M***** D* D**** A*****
InculpatB****** (******* I* A****** L****
InculpatC*** E* Z*****
InculpatS**** S* O*******
InculpatA************ J******** A F********* P****** A***
Parte vătămată1. În baza art. 8 alin. 2 raportat la alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, condamnă inculpatul MERCEA DORIN ADRIAN, la o pedeapsă de: - 5 (cinci) ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu 137.427 lei. Pe durata şi în condiţiile prevăzute de art. 71 Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968. Aplică aceluiaşi inculpat pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal (cu referire la funcţiile prevăzute de art. 12 din Legea 241/2005, respectiv dreptul de a mai deţine funcţia de administrator în vreo societate comercială şi de a desfăşura activităţi de comerţ în mod direct sau prin persoane interpuse), pe o durată de 2 ani, după executarea pedepsei principale. 2. În baza art. 25 Codul penal din 1968 raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, art. 74 alin. 1 lit. b şi alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 76 alin. 1 lit. c Codul penal din 1968 şi aplicarea art. 374 alin. 4 Cod procedură penală şi art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, prin schimbarea încadrării juridice din rechizitoriu, condamnă inculpatul STANA OCTAVIAN la - 10 (zece) luni închisoare pentru instigare la infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu 137.427 lei. Pe durata şi în condiţiile prevăzute de art. 71 Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968. Aplică aceluiaşi inculpat pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal (cu referire la funcţiile prevăzute de art. 12 din Legea 241/2005, respectiv dreptul de a mai deţine funcţia de administrator în vreo societate comercială şi de a desfăşura activităţi de comerţ în mod direct sau prin persoane interpuse), pe o durată de 1 an, după executarea pedepsei principale. 3. În baza art. 11 pct. 2 lit. b din Codul de procedură penală din 1968 raportat la art. 10 lit. i1 din Codul de procedură penală din 1968 şi art. 10 alin. 1 teza finală din Legea 241/2005 încetează procesul penal faţă de inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) ANDREEA LIANA, pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu 137.427 lei, prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, art. 374 alin. 4 Cod procedură penală prin schimbarea încadrării juridice din rechizitoriu. În baza art. 91 alin. 1 lit. c Codul penal din 1968 raportat la art. 10 alin. 1 teza finală din Legea 241/2005 aplică inculpatei BOZEŞAN (fostă KOCSIS) ANDREEA LIANA sancţiunea administrativă a amenzi în cuantum de 1000 lei. În baza art. 26 Codul penal din 1968 rap. la art. 9 al.1 lit. c, din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal şi art. 74 alin. 1 lit. a şi c din Codul penal din 1968 şi art.76 lit. d din Codul penal din 1968 şi aplicarea art. 374 alin. 4 şi art. 396 alin. 10 din Legea 135/2010 privind Codul de procedură penală, condamnă inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) ANDREEA LIANA, la o pedeapsă de: - 6 (şase) luni închisoare, pentru complicitate la infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu 15.193 lei. Pe durata şi în condiţiile prevăzute de art. 71 Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968. Aplică aceluiaşi inculpat pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal (cu referire la funcţiile prevăzute de art. 12 din Legea 241/2005, respectiv dreptul de a mai deţine funcţia de administrator în vreo societate comercială şi de a desfăşura activităţi de comerţ în mod direct sau prin persoane interpuse), pe o durată de 1 an, de la data rămânerii definitive a hotărârii de condamnare. În baza art. 81 alin. 1, art. 82 alin. 1 din Codul penal din 1968, cu aplicarea art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, suspendă condiţionat executarea pedepsei de către inculpat şi stabileşte un termen de încercare de 2 ani şi 6 luni. În baza art. 83 din Codul penal din 1968, cu aplicarea art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 Cod penal în sensul că, dacă în cursul termenului de încercare săvârşeşte din nou o infracţiune, pentru care s-a pronunţat o condamnare definitivă, chiar după expirarea acestui termen, instanţa va revoca suspendarea condiţionată dispunând executarea în întregime a pedepsei, care nu se contopeşte cu pedeapsa aplicată pentru noua infracţiune. 4. În baza art. 11 pct. 2 lit. b din Codul de procedură penală din 1968 raportat la art. 10 lit. i1 din Codul de procedură penală din 1968 şi art. 10 alin. 1 teza finală din Legea 241/2005 încetează procesul penal faţă de inculpatul CSEH ZOLTAN, pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu 15.193 lei (9.226 lei TVA şi 6077 lei impozit pe profit) prevăzută de art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplic cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din Legea 286/2009 privind Codul penal, art. 374 alin. 4 din Legea 135/2010 privind Codul de procedură penală şi cu aplicarea art. 10 alin. 1 teza finală din Legea 241/2005. În baza art. 91 alin. 1 lit. c Codul penal din 1968 raportat la art. 10 alin. 1 teza finală din Legea 241/2005 aplică inculpatul CSEH ZOLTAN sancţiunea administrativă a amenzi în cuantum de 1000 lei. În baza art. 397 alin. 1 din Legea 135/2010 privind Codul de procedură penală, constată reparat integral prejudiciul cauzat bugetului consolidat al statului în sumă de 15.193 lei, de către inculpatul CSEH ZOLTAN, în fapt fiind achitată suma de 20.000 lei de către inculpat. În baza art. 397 alin. 1 din Legea 135/2010 privind Codul de procedură penală, constată reparat integral prejudiciul cauzat bugetului consolidat al statului în sumă de 137.427 lei. de către inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) ANDREEA LIANA. În baza art. 397 alin. 1 din Legea 135/2010 privind Codul de procedură penală, constată reparat parţial prejudiciul cauzat bugetului statului reprezentând accesorii parţiale în sumă de 9000 lei, de către inculpatul STANA OCTAVIAN. În baza art. 397 alin. 1 din Legea 135/2010 privind Codul de procedură penală, admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ, prin DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ a FINANŢELOR PUBLICE TIMIŞOARA - A************ J******** A F********* P****** A*** şi obligă în solidar inculpaţii Mercea Dorin-Adrian, Stana Octavian şi Bozeşan (fostă Kocsis) Andreea-Liana să plătească părţii civile diferenţa accesoriilor aferente sumei de 137.427 lei în sumă de 56.966 lei (45.352 dobânzi şi suma de 20.614 lei penalităţi) şi pe inculpatul Cseh Zoltan să plătească părţi civile accesoriile sumei de 15.193 lei, precum şi majorării, dobânzi şi penalităţi conf. Legii 207/2005, până în momentul plăţi şi respinge celelalte pretenţii ale părţii civile, precum şi cererea de obligare a părţilor responsabile civilmente la plata pretenţiilor şi a accesoriilor aferente prejudiciului. În baza art. 249 alin. 1, 5 şi 6 Cod procedură penală coroborat cu art. 11 din Legea 241/2005, menţine sechestrul asigurător luat prin ordonanţa procurorului din data de 30.05.2016 în dosar nr. 286/P/2013 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Arad asupra imobilului situat în Arad, ..., jud. Arad reprezentând casă şi teren în suprafaţă de 572 mp, înscris în CF 341368 Arad cu nr. top. ..., până la concurenţa sumei datorate. În baza art. 249 alin. 1, 5 şi 6 Cod procedură penală coroborat cu art.11 din Legea 241/2005, dispune instituirea sechestrului asigurător şi a popririi asigurătorii asupra bunurilor mobile şi imobile şi conturilor inculpaţilor până la concurenţa sumelor datorate. În baza art. 4 alin. 1 şi art. 5 alin. 3 din O.G. nr. 39/2015, în termen de 5 zile de la rămânerea definitivă, o copie prezentei hotărâri se comunică Administraţiei Judeţene a Finanţelor Publice Arad, în vederea înscrierii în cazierul fiscal. În baza art. 13 din Legea nr. 241/2005, la rămânerea definitivă, o copie a prezentei hotărâri se comunică ONRC. În baza art. 398 şi 274 alin. 2 Cod procedură penală, obligă inculpaţii să plătească statului suma de câte 1500 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare. În baza art. 273 Cod procedură penală dispune virarea sumei de 1736 lei, din fondurile Ministerului Justiţiei, în contul Baroului Arad, cu titlul de onorariu avocat din oficiu. Cu drept de apel în 10 zile de la comunicare cu inculpaţii, partea civilă şi procurorul. Pronunţată în şedinţă publică din data de 18 noiembrie 2019.
