S******* G******
InculpatS******* D*****
InculpatD******* G******* R******** A F********* P****** I***
Parte civilăCondamna pe inculpatul STANESCU GRAFIAN, pentru savarsirea infractiunii de „evaziune fiscala”, constand in „evidentierea, in actele contabile sau in alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baza operatiuni reale ori evidentierea altor operatiuni fictive in scopul sustragerii de la indeplinirea obligatiilor fiscale”, prev. si ped. de art. 9 alin. (1) lit. c) si alin. (2) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale - forma in vigoare a legii anterior modificarii acesteia prin Legea nr. 50/2013, rap. la art. 5 alin. (1) din noul Cod penal si cu aplicarea art. 375 alin. (1) si (2) din Codul de procedura penala, rap. la art. 374 alin. (4) din Codul de procedura penala si art. 396 alin. (10) din Codul de procedură penală, la pedeapsa principala de 3 (trei) ani inchisoare si pedeapsa complementara a interzicerii unor drepturi - conform art. 9 alin. (1) si (2) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale - forma in vigoare a legii anterior modificarii acesteia prin Legea nr. 50/2013, rap. la art. 65 alin. (2) si (3) din Codul penal din anul 1969, cu referire si la art. 65 alin. (1) din Codul penal din anul 1969, cu aplicarea art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal, cu referire si la art. 5 alin. (1) din noul Cod penal - , constand in interzicerea drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a si de art. 64 alin. (1) lit. b) din Codul penal din anul 1969, prin raportare si la art. 64 alin. (2) din Codul penal din anul 1969 (respectiv, dreptul de a fi ales in autoritatile publice sau in functii elective publice, precum si dreptul de a ocupa o functie implicand exercitiul autoritatii de stat), precum si prev. de art. 64 alin. (1) lit. c) din Codul penal din anul 1969 (respectiv, dreptul de a ocupa si exercita functia de administrator al unei societati comerciale), pe o durata de 2 (doi) ani, conform art. 53 pct. 2 lit. a) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 5 alin. (1) din noul Cod penal, pedeapsa complementara ce se executa in conditiile prev. de art. 66 din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 5 alin. (1) din noul Cod penal. În baza dispozitiilor art. 71 alin. (2) din Codul penal din anul 1969, cu referire la art. 71 alin.(1) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal, cu referire si la art. 5 din noul Cod penal, aplica inculpatului STANESCU GRAFIAN pedeapsa accesorie constand in interzicerea exerciţiului drepturilor prevazute de art.64 alin.(1) lit.a) teza a II-a, lit. b) si lit. c) din Codul penal din anul 1969 - dreptul de a fi ales in autoritatile publice sau in functii elective publice, dreptul de a ocupa o functie implicând exercitiul autoritatii de stat, precum si dreptul de a ocupa si exercita functia de administrator al unei societati comerciale - , pe durata si in conditiile prevazute de textul legal sus-mentionat. In baza dispozitiilor art. 81 din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 5 din noul Cod penal, dispune suspendarea conditionata a executarii pedepsei de 3 (trei) ani inchisoare, aplicata inculpatului STANESCU GRAFIAN prin prezenta sentinta penala, pe o durată de 5 (cinci) ani, care - conform dispozitiilor art.82 alin. (1) din Codul penal din anul 1969 - constituie termen de încercare pentru inculpat. În baza dispozitiilor art. 71 alin. (5) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal, cu referire si la art. 5 din noul Cod penal, pe durata suspendarii conditionate a executarii pedepsei inchisorii, dispune suspendarea si a executarii pedepsei accesorii, constând în interzicerea exerciţiului drepturilor prevazute de art.64 alin.(1) lit.a) teza a II-a, lit. b) si lit. c) din Codul penal din anul 1969 - dreptul de a fi ales in autoritatile publice sau in functii elective publice, dreptul de a ocupa o functie implicând exercitiul autoritatii de stat, precum si dreptul de a ocupa si exercita functia de administrator al unei societati comerciale. Învedereaza inculpatului STANESCU GRAFIAN dispozitiile art. 83 din Codul penal din anul 1969, privind revocarea suspendarii conditionate a executarii pedepsei. Admite in parte actiunea civila pornita si exercitata in cadrul procesului penal de catre partea civila Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, prin reprezentantii sai legali, sens in care: Constata partial recuperat, respectiv in cuantum/in suma de 880 lei, prejudiciul cauzat partii civile Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, prin reprezentantii sai legali, suma sus-mentionata fiind achitata de catre inculpat conform chitantelor: Seria TS406, nr. 10001056531 din data de 18.10.2019 (suma de 200 lei); Seria TS406, nr. 10001063486 din data de 31.10.2019 (suma de 290 lei); Seria TS406, nr. 10001066531 din data de 11.11.2019 (suma de 390 lei). In baza dispozitiilor art. 397 alin. (1) din Codul de procedura penala, rap. la art. 19-20 si art. 25 alin. (1) din Codul de procedura penala, coroborat cu art. 998 si urmatoarele din Codul civil din anul 1864 (in vigoare la data comiterii faptei), rap. si la Decizia nr. 17/2015 (M.Of. nr. 875 din 23 noiembrie 2015) a Inaltei Curti de Casatie si Justitie - Completul competent sa judece recursul in interesul legii, obliga pe inculpatul STANESCU GRAFIAN sa plateasca partii civile Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentantii sai legali, cu titlu de despagubiri civile (reprezentand cuantumul prejudiciului cauzat de catre inculpat - prin savarsirea infractiunii - partii civile sus-mentionate si ramas nerecuperat), suma de 1.666.074 lei (creanta fiscala principala) - obligatie fiscala principala datorata de catre inculpat - , la care se adauga obligatiile fiscale accesorii (accesoriile fiscale aferente creantei fiscale principale) datorate de inculpat, calculate in conditiile Codului de procedura fiscala, pana la achitarea integrala a prejudiciului. Respinge restul pretentiilor civile solicitate in contra inculpatului de catre partea civila Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentantii sai legali, ca fiind neintemeiate. Conform art. 249-254 din Codul de procedura penala, coroborat cu art. 11 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare, admite in parte cererea formulata de catre partea civila Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentantii sai legali, privind luarea masurilor asiguratorii, respectiv numai in ce priveste luarea masurilor asiguratorii asupra bunurilor mobile si imobile ale inculpatului STANESCU GRAFIAN si doar pana la concurenta sumei de 1.666.074 lei, la care se adauga obligatiile fiscale accesorii (accesoriile fiscale aferente creantei fiscale principale), datorate de catre inculpat, calculate in conditiile Codului de procedura fiscala, pana la achitarea integrala a prejudiciului, sens in care: In baza dispozitiilor art. 397 alin. (2) din Codul de procedura penala, rap. la art. 249 alin. (1), (2), (5) si (6) din Codul de procedura penala, coroborat cu la art. 11 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare, in vederea garantarii repararii pagubei produse/prejudiciului cauzat de catre inculpat - prin savarsirea infractiunii - partii civile sus-mentionate si ramas nerecuperat, dispune luarea masurilor asiguratorii asupra bunurilor mobile si/sau imobile, prezente si viitoare, ale inculpatului, constand in indisponibilizarea bunurilor mobile si/sau imobile, prezente si viitoare, ale inculpatului STANESCU GRAFIAN, prin instituirea unui sechestru asupra acestora - conform art. 252, art. 253 si art. 254 din Codul de procedura penala - , pana la concurenta sumei de 1.666.074 lei, la care se adauga obligatiile fiscale accesorii (accesoriile fiscale aferente creantei fiscale principale), datorate de inculpat, calculate in conditiile Codului de procedura fiscala, pana la achitarea integrala a prejudiciului. Dispune ca masurile asiguratorii luate prin prezenta sentinta penala sa fie aduse la indeplinire prin organele competente potrivit legii, respectiv prin organele de executare silita proprii, competente potrivit legii, ale unitatii pagubite - partea civila Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentantii sai legali, in conformitate cu dispozitiile art. 251 din Codul de procedura penala. Copie de pe dispozitivul prezentei sentinte penale se va comunica Directiei Generale Regionale a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentatii sai legali, in vederea aducerii la indeplinire, prin organele de executare silita proprii, competente potrivit legii, a dispozitiilor din prezenta hotarare privind luarea masurilor asiguratorii. Copie de pe dispozitivul prezentei sentinte penale se va comunica si la Oficiul de Cadastru si Publicitate Imobiliara Iaşi - Biroul de Cadastru si Publicitate Imobiliara Iasi, precum si la Primaria Municipiului Iasi - Directia Generala Economica si Finante Publice Locale - Iasi (DGEFPL - Iasi - Serviciul Constatare Impunere si Executare Persoane Fizice), pentru luarea masurilor corespunzatoare in vederea identificarii bunurilor imobile si mobile ale inculpatului STANESCU GRAFIAN, cu mentiunea ca masurile asiguratorii luate prin prezenta hotarare se aduc la indeplinire, conform dispozitiei instantei, de catre organele de executare silita proprii, competente potrivit legii, ale Directiei Generale Regionale a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentatii sai legali. Executorie in ce priveste luarea masurilor asiguratorii, in conformitate cu dispozitiile art. 397 alin. (4) din Codul de procedura penala. Respinge cererea formulata de catre partea civila Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentantii sai legali, privind luarea masurilor asiguratorii asupra bunurilor mobile si imobile ale inculpatului sus-mentionat peste ceea ce depaseste suma stabilita prin prezenta sentinta penala ca reprezentand prejudiciul cauzat partii civile prin infractiunea savarsita de catre inculpat. In baza dispozitiilor art. 25 alin. (3) din Codul de procedura penala, precum si in vederea restabilirii situatiei anterioare savarsirii infractiunii, dispune anularea declaratiei informative privind livrarile/prestarile si achizitiile