B******* V*****
InculpatL*** I*** C******
InculpatC****** V*****
InculpatB****** I***
InculpatM** G******* D****
InculpatConstată aplicabilitatea în cauză a legii penale vechi, ca fiind lege penală mai favorabilă, din perspectiva incidenţialităţii dispoziţiilor art. 5 din Noul Cod penal, ţinându-se seama de principiul prevalenţei legii penale mai favorabile, în sensul interpretărilor date prin Decizia Curţii Constituţionale nr. 265/06.05.2014 şi respectiv Decizia nr. 5/26.05.2014 pronunţată de către Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie - Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală. I. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969, art. 74 alin. 1 lit. a, art. 76 alin. 1 lit. b din Codul penal din 1969, totul cu aplicarea art.5 Cod penal, condamnă pe inculpatul B. V. pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în forma evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive(138 acte materiale, pct. 1-8 din Rechizitoriu), la pedeapsa de: - 3 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969. În baza art. 71 din Codul penal din 1969 interzice inculpatului exercitiul drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, pe durata executarii pedepsei, ca pedeapsă accesorie. În baza art. 86 ind. 1 din Codul penal din 1969 cu aplicarea art. 5 Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei aplicate mai sus inculpatului, pe durata termenului de încercare de 6 ani, stabilit conform art. 86 ind. 2 din Codul penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 din Codul penal din 1969 pe durata suspendării sub supraveghere a executării pedepsei se suspendă şi executarea pedepselor accesorii. În baza art. 86 indice 3 alin. 1 din Codul penal din 1969, obligă pe inculpat ca pe durata termenului de încercare să se supună următoarelor măsuri de supraveghere: a) Să se prezinte la datele fixate la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Satu Mare. b) Să anunţe în prealabil orice schimbare de domiciliu, reşedinţă şi locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea. c) Să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă. d) Să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele de existenţă. În baza art. 86 ind. 3 alin. 3 din Codul penal din 1969, inculpatul va respecta, pe durata termenului de încercare, obligaţia de a desfasura o activitate prin munca la o unitate publica sau privata. În baza art. 86 ind. 3 alin.4 din Codul penal din 1969 stabileşte ca organ de supraveghere - Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Satu Mare. Atrage atenţia inculpatului asupra disp. art.86 ind. 4 din Codul penal din 1969 cu privire la consecinţele neîndeplinirii cu rea credinţă a măsurilor de supraveghere şi a obligaţiilor stabilite de instanţă. II. În baza art. 26 Cod penal din 1969, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969, art. 74 alin. 1 lit. a,c art. 76 alin. 1 lit. b din Codul penal din 1969, totul cu aplicarea art.5 Cod penal, condamnă pe inculpatul L.I.C. -pentru complicitate la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în forma evidenţierii, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive(4 acte materiale, pct. 3 din Rechizitoriu), la pedeapsa de: - 1 an şi 6 luni închisoare. În baza art. 71 din Codul penal din 1969 interzice inculpatului exercitiul drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, pe durata executarii pedepsei, ca pedeapsă accesorie. În baza art. art. 81 din Codul penal din 1969, cu aplicarea art. 5 Cod penal, dispune suspendarea conditionata a executării pedepsei aplicate mai sus inculpatului, pe durata termenului de încercare de 3 ani şi 6 luni, stabilit conform art. 82 Codul penal din 1969. În baza art.71 alin.5 din Codul penal din 1969 pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei se suspendă şi executarea pedepselor accesorii. In baza art. 404 Cod procedură penală, atrage atentia inculpatului asupra disp. art. 83 Codul penal din 1969, a caror nerespectare determina revocarea suspendarii conditionate a executării pedepsei, în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau în cazul neexecutării obligaţiilor civile. III. În baza art. 26 Cod penal din 1969, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969 şi art. 37 lit. b, art. 39 alin. 4 Cod penal din 1969, totul cu aplicarea art.5 Cod penal, condamnă pe inculpatul C. V. pentru complicitate la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în forma evidenţierii, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive(7 acte materiale, pct. 5 din Rechizitoriu), la pedeapsa de: - 3 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969. În baza art. 71 din Codul penal din 1969 interzice inculpatului exercitiul drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, pe durata executarii pedepsei, ca pedeapsă accesorie. Dispune executarea pedepsei principale în regim privativ de libertate. IV. În baza art. 26 Cod penal din 1969, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969, totul cu aplicarea art.5 Cod penal, condamnă pe inculpatul B. I. pentru savarsirea infracţiunii de evaziune fiscală, în