A*** - P*** D******* G******* R******** A F********* P****** I***
Parte civilăS******* N****
Inculpat Apelant şi intimat în apelul procuroruluiI.În baza art. 421 pct. 2 lit. a Cod procedură penală, admite apelurile formulate de Ministerul Public-Parchetul de pe lângă Tribunalul Iaşi şi de inculpata S******* N****, .... împotriva sentin?ei penale nr. 621/2018 din 14.06.2018 a Tribunalului Iaşi, pronunţată în dosar nr. 8958/99/2017, sentinţă pe care o desfiin?ează în parte, în latură penală. Rejudecând cauza: În baza art. 25 alin. 3, art. 397 raportat la art. 256 şi art. 580 Cod procedură penală dispune desfiin?area integrală a următoarelor înscrisuri falsificate, înscrisuri în care au fost înregistrate/înscrise sau, după caz, declarate facturile fictive, respectiv: -declaraţia informativă (D394) nr. 1846/10.08.2010 aferentă sem. I/2010 depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata S******* N**** a înregistrat achiziţii de la SC Bogdana SRL în valoare de 506.297 lei cu tva 19% în valoare de 96,196 lei, numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -declaraţia informativă (D394) nr. 1846/10.08.2010 aferentă sem. I/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL, în care inculpata S******* N**** a înregistrat achiziţii de la SC Kapitan Systems 2004 SRL în valoare de 353.705 lei cu tva 19% în valoare de 67.204 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010 depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata S******* N**** a înregistrat achiziţii de la SC Kapitan Systems 2004 SRL în valoare de 372.785 lei cu tva 19% în valoare de 89.468 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 96 facturi pretins emise în perioada iulie 2010-decembrie 2010, aflate la filele 3-98 vol. III-2 precum şi 26 chitanţe având date de emitere în luna iulie 2010, aflate la filele 99-124 vol.III-2, documente ridicate de organele de control de la inculpata S******* N****, în legătură cu SC Kapitan Systems 2004 SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 1846/10.08.2010 aferentă sem. I/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata S******* N**** a înregistrat achiziţii de la SC Cost Ambient SRL în valoare de 202.440 lei cu tva 19% în valoare de 38.464 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata S******* N**** a înregistrat achiziţii de la SC Cost Ambient SRL în valoare de 826.108 lei cu tva 24% în valoare de 198.266 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 237 facturi aflate la filele 3-239 vol. lII-1 precum şi 85 de chitanţe emise în perioada iulie-decembrie 2010, aflate la filele 240-324 vol. III-1, documente ridicate de organele de control de la inculpata S******* N****, în legătură cu SC Cost Ambient SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata S******* N**** a înregistrat achiziţii de la SC Madisar SRL în valoare de 1.034.488 lei cu tva 24% în valoare de 248.511 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 281 facturi emise în perioada iulie 2010-decembrie 2010 şi 185 de chitanţe emise în perioada iulie 2010-noiembrie 2010, aflate la filele 4-283 vol. III-8 respectiv, filele 284-469 vol. IIl-8, ridicate de organele de control de la S******* N****, în legătură cu SC Madisar SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata S******* N**** a înregistrat achiziţii de la SC C& C Bobocu SRL în valoare de 867.837 lei cu tva 24% în valoare de 208.280 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 302 facturi emise în perioada iulie-decembrie 2010, aflate la filele 3-304 vol. III-7 şi 217 chitanţe emise în perioada iulie 2010-octombrie 2010, aflate la filele 305-523 vol. III-7, care au fost ridicate de organele de control de la inculpata S******* N**** în legătură cu SC C& C Bobocu SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata S******* N**** a înregistrat achiziţii de la SC Micomar Plus SRL în valoare de 195.373 lei cu tva 24% în valoare de 46.889 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 98 de facturi emise în perioada august-octombrie 2010, aflate la filele 3-102 vol. III-3 şi 98 de chitanţe emise în acelaşi interval de timp, aflate la filele 103-199 vol. III-3 care au fost ridicate de organele de control de la inculpata S******* N****, cu ocazia verificărilor în legătură cu SC Micomar Plus SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Class Com Impex SRL în valoare de 171.254 lei cu tva 24% în valoare de 41.101 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 53 de facturi pretins emise în perioada octombrie 2010-martie 2011 şi 43 de chitanţe emise în cursul lunii octombrie 2010 (care se referă numai la facturile din luna octombrie 2010), aflate la filele 4-56 vol. III-6, respectiv, filele 57-100 vol. III-6, în legătură cu SC Class Com Impex SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC M&M Dazzle SRL în valoare de 189.648 lei cu tva 24% în valoare de 45.516 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 57 de facturi emise în perioada iulie 2010-decembrie 2010, aflate la filele 3-58 vol. III-5 precum şi 42 de chitanţe aflate la filele 60-101 vol. III-5, în legătură cu activitatea SC M & M Dazzle; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Interex Style SRL în valoare de 166.479 lei cu tva în valoare de 39.955 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Hanson SRL în valoare de 414.906 Iei cu tva 24% în valoare de 99.577 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 156 facturi emise în perioada septembrie-decembrie 2010, aflate la filele 2-157 vol. IIl-4 precum şi 100 chitanţe emise începând cu luna iunie 2010, până în luna decembrie 2010, aflate la f. 158-257 vol. III-4 în legătură cu activitatea SC Hanson SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Vanessa Grup SRL în valoare de 535.842 lei cu tva 24% în valoare de 128.602 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 123 facturi emise în perioada septembrie 2010-decembrie 2010 şi 78 chitanţe emise în acelaşi interval de timp, aflate la filele 4-126 vol. III-9 respectiv, filele 127-204 vol. III-9 în legătură cu activitatea SC Vanessa Grup SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Expert Service Impcom SRL în valoare de 467.691 lei cu tva 24% în valoare de 112.245 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 84 facturi emise în perioada septembrie -decembrie 2010 şi 67 chitanţe emise în perioada septembrie -octombrie 2010, aflate Ia filele 4-128 vol. III-10 respectiv, filele 129-195 vol. III-10 în legătură cu activitatea SC Expert Service Impcom SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 762/30.01.2012 aferentă sem. II/2010, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Cami Radu Impex SRL în valoare de 199.871 Iei cu tva 24% în valoare de 47.969 lei numai în partea care se referă Ia aceste achiziţii; -cele 98 de facturi şi 98 de chitanţe aflate la f. 3-100 vol. III-11 respectiv la filele 101-198 vol. III-11 în legătură cu activitatea SC Cami Radu Impex SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 803/24.02.2012 aferentă sem. II/2011, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Proven Construct SRL în valoare de 395.925 lei cu tva 24% în valoare de 95.022 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -declaraţia informativă (D394) nr. 803/24.02.2012 aferentă sem. II/2011, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Delita Impex SRL (devenită SC Delita Industrial Tools) în valoare de 121.813 lei cu tva 24% în valