D****** M*****
InculpatD******* G******* R******** A F********* P****** I***
Parte civilăS* A*********** C******* & S****** S**
Parte responsabilă civilmenteÎn temeiul art. 396 alin. 2 Cod procedură penală, condamnă inculpatul D****** M*****, la pedeapsa de: - 3(trei) ani închisoare şi 2(doi) ani interzicerea drepturilor prev. de art. 66 alin.1 . 66 alin. 1 lit. a), b) şi lit. g)(dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale) Cod penal, ca pedeapsă complementară, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală ,,evidenţierea în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale” ,prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (99 acte materiale). Interzice inculpatului drepturile prevăzute de art. 66 alin. (1) lit. a), b) şi lit. g) (dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale) Cod penal, ca pedeapsă accesorie. În temeiul art. 91 alin.1 Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 3(trei) ani închisoare aplicată inculpatului. În temeiul art. 92 alin.1 Cod penal, stabileşte pentru inculpat termen de supraveghere 4(patru) ani. În temeiul art. 93 alin.1 Cod penal, obligă inculpatul D****** M*****, ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Iaşi, la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile, precum şi întoarcerea; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În temeiul art. 93 alin. 2 lit. d Cod penal, obligă inculpatul D****** M***** pe durata termenului de supraveghere să execute următoarea obligaţie: - să nu părăsească teritoriul României fără acordul instanţei. În temeiul art. 93 alin. 3 Cod penal, pe durata termenului de supraveghere, obligă inculpatul D****** M***** să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii pe o perioadă de 120 zile, în cadrul Consiliului Local Iaşi la Direcţia de Administrare a Patrimoniului Public şi Privat sau la Direcţia de Asistenţă Comunitară, potrivit programului ce va fi stabilit cu acordul consilierului de probaţiune şi în condiţiile art. 57 cu referire la art. 52 din Legea nr. 253/2013. În temeiul art. 91 alin. 4 Cod penal, atrage atenţia inculpatului D****** M*****, asupra dispoziţiilor art. 96 Cod penal, privind revocarea suspendării în caz de nerespectare cu rea-credinţă, a măsurilor de supraveghere ori de neexecutare a obligaţiilor impuse ori stabilite de lege. În baza art.13 din Legea nr.241/2005, după rămânerea definitivă a hotărârii, un exemplar de pe aceasta se va comunica Oficiului privind Registrul Comerţului în vederea efectuării cuvenitelor menţiuni referitoare la interdicţia de a deţine calitatea de administrator al unei societăţi comerciale, dispusă împotriva inculpatului. În temeiul dispoziţiilor art. 397 Cod procedură penală rap. la art. 25 Cod procedură penală, admite acţiunea civilă formulată de partea civilă D******* G******* R******** A F********* P****** I***, str. Anastasie Panu nr. 26, prin reprezentanţi legali, în contradictoriu cu inculpatul D****** M***** şi partea responsabilă civilmente S.C. ALBĂCAZĂPADA CLEANING&SERVICE S.R.L., şi în consecinţă: Obligă inculpatul D****** M***** şi partea responsabilă civilmente S.C. ALBĂCAZĂPADA CLEANING&SERVICE S.R.L, în solidar, să plătească părţii civile Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi , cu sediul în Iaşi , str. Anastasie Panu nr. 26 , judeţul Iaşi, suma de 150.100,79 lei, reprezentând despăgubiri, care se compune din suma de 89.320,79 lei, reprezentând T.V.A şi suma de 60.780 lei reprezentând impozit pe profit, la care se adaugă dobânda fiscală prev. de art. 173 din Legea nr.207/2005 privind Codul de procedură fiscală, până la plata efectivă a despăgubirilor. În baza disp. art. 397 alin.2 Cod procedură penală, rap la art. 11 din Legea 241/2005, art. 249-253 Cod proc. pen., menţine măsura sechestrului asigurător instituit prin ordonanţa procurorului nr.1297/P/2015 din data de 28.11.2018, asupra bunului imobil apartament, dobândit împreună cu so?ia sa Diaconu Oana Emanuela, în baza contractului de vânzare cumpărare autentificat prin încheierea nr. 2.165 din 07.07.2015, în schimbul sumei de 211.000 lei, în vederea reparării pagubei produse prin infracţiune, până la concurenţa valorii de 150.100,79 lei. În baza disp. art. 397 alin.2 Cod procedură penală, rap la art. 11 din Legea 241/2005, art. 249-253 Cod proc. pen., dispune instituirea sechestrului asigurător asupra bunurilor mobile şi imobile, prezente şi viitoare, ale părţii responsabilă civilmente S.C. ALBĂCAZĂPADA CLEANING&SERVICE S.R.L., măsură ce va fi adusă la îndeplinire prin organele proprii de executare ale Direcţiei Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, în vederea reparării pagubei produse prin infracţiune, până la concurenţa valorii de 150.100,79 lei. În baza art. 25 alin. 3 Cod procedură penală, dispune desfiinţarea totală a următoarelor înscrisurilor false: - factura fiscală seria BHIT nr. 00000025 din data de 04.10.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000024 din data de 03.10.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000026 din data de 06.10.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000008 din data de 04.07.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000056 din data de 04.07.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000022 din data de 20.07.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000070 din data de 20.07.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000021 din data de 19.07.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000069 din data de 19.07.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000007 din data de 05.07.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000055 din data de 05.07.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000009 din data de 06.07.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000057 din data de 06.07.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000042 din data de 23.07.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000090 din data de 23.07.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000043 din data de 23.07.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000091 din data de 23.07.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000044 din data de 24.07.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000092 din data de 24.07.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000017 din data de 23.08.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000062 din data de 23.08.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000038 din data de 14.08.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000086 din data de 14.08.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000010 din data de 03.09.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000058 din data de 03.09.2014;- - factura fiscală seria BHIT nr. 00000011 din data de 04.09.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000059 din data de 04.09.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000012 din data de 05.09.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000060 din data de 05.09.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000023 din data de 12.09.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000071 din data de 12.09.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000020 din data de 10.09.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000068 din data de 10.09.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000045 din data de 08.11.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000063 din data de 08.11.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000031 din data de 08.10.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000079 din data de 08.10.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000081 din data de 16.10.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000081 din data de 16.10.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000035 din data de 17.10.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000084 din data de 17.10.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000040 din data de 27.10.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000088 din data de 27.10.2014; - factura fiscală seria BHIT nr. 00000041 din data de 28.10.2014 şi chitan?a aferentă seria BHIT nr. 00000089 din data de 28.10.2014. În baza art. 25 alin. 3 Cod procedură penală, dispune desfiinţarea parţială a următoarelor înscrisurilor false, doar cu privire la menţiunile corespunzătoare achiziţiilor fictive înregistrate conform facturilor şi chitanţelor sus-menţionate: - jurnalul de cumpărări al S.C. ALBĂCAZĂPADA CLEANING SERVICE S.R.L. şi registrul de casă, aferente lunilor mai – octombrie 2013, decembrie 2013, ianuarie 2014, iulie – noiembrie 2014, ianuarie – mai 2015, cu privire la menţiunile referitoare la 99 achiziţii fictive de la presupuşii furnizori SC Davaris Textile SRL (51 achizi?ii), SC Hani Ideal Trading SRL (39 achizi?ii) ?i SC Xu Long Active, corespunzătoare facturilor şi chitanţelor sus