forma evidenţierii, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive(3 acte materiale, pct. 6 din Rechizitoriu), la pedeapsa de: - 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969. În baza art. 71 din Codul penal din 1969 interzice inculpatului exercitiul drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, pe durata executarii pedepsei, ca pedeapsă accesorie. În baza art. art. 81 din Codul penal din 1969, cu aplicarea art. 5 Cod penal, dispune suspendarea conditionata a executării pedepsei aplicate mai sus inculpatului, pe durata termenului de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Codul penal din 1969. În baza art.71 alin.5 din Codul penal din 1969 pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei se suspendă şi executarea pedepselor accesorii. In baza art. 404 Cod procedură penală, atrage atentia inculpatului asupra disp. art. 83 Codul penal din 1969, a caror nerespectare determina revocarea suspendarii conditionate a executării pedepsei, în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau în cazul neexecutării obligaţiilor civile. V. În baza art. 26 Cod penal din 1969, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969, totul cu aplicarea art.5 Cod penal, condamnă pe inculpatul M. G. D. pentru complicitate la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în forma evidenţierii, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive(12 acte materiale, pct. 7 şi 8 din Rechizitoriu), la pedeapsa de: - 2 ani şi 6 luni închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969. În baza art. 71 din Codul penal din 1969 interzice inculpatului exercitiul drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, pe durata executarii pedepsei, ca pedeapsă accesorie. Constată că fapta dedusă judecăţii în prezenta cauză şi pentru care s-a aplicat pedeapsa de mai sus, se află în concurs real de infracţiuni, conform art. 33 lit. a Cod penal din 1969, cu infracţiunile ce au făcut obiectul hotărârilor penale de condamnare în următoarele dosare: - dosar nr. 898/83/2018 al Tribunalului Satu Mare; - dosar nr. 1148/83/2018 al Tribunalului Satu Mare; - şi respectiv dosar nr. 581/83/2018 al Tribunalului Satu Mare; - şi respectiv dosar nr. 182/83/2019 al Tribunalului Satu Mare. În baza art. 15 alin.2 din Legea nr. 187/2012 raportat la art. 85 alin. 1 şi art. 86 ind. 5 din Codul penal din 1969, dispune: - anularea suspendării condiţionate a executării pedepsei de 2 ani închisoare aplicată inculpatului prin Sentinţa penală nr.79/20.06.2019 pronunţată de Tribunalul Satu Mare în dosar nr. 898/83/2018, definitivă prin Decizia penală nr.110/20.02.2020 a Curţii de Apel Oradea; - anularea suspendării condiţionate a executării pedepsei de 2 ani închisoare aplicată inculpatului prin Sentinţa penală nr.22/16.03.2020 pronunţată de Tribunalul Satu Mare în dosar nr. 1148/83/2018, definitivă prin Decizia penală nr.465/11.08.2020 a Curţii de Apel Oradea; - anularea suspendării condiţionate a executării pedepsei de 2 ani închisoare aplicată inculpatului prin Sentinţa penală nr.55/08.04.2019 pronunţată de Tribunalul Satu Mare în dosar nr. 581/83/2018, definitivă prin Decizia penală nr.140/06.03.2020 a Curţii de Apel Oradea; - şi anularea suspendării sub supraveghere a executării pedepsei de 3 ani închisoare aplicată inculpatului prin Sentinţa penală nr.60/19.04.2021 pronunţată de Tribunalul Satu Mare în dosar nr. 182/83/2019, definitivă prin Decizia penală nr.761/28.12.2021 a Curţii de Apel Oradea. În baza art.33 lit.a, art. 34 lit. b şi art. 35 din Codul penal din 1969, contopeşte următoarele pedepse aplicate inculpatului: - pedeapsa de 2 ani şi 6 luni închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, stabilită mai sus prin prezenta sentinţă; - pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, stabilită prin Sentinţa penală nr.79/20.06.2019 pronunţată de Tribunalul Satu Mare în dosar nr. 898/83/2018, definitivă prin Decizia penală nr.110/20.02.2020 a Curţii de Apel Oradea; - pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, stabilită prin Sentinţa penală nr.22/16.03.2020 pronunţată de Tribunalul Satu Mare în dosar nr. 1148/83/2018, definitivă prin Decizia penală nr.465/11.08.2020 a Curţii de Apel Oradea; - pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, stabilită prin Sentinţa penală nr.55/08.04.2019 pronunţată de Tribunalul Satu Mare în dosar nr. 581/83/2018, definitivă prin Decizia penală nr.140/06.03.2020 a Curţii de Apel Oradea; - şi pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, stabilită prin Sentinţa penală nr.60/19.04.2021 pronunţată de Tribunalul Satu Mare în dosar nr. 182/83/2019, definitivă prin Decizia penală nr.761/28.12.2021 a Curţii de Apel Oradea, în pedeapsa cea mai grea, aceea de 2 ani şi 6 luni închisoare, pe care o sporeşte cu 1 an închisoare, la care se aplica pedeapsa complementară cea mai grea, urmând ca inculpatul să execute în final pedeapsa rezultantă de: - 3 ani şi 6 luni închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969. În baza art. 71 din Codul penal din 1969 interzice inculpatului exercitiul drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c