M**** M******
InculpatP******** D* P* L**** T********* B****
Reprezentant legalS* S**** W**** S**
Parte responsabilă civilmenteS***** R****
Parte civilăConstată că legea penală mai favorabilă este Codul penal din 1968, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, în forma în vigoare la data de 05.11.2010, faţă de care: În temeiul art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 74 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) Cod penal de la 1968 şi art. 76 alin. (1) lit. d) Cod penal de la 1968, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1968 şi cu re?inerea art. 5 Cod penal, condamnă pe inculpata M. M., la o pedeapsă principală de 2 ani închisoare, pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, în formă continuată (210 acte materiale, în calitate de administrator al Societăţii M. SRL). În baza art. 71 Cod penal 1968, cu aplicarea art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012, interzice inculpatei M. M., exerciţiul drepturilor de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice şi de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a şi b) Cod penal 1968, cu titlu de pedeapsă accesorie. În baza art. 65 alin. (2) Cod penal 1968 cu aplicarea art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012, interzice inculpatei M. M., exerciţiul drepturilor de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi de a ocupa funcţia de administrator al unei societăţi comerciale, prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) şi c) Cod penal 1968, cu titlu de pedeapsă complementară pe o durată de 2 ani de la executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. În temeiul art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 74 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) Cod penal de la 1968 şi art. 76 alin. (1) lit. d) Cod penal de la 1968, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1968 şi cu re?inerea art. 5 Cod penal, condamnă pe inculpata M. M., la o pedeapsă principală de 1 an şi 6 luni închisoare, pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, în formă continuată (60 acte materiale, în calitate de administrator al Societăţii P. P. SRL). În baza art. 71 Cod penal 1968, cu aplicarea art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012, interzice inculpatei M. M., exerciţiul drepturilor de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice şi de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a şi b) Cod penal 1968, cu titlu de pedeapsă accesorie. În temeiul art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 74 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) Cod penal de la 1968 şi art. 76 alin. (1) lit. d) Cod penal de la 1968, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1968 şi cu re?inerea art. 5 Cod penal, condamnă pe inculpata M. M., CNP la o pedeapsă principală de 2 ani şi 6 luni închisoare, pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, în formă continuată (22 acte materiale, în calitate de administrator al Societăţii S. W. SRL). În baza art. 71 Cod penal 1968, cu aplicarea art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012, interzice inculpatei M. M., exerciţiul drepturilor de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice şi de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a şi b) Cod penal 1968, cu titlu de pedeapsă accesorie. În baza art. 65 alin. (2) Cod penal 1968 cu aplicarea art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012, interzice inculpatei M. M., exerciţiul drepturilor de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi de a ocupa funcţia de administrator al unei societăţi comerciale, prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) şi c) Cod penal 1968, cu titlu de pedeapsă complementară pe o durată de 2 ani de la executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. Constată că faptele deduse judecăţii au fost comise în concurs real de infracţiuni prevăzut de art. 33 alin. (1) lit. a) Cod penal de la 1968, motiv pentru care, în baza art. 34 alin. (1) lit. b) şi art. 35 alin. (3) Cod penal de la 1968 şi art. 5 Cod penal, contope?te pedepsele mai sus menţionate ?i aplică inculpatei M. M. pedeapsa principală cea mai grea, respectiv cea de 2 ani şi 6 luni închisoare, iar potrivit art. 35 alin. (1) Cod penal de la 1968, va executa alături de aceasta pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a şi b) Cod penal 1968, pe o durată de 2 ani. În temeiul art. 86 ind. 1 şi 86 ind. 2 C. pen. de la 1968 dispune suspendarea executării pedepsei sub supraveghere de 2 ani şi 6 luni închisoare şi stabileşte un termen de încercare de 4 ani. În baza art. 86 ind. 3 alin. 1 C. pen. de la 1968, obligă inculpata ca pe durata termenului de încercare să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Bihor, la datele fixate de acesta; b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile precum şi întoarcerea; c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; d) să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele de existenţă. Atrage atenţia inculpatei asupra dispoziţiilor art. 86 ind. 4, alin. (1) raportat la art. 83 Cod Penal de la 1968, referitoare la revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere în cazul săvârşirii unei noi infracţiuni