efectuate pe teritoriul national „D 394”, aferenta semestrului I 2010, cu nr. de inregistrare 8832/26.07.2010, precum si a declaratiilor fiscale: decont TVA „D 300”, aferent lunii martie 2010 (trimestrul I, 2010), inregistrat sub nr. 32.628/26.04.2010, respectiv decont TVA „D 300”, aferent lunii iunie 2010 (trimestrul II, 2010), inregistrat sub nr. 35.763/26.07.2010, depuse la organele fiscale competente. Conform dispozitiilor art. 13 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare, dispune comunicarea, la data ramanerii definitive a prezentei sentinte penale, a unei copii de pe dispozitivul prezentei hotarari, in vederea efectuarii mentiunilor corespunzatoare, conform art. 13 alin. (2) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare. In baza dispozitiilor art. 12 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare, dispune ca inculpatul nu poate fi fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, reglementate de Legea nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, iar, dacă a fost ales, este decăzut din drepturi. În baza dispozitiilor art.272 din Codul de procedură penală, suma totala de 690 lei, reprezentând onorariile pentru apărătorul desemnat din oficiu (in procedura de camera preliminara - suma de 330 lei - si in faza judecatii in prima instanta - suma de 360 lei) inculpatului STANESCU GRAFIAN, va fi achitată catre Baroul Iaşi, din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei, urmând ca această sumă să fie inclusă în cuantumul cheltuielilor judiciare avansate de către stat (delegaţia nr. 0202 din data de 21.12.2018, emisă de Baroul Iaşi - titularul delegaţiei - avocatul Boca Tudor Dragos). In baza dispoziţiilor art.275 alin. (6) din Codul de procedura penala, cheltuielile judiciare avansate de catre stat, in cuantum total de 690 lei, constand in onorariile pentru apărătorul desemnat din oficiu (in procedura de camera preliminara - suma de 330 lei - si in faza judecatii in prima instanta - suma de 360 lei) inculpatului STANESCU GRAFIAN - onorarii avansate iniţial către Baroul Iaşi din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei (delegaţia nr. 0202 din data de 21.12.2018, emisă de Baroul Iaşi - titularul delegaţiei - avocatul Boca Tudor Dragos) - , raman in sarcina statului. În temeiul dispoziţiilor art. 274 alin. (1) din Codul de procedură penală, obligă pe inculpatul STANESCU GRAFIAN la plata sumei de 3.500 lei (din care suma de 2.893,40 lei - cheltuieli din cursul urmaririi penale, iar suma de 606.60 lei - cheltuieli din cursul procedurii de camera preliminara si din cursul judecatii in prima instanta) catre stat, cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de catre acesta, suma in care nu sunt incluse cheltuielile judiciare constand in onorariile în cuantum total de 690 lei (in procedura de camera preliminara - suma de 330 lei, respectiv faza judecatii in prima instanta - suma de 390 lei), pentru apărătorul desemnat din oficiu inculpatului. Conform dispozitiilor art. 407 alin. (1) din Codul de procedura penala, o copie de pe minuta prezentei sentinte penale se va comunica procurorului, inculpatului STANESCU GRAFIAN si partii civile Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, prin reprezentantii sai legali, in vederea exercitarii caii de atac. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei minutei pentru procuror, pentru inculpatul STANESCU GRAFIAN, precum si pentru partea civila Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi, prin reprezentantii sai legali. Pronunţată în şedinţă publică azi, 30.12.2019, la sediul Tribunalului Iaşi.
Hotarare 1586/2019 din 30.12.2019Amana pronuntarea la data de 30.12.2019
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 23.12.2019Amana pronuntarea la data de 23.12.2019.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 12.12.2019Amana pronuntarea la data de 12.12.2019.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 28.11.2019Stabileste pronuntarea la data de 28.11.2019.
Incheiere de sedinta din 14.11.2019Pentru a permite inculpatului S******* G******, sa faca dovada achitării parţiale a prejudiciului, amana judecarea cauzei si acorda termen de judecata la data de 14.11.2019, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 17.10.2019Pentru administrarea probei cu înscrisuri cu privire la inculpatul S******* G******, amana judecarea cauzei si acorda termen de judecata la data de 17.10.2019, ora 09.00. Dispune disjungerea cauzei cu privire la inculpatul Stănescu Dragos, cu termen de judecată la data de 17.10.2019.
Incheiere de sedinta din 19.09.2019Admite cererea de amanare formulata de către apărătorul inculpatului Stanescu Grafian si acorda termen la data de 19.09.2019, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 13.06.2019Faţă de lipsa inculpaţilor amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 13.06.2019, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 16.05.2019Admite cererea de amanare formulata de către inculpatul Stanescu Dragos in vederea angajării unui avocat si acorda termen la data de 16.05.2019, ora 14.00.
Incheiere de sedinta din 18.04.2019