din Codul penal din 1969, pe durata executarii pedepsei, ca pedeapsă accesorie. Dispune executarea pedepsei principale în regim privativ de libertate. Admite acţiunea civilă alăturată procesului penal şi în consecinţă, în baza art. 19 şi art. 25 alin. 1 Codul de procedura penală raportat la art. 397 din Codul de procedura penală, coroborat cu art. 1349 Cod civil, dispune obligarea inculpaţilor la repararea prejudiciului cauzat bugetului de stat(conform adresei ANAF de precizare a constituirii de parte civilă - fila nr. 67 vol. II dosar fond), după cum urmează: - dispune obligarea inculpaţului B. V., în solidar cu partea responsabilă civilmente SC A. E. SRL, prin C.I.I. D. I., la plata sumei totale de 443.480 lei, reprezentând prejudiciu cauzat bugetului de stat, din care T.V.A. - 269.604 lei şi impozit pe profit - 173.876 lei, cu accesoriile aferente(dobânzi şi penalităţi de întârziere), calculate potrivit Codului de procedură fiscală, până la data plăţii efective, în favoarea partii civile Statul Român, prin ANAF Bucureşti, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor, nr. 17, sector 5, reprezentat prin Directia Generală Regională a Finantelor Publice Cluj-Napoca, prin mandatar Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Satu Mare, cu sediul în loc. Satu Mare, P-ţa Romană, nr. 3-5, jud. Satu Mare, cu titlu de despăgubiri civile reprezentând daune materiale. - dispune obligarea inculpaţului L. I. C., la plata sumei totale de 67.288 lei, reprezentând prejudiciu cauzat bugetului de stat, din care T.V.A. – 42.715 lei şi impozit pe profit – 24.573 lei, cu accesoriile aferente(dobânzi şi penalităţi de întârziere), calculate potrivit Codului de procedură fiscală, până la data plăţii efective, în favoarea partii civile Statul Român, prin ANAF Bucureşti, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor, nr. 17, sector 5, reprezentat prin Directia Generală Regională a Finantelor Publice Cluj-Napoca, prin mandatar Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Satu Mare, cu sediul în loc. Satu Mare, P-ţa Romană, nr. 3-5, jud. Satu Mare, cu titlu de despăgubiri civile reprezentând daune materiale. - dispune obligarea inculpaţului C. V., la plata sumei totale de 90.194 lei, reprezentând prejudiciu cauzat bugetului de stat, din care T.V.A. – 72.274 lei şi impozit pe profit – 17.920 lei, cu accesoriile aferente(dobânzi şi penalităţi de întârziere), calculate potrivit Codului de procedură fiscală, până la data plăţii efective, în favoarea partii civile Statul Român, prin ANAF Bucureşti, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor, nr. 17, sector 5, reprezentat prin Directia Generală Regională a Finantelor Publice Cluj-Napoca, prin mandatar Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Satu Mare, cu sediul în loc. Satu Mare, P-ţa Romană, nr. 3-5, jud. Satu Mare, cu titlu de despăgubiri civile reprezentând daune materiale. - dispune obligarea inculpaţului B. I., la plata sumei totale de 55.740 lei, reprezentând prejudiciu cauzat bugetului de stat, din care T.V.A. – 33.444 lei şi impozit pe profit – 22.296 lei, cu accesoriile aferente(dobânzi şi penalităţi de întârziere), calculate potrivit Codului de procedură fiscală, până la data plăţii efective, în favoarea partii civile Statul Român, prin ANAF Bucureşti, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor, nr. 17, sector 5, reprezentat prin Directia Generală Regională a Finantelor Publice Cluj-Napoca, prin mandatar Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Satu Mare, cu sediul în loc. Satu Mare, P-ţa Romană, nr. 3-5, jud. Satu Mare, cu titlu de despăgubiri civile reprezentând daune materiale. - dispune obligarea inculpaţului M. G.D., la plata sumei totale de 268.536 lei, reprezentând prejudiciu cauzat bugetului de stat, din care T.V.A. – 163.656 lei şi impozit pe profit – 104.880 lei, cu accesoriile aferente(dobânzi şi penalităţi de întârziere), calculate potrivit Codului de procedură fiscală, până la data plăţii efective, în favoarea partii civile Statul Român, prin ANAF Bucureşti, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor, nr. 17, sector 5, reprezentat prin Directia Generală Regională a Finantelor Publice Cluj-Napoca, prin mandatar Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Satu Mare, cu sediul în loc. Satu Mare, P-ţa Romană, nr. 3-5, jud. Satu Mare, cu titlu de despăgubiri civile reprezentând daune materiale. În baza art. 393 alin. 3 raportat la art. 249 Cod procedură penală menţine sechestrul asigurator instituit de către procuror în cursul urmăririi penale prin Ordonanţa din data de 19.03.2015, până la concurenţa sumei ce face obiectul despăgubirii în prezenta cauză. În baza art. 13 din Legea nr. 241/2005 cu referire la art. 7 din Legea nr. 26/1990 dispune comunicarea unei copii de pe prezenta hotărâre, la rămânerea definitivă, către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, pentru efectuarea cuvenitelor menţiuni în registrul comerţului. În baza art. 274 Cod procedură penală obligă pe inculpaţi să plătească statului suma de 10.000 lei fiecare, cu titlu de cheltuieli judiciare către stat.