pe durata termenului de încercare. Atrage atenţia inculpatei asupra dispoziţiilor art. 86 ind. 4, alin. (1) raportat la art. 84 Cod Penal de la 1968, referitoare la revocarea suspendării executării pedepsei dacă până la expirarea termenului de încercare nu a îndeplinit obligaţiile civile stabilite prin hotărârea de condamnare, afară de cazul când dovedeşte că nu a avut putinţa de a îndeplini acele obligaţii. Pune în vedere inculpatei dispoziţiile art. 86 ind. 4, alin. (2) Cod Penal de la 1968, referitoare la posibilitatea revocării suspendării executării pedepsei sub supraveghere în cazul nerespectării cu rea-credinţă a măsurilor de supraveghere instituite în sarcina sa. Conform art. 71 alin. (5) Cod Penal de la 1968, cu aplicarea art. 5 Cod penal de la 1968, pe durata termenului de încercare se suspendă executarea pedepselor accesorii. Admite ac?iunea civilă precizată de S***** R**** prin ANAF prin Direcţia Generală Regională Cluj prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Bihor şi, În baza art. 397 alin. 1, art. 19 alin.1 şi art. 25 C.pr.pen. raportat la art. 998-999 Cod civil de la 1864, dispune obligarea inculpatei M. M. la plata sumelor de: - 161.821 lei (compusă din 65.244 lei impozit pe profit şi 96.577 lei TVA) precum ?i a accesoriilor fiscale aferente debitelor principale (dobânzi/majorări de întârziere şi penalităţi de întârziere) care se vor calcula potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală începând de la data producerii prejudiciului (în calitate de administrator al S. M. SRL) şi până la recuperarea integrală a acestuia. - 50.209 lei (compusă din 20.084 lei impozit pe profit şi 30.125 lei TVA) precum ?i a accesoriilor fiscale aferente debitelor principale (dobânzi/majorări de întârziere şi penalităţi de întârziere) care se vor calcula potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală începând de la data producerii prejudiciului (în calitate de administrator al S. P. P. SRL) şi până la recuperarea integrală a acestuia. În baza art. 397 alin. 1, art. 19 alin.1 şi art. 25 C.pr.pen. raportat la art. 998-999 şi 1000 alin. (3) Cod civil de la 1864, dispune obligarea inculpatei M. M., în solidar cu partea responsabilă civilmente S. S. W. SRL, la plata sumei de 278.845 lei (compusă din 6.084 lei impozit pe profit şi 272.761 lei TVA), care se vor calcula potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală începând de la data producerii prejudiciului (în calitate de administrator al S. S. W. SRL) şi până la recuperarea integrală a acestuia. În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) Cod proc.pen. raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005, art. 397 alin. (1) şi (2) şi art. 249 alin. (1) şi (5) din Codul de procedură penală dispune instituirea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare ale inculpatei M. M. şi ale părţii responsabile civilmente S. S. W. SRL până la concurenţa sumelor la plata cărora au fost obligate mai sus, cu titlu de despăgubiri civile. În baza art. 397 alin. (4) C.pr.pen., dispoziţiile referitoare la masurile asiguratorii sunt executorii. În baza art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, dispune comunicarea către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, a unei copii a dispozitivului prezentei hotărâri judecătoreşti, după rămânerea definitivă a acesteia. În temeiul art. 398 raportat la art. 274 alin. 1 Cod procedură penală, obligă inculpata M. M. să plătească statului suma de 7000 lei cu titlu de cheltuieli judiciare avansate în procesul penal, din care suma de 5000 lei reprezintă cheltuieli din cursul urmăririi penale. Cu drept de apel, în 10 zile de la comunicarea minutei. Pronun?ată în ?edin?a publică din data de 12 august 2020.
Hotarare 150/2020 din 12.08.2020Stabileste termen de pronuntare la data de 12.08.2020
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 31.07.2020Fata de neîndeplinirea procedurii de citare, amana judecarea cauzei la data de 31.07.2020, ora 09.00, sala 5
Incheiere de sedinta din 27.07.2020Respinge cererea de schimbare a incadrarii juridice. Pentru continuarea judecatii, acorda termen la data de 27.07.2020, ora 12.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 23.07.2020In vederea administrarii probei testimoniale, amana judecarea acuzei la data de 23.07.2020, ora 10.00
Incheiere de sedinta din 11.06.2020Având în vedere că prezenta cauză nu se încadrează în situaţiile de excepţie prevăzute la art. 43 alin. (2) din Anexa 1 la Decretul nr. 195 din 16 martie 2020 privind instituirea stării de urgenţă pe teritoriul României, publicat în M. Of. nr. 212 din 16.03.2020, judecata se suspendă de drept pe durata stării de urgenţă
termen preschimbat pentru data de 14.05.2020, ora 13.15, sala 7
In vederea administrarii probei testimoniale, amana judecarea cauzei la data de 19.03.2020, ora 12:00
Incheiere de sedinta din 20.02.2020In vederea administrarii probei testimoniale, amana judecarea cauzei la data de 20.02.2020, ora 10:00
Incheiere de sedinta din 09.01.2020In vederea emiterii adresei catre partea civila, amana judecarea cauzei la data de 09.01.2020, ora 11.00
Incheiere de sedinta din 21.11.2019In vederea pregatirii apararii, acorda termen la data de 21.11.2019, ora 10.00, sala 7
Incheiere de sedinta din 10.10.2019