măsurii popririi asigurătorii asupra contului în euro de?inut de SC ECOSUD RECYCLING SRL la Banca Transilvania (IBAN RO267BTRLEURCRT0256727801) până la concuren?a sumei de 200.000 euro. În baza art.275 alin.3 C.proc.pen. cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Cu drept de contesta?ie în termen 48 de ore de la comunicare. Pronun?ată astăzi, 22.06.2021, prin punerea solu?iei la dispozi?ia procurorului, inculpa?ilor ?i păr?ii civile prin mijlocirea grefei instan?ei.
Incheiere finala dezinvestire din 22.06.2021in vederea revenirii cu adresa catre ANAF si in vederea obtinerii unor relatii suplimentare; Stabileste pronuntarea cu privre la cererea de ridicare a sechestrului asigurător la data de 22.06.2021.
Incheiere de sedinta din 08.06.2021in vederea emiterii unei adrese catre ANAF
Incheiere de sedinta din 11.05.2021pentru a se lua la cunoştinţă de raportul de expertiză
Incheiere de sedinta din 13.04.2021lipsa raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 16.03.2021lipsa raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 19.01.2021Admite în parte cererea de ridicare a sechestrului asigurător formulată de SC ECOSUD RECYCLING SRL. Ridică în parte sechestrul asigurător de pe imobilul situat în Fundulea, ora?ul Călăra?i, având număr cadastral 22060, respectiv numai în ceea ce prive?te imobilul dezmembrat având numărul cadastral 31353 situat în Fundulea, jud. Călăra?i, având suprafa?a măsurată de 17228 mp. Men?ine măsura sechestrului asigurător asupra imobilului înscris în cartea funciară nr.31354 a localită?ii Fundulea, jud. Călăra?i, dezmembrat din imobilul având număr cadastral nr.22060. Ridică măsura sechestrului asigurător instituită asupra imobilului situat în Fundulea, jud. Călăra?i, cu nr. cadastral 22060-C13 (hală). În baza art.275 alin.3 C.proc.pen. cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Definitivă. Pronun?ată în ?edin?ă publică, astăzi, 03.12.2020.
Incheiere de sedinta din 03.12.2020lipsa raportului de expertiză;Stabileste pronuntarea asupra cererii de ridicare a sechestrului asigurator la data de 03.12.2020.
Incheiere de sedinta din 24.11.2020lipsa raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 27.10.2020in vederea intocmirii raportului de expertiza de catre noul expert desemnat
Incheiere de sedinta din 29.09.2020lipsa raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 01.09.2020lipsa de procedura si lipsa raportului de expertiza contabila
Incheiere de sedinta din 07.07.2020Constata intervenita suspendarea de drept pe durata starii de urgenta in baza art.43 alin.2 din Anexa 1 la Decretul privind instituirea starii de urgenţă pe teritoriul Romaniei
Incheiere suspendare din 17.03.2020lipsa raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 18.02.2020lipsa raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 03.12.2019lipsa raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 08.10.2019in vederea intocmirii raportului de expertiza contabila
Incheiere de sedinta din 10.09.2019administrare probe
Incheiere de sedinta din 11.06.2019lipsă răspuns la adresa instanţei
Incheiere de sedinta din 14.05.2019administrare probe
Incheiere de sedinta din 16.04.2019În vederea administrării probatoriului încuviinţat, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 16.04.2019, ora 09:00, sala P-55 "Ioan Tanoviceanu".
Incheiere de sedinta din 19.03.2019lipsa martori, in vederea emiterii unor mandate de aducere pe numele acestora
Incheiere de sedinta din 19.02.2019administrare probe
Incheiere de sedinta din 22.01.2019pentru a se lua la cunoştinţă de motivele de apel
Incheiere de sedinta din 04.12.2018