Hotarare 29/2022 din 24.02.2022la 24.02.2022, în vederea deliberării
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 17.02.2022la 17.02.2022, în vedera deliberării
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 03.02.2022la 03.02.2022, raportat la lipsa preşedintelui de complet(carantină)
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 20.01.2022în vederea deliberării, la data de 20.01.2022
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 09.12.2021la 09.12.2021,în vederea deliberării
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 02.12.2021la 02.12.2021, orele 13, în vederea deliberării.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii se amână pronunţarea din 04.11.2021pentru respectarea principiului continuităţii completului de judecată amână cauza pentru data de 04.11.2021, sala 2, ora 10:00.
Incheiere de sedinta se amână cauza la 04.11.2021 din 23.09.2021faţă de cererea de amânare formulată de către apărătorul ales al inc.B.V., amână cauza pentru data de 23.09.2021, sala 2, ora 10:00.
Incheiere de sedinta din 10.06.2021la 10.06.2021, sala 2, ora 10 în vederea reluării formelor privitoare la audierea orin videoconferinţă a martorei MC, raportat la argumentaţia pentru care la acest termen a fost imposibilă audierea. Se va emite adresă către partea civilă conform dispoziţiilor date, referitoare la lămurirea cuantumului şi conţinutul prejudiciului.
Incheiere de sedinta se amână cauza la 10.06.2021/ora 10 din 15.04.2021la 15.04.2021, sala 2, ora 10, dată pentru care se emite adresă pentru efectuarea unui referat la evaluare( Sol. inc. BV), se emite adresă către partea civilă şi se emit forme de ducere silită pentru martorul lipsă.
Incheiere de sedinta se amână cauza la 15.04.2021/ora 10 din 18.03.2021la 18.03.2021, sala 2, ora 10, în vederea citării următorilor doi martori încuviinţaţi
Incheiere de sedinta din 18.02.2021Faţă de lipsa martorilor legal citati pentru acest termen şi în raport cu motivul lipsei acestora, se dispune amânarea cauzei în vederea repetării procedurii de citare cu acestia.
Incheiere de sedinta din 04.02.2021la 04.02.2021, sala 2, ora 10, în vederea citării a doi din cei patru martori încuviinţaţi
Incheiere de sedinta se amână cauza la 04.02.2021/ora 10 din 03.12.2020la 03.12.2020, sala 2, ora 10, rportat la lipsa apărării( vezi motivele cererii şi lipsa obiecţiunilor cu privire la acestea)
Incheiere de sedinta se amână cauza la 03.12.2020/ora 10 din 05.11.2020la 05.11.2020, sala 2, ora 11, în vederea audierii inculpatului MGD
Incheiere de sedinta se amână cauza la 05.11.2020/ora 11 din 10.09.2020în raport de cererile de amânare depusă, şi motivele medicale invocate, acordă nou termen în cauză pentru data de 10.09.2020( interval orar 10-11)
Incheiere de sedinta se amână cauza la 10.09.2020/ora 10 din 11.06.2020Raportat la disp.art. 43 din Decretul nr.195/16.03.2020, privind instituirea stării de urgenţă pe teritoriul României, publicat în M.Of.nr.212/16.03.2020, şi cu referire la Hotărârea Colegiului de Conducere a Tribunalului Satu Mare nr.8/11.03.2020, SUSPENDĂ DE DREPT prezenta cauză.
Incheiere suspendare STARE DE URGENŢĂ din 20.03.2020Amână cauza la 30.04.2020 raportat la viciul de procedură constatat şi pentru a da curs solicitării de amânare pentru angajare avocat formulată de intimatul LIC
Incheiere de sedinta se amână cauza la 30.04.2020 din 05.03.2020În raport de Hotărârea nr. 4 din 29.01.2020 a Adunării Generale a judecătorilor din cadrul Tribunalului Satu Mare, prin s-a hotărât continuarea formei de protest începută la 22.01.2020 constând în suspendarea activită?ii de judecată, cu excep?ia judecării cauzelor urgente, se va stabili, în cauză, nou termen de judecată la 05.03.2020, sala 2, ora 9.
Incheiere de sedinta se amână cauza la 05.03.2020 din 30.01.2020