menţionate; Balanţele lunare de verificare cu privire la cele 99 achiziţii fictive aferente lunilor mai 2013, iunie 2013, iulie 2013, august 2013,septembrie 2013, octombrie 2013, decembrie 2013, ianuarie 2014, iulie 2014, august 2014, septembrie 2014, octombrie 2014, noiembrie 2014, ianuarie 2015, februarie 2015, martie 2015, aprilie 2015, mai 2015 - D 300 aferentă lunii mai 2013 cu nr. de înregistrare INTERNT-34405535-2013/03.07.2013, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna mai 2013; - D 300 aferentă lunii iunie 2013 cu nr înregistrare INTERNT-35915118-2013/24.07.2013, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna iunie 2013; - D 300 aferent lunii iulie 2013 cu nr. de înregistrare INTERNT-37929375-2013/26.08.2013, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna iulie 2013; - D 300 aferentă lunii august 2013 cu nr. de înregistrare INTERNT-38613507-2013/24.09.2013, aferent achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna august 2013; - D 300 aferentă lunii septembrie 2013 cu nr. de înregistrare INTERNT-40576166-2013/24.10.2013, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna septembrie 2013; - D 300 aferentă lunii octombrie 2013 cu nr înregistrare INTERNT-42003037-2013/22.11.2013, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna octombrie 2013; - D 300 aferentă lunii decembrie 2013 cu nr înregistrare INTERNT-45936351-2014/10.02.2014, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna decembrie 2013; - D 300 aferentă lunii ianuarie 2014 cu nr înregistrare INTERNT-47332483-2014/28.02.2014, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna ianuarie 2014; - D 300 aferentă lunii iulie 2014 cu nr înregistrare INTERNT- 57465863-2014/02.09.2014, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna iulie 2014; - D 300 aferentă lunii august 2014 cu nr înregistrare INTERNT- 58513524-2014/01.10.2014, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna august 2014; - D 300 aferentă lunii septembrie 2014 cu nr înregistrare INTERNT- 60834618-2014/30.10.2014, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna septembrie 2014; - D 300 aferentă lunii octombrie 2014 cu nr înregistrare INTERNT- 61975817-2014/28.11.2014, aferent achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna octombrie 2014; - D 300 aferentă lunii noiembrie 2014 cu nr înregistrare INTERNT- 62714833-2014/19.12.2014, aferentă achiziţiilor fictive din luna noiembrie 2014 în cuantum de 1849,20 lei; - D 300 aferentă lunii ianuarie 2015 cu nr. de înregistrare INTERNT-67456066-2015/04.03.2015, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna ianuarie 2015; - D 300 aferentă lunii februarie 2015 cu nr. de înregistrare INTERNT-68736861-2015/27.03.2015, aferenăt achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna februarie 2015; - D 300 aferentă lunii martie 2015 cu nr. de înregistrare INTERNT-70740636-2015/27.04.2015, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna martie 2015. - D 300 aferentă lunii aprilie 2015 cu nr. de înregistrare INTERNT-72549805-2015/27.05.2015, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna aprilie 2015. - D 300 aferentă lunii mai 2015 cu nr. de înregistrare INTERNT-74081733-2015/07.07.2015, aferentă achiziţiilor fictive înregistrate în jurnalul de cumpărări întocmit pentru luna mai 2015; - D 394 din 03.07.2013 cu nr. INTERNT – 34405520-2013, aferentă lunii mai 2013, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Davaris Textile SRL în valoare totală de 90.317 lei, - D 394 din 26.08.2013 cu nr. INTERNT – 37929222-2013, aferentă lunii iulie 2013, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Davaris Textile SRL în valoare totală de 27.825 lei; - D 394 din 24.09.2013 cu nr. INTERNT – 38613690-2013, aferentă lunii august 2013, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Davaris Textile SRL în valoare totală de 27.973 lei; - D 394 din 24.10.2013 cu nr. INTERNT – 40576263-2013, aferentă lunii septembrie 2013, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Davaris Textile SRL în valoare totală de 88.608 lei; - D 394 din 22.11.2013 cu nr. INTERNT – 42002934-2013, aferentă lunii octombrie 2013, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Davaris Textile SRL în valoare totală de 4.724 lei; - D 394 din 28.02.2014 cu nr. INTERNT – 47333852-2014, aferentă lunii ianuarie 2014, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Davaris Textile SRL în valoare totală de 4.743 lei; - D 394 din 03.09.2014 cu nr. INTERNT – 57484142-2014, aferentă