Hotarare 304/2019 din 18.11.2019T.P. 18.11.2019 - termen de pronunţare a hotărârii
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 04.11.2019T. 04.11.2019 - pentru ca expertul să răspundă la obiec?iunile la expertiză, formulate de ANAF În baza art. 386 alin. 1 Cod procedură penală raportat la Decizia nr. 250 din 16 aprilie 2019 a CCR admite cererea de schimbarea încadrării juridice formulată de către inculpatul STANA OCTAVIAN şi, pe cale de consecinţă: Dispune schimbarea încadrării juridice dată în rechizitoriu din infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 8 alin. 2 rap. la alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 din noul Cod penal şi art. 5 noul Cod penal, în instigare la infracţiunea de evaziune fiscală, prev. de art. 47 Cod penal raportat la art. 8 alin.1 din Legea 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 din noul Cod penal şi art. 5 noul Cod penal. În baza art. 386 alin. 1 Cod procedură penală raportat la Decizia nr. 250 din 16 aprilie 2019 a CCR admite cererea de schimbarea încadrării juridice formulată de către inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) ANDREEA LIANA, în privinţa înlăturării art. 8 alin. 2 din Legea 241/2005 şi, pe cale de consecinţă: Dispune schimbarea încadrării juridice din rechizitoriu din infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 8 alin. 2 rap. la alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 din noul Cod penal şi art. 5 noul Cod penal în infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 8 alin. 1 din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 din noul Cod penal şi art. 5 noul Cod penal; În baza art. 386 alin. 1 Cod procedură penală raportat la Decizia nr. 250 din 16 aprilie 2019 a CCR respinge cererea de schimbarea încadrării juridice formulată de către inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) ANDREEA LIANA, în privinţa înlăturării art. 48 noul Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 noul Cod penal şi cu aplic. art. 38 alin. 1 noul Cod penal şi a art. 5 noul Cod penal. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică din 21 octombrie 2019.
Incheiere de sedinta din 21.10.2019T. 21.10.2019 - pentru a fi prezent apărătorul ales al inculpatului Cseh Zoltan, pentru care asistenţa juridică este obligatorie
Incheiere de sedinta din 07.10.2019T. 07.10.2019 - pentru a se face dovada achitării onorariului pentru expert şi pentru studierea raportului de expertiză
Incheiere de sedinta din 09.09.2019T. 09.09.2019 - pentru efectuarea expertizei contabile, specialitatea fiscalitate
Incheiere de sedinta din 27.05.2019T: 27 mai 2019; pentru asigurarea continuităţii completului
Incheiere de sedinta din 15.04.2019T: 15 aprilie 2018; la cererea inculpatului M.D.A. ?i a avocatului său, de pregătire a apărării
Incheiere de sedinta din 11.03.2019T: 11 martie 2019; pentru a se cita inculpatul M.D.A. cu mandat de aducere şi a se verifica dacp este încarcerat în sistemul ANP
Incheiere de sedinta din 18.02.2019T: 18 februarie 2018; lipsă apărător inculpat S.O. şi pentru ca inculpatţii să plătească şi accesoriile
Incheiere de sedinta din 17.12.2018T: 17 decembrie 2018; pentru a se solicita părţii civile să indice cuantumul accesoriilor şi modalitatea de calcul a acestora
Incheiere de sedinta din 26.11.2018T: 26 noiembrie 2018; la cererea inculpatului S.O., pentru angajare avocat
Incheiere de sedinta din 05.11.2018