lunii iulie 2014, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Hani Ideal Trading SRL în valoare totală de 38.375 lei; - D 394 din 01.10.2014 cu nr. INTERNT – 58513550-2014, aferentă lunii august 2014, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Hani Ideal Trading SRL în valoare totală de 9.784 lei; - D 394 din 31.10.2014 cu nr. INTERNT – 60853762-2014, aferentă lunii septembrie 2014, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Hani Ideal Trading SRL în valoare totală de 23.963 lei; - D 394 din 02.12.2014 cu nr. INTERNT – 61995109-2014, aferentă lunii octombrie 2014, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupu?ii furnizori SC Hani Ideal Trading SRL în valoare totală de 38.755 lei; - D 394 din 04.03.2015 cu nr. INTERNT – 67456111-2015, aferentă lunii ianuarie 2015, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Hani Ideal Trading SRL în valoare totală de 33.858 lei; - D 394 din 27.03.2015 cu nr. INTERNT – 68736855-2015, aferentă lunii februarie 2015, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor S.C. Hani Ideal Trading S.R.L. în valoare totală de 28.826 lei; - D 394 din 27.03.2015 cu nr. INTERNT – 68736855-2015, aferentă lunii februarie 2015, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC Hani Ideal Trading SRL în valoare totală de 28.826 lei; -D 394 din 27.05.2015 cu nr. INTERNT – 72550566-2015, aferentă lunii aprilie 2015, privind achiziţii nereale de bunuri ?i servicii de la presupusul furnizor SC XU Long Activ SRL în valoare totală de 9.376 lei; - D101- privind impozitul pe profit realizat în exerciţiul financiar 2013, depusă la organele fiscale competente sub nr. de înregistrare INTERNT-53166361-2014/18.06.2014, cu privire la achiziţiile fictive aferente facturilor şi chitanţelor sus menţionate din 2013; - D101-privind impozitul pe profit realizat în exerciţiul financiar 2014, depusă la organele fiscale competente sub nr. de înregistrare INTERNT-68548087-2015/25.03.2015, cu privire la achiziţiile fictive aferente facturilor şi chitanţelor sus menţionate din 2014; - D101- privind impozitul pe profit realizat în exerciţiul financiar 2015, depusă la organele fiscale competente sub nr. de înregistrare INTERNT-89586155-2016/25.03.2016, cu privire la achiziţiile fictive aferente facturilor şi chitanţelor sus menţionate din 2015. În temeiul art. 274 alin.1 şi alin.3 Cod procedură penală, obligă inculpatul si partea responsabilă civilmente S.C. ALBĂCAZĂPADA CLEANING&SERVICE S.R.L, în solidar, să plătească statului suma de 13.000 lei cheltuieli judiciare. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 14.07.2020.
Hotarare 541/2020 din 14.07.2020Amână pronunţarea pentru data de 14.07.2020
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 30.06.2020Amână pronunţarea pentru data de 30.06.2020
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 16.06.2020Stabileşte pronunţarea pentru data de 16.06.2020
Incheiere de sedinta din 02.06.2020Constată suspendată de drept judecarea prezentei cauze pe toată durata stării de urgenţă.
Termen preschimbat la data de 21.04.2020, ora 10:30
Amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 24.03.2020, ora 09:00
Incheiere de sedinta din 25.02.2020În vederea achitării expertizei dispuse, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 25.02.2020, ora 09:00
Incheiere de sedinta din 28.01.2020În vederea achitării expertizei dispuse, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 28.01.2020, ora 09:00
Incheiere de sedinta din 10.12.2019În vederea efectuării expertizei, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 10.12.2019, ora 09:30
Incheiere de sedinta din 12.11.2019Pentru a se pronunţa cu privire la cererea de probatorii formulată, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 12.11.2019, ora 09:30
Incheiere de sedinta din 29.10.2019La solicitarea reprezentantului Ministerului Public, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 29.10.2019, ora 10:00
Incheiere de sedinta din 01.10.2019Pentru ca apărarea să depună la dosarul cauzei motivele expertizei contabile solicitate, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 01.10.2019, ora 09:30
Incheiere de sedinta din 03.09.2019Pentru citarea martorului cu mandat de aducere, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 03.09.2019, ora 09:00
Incheiere de sedinta din 11.06.2019În vederea administrării probatoriului, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 11.06.2019, ora 09:00
Incheiere de sedinta din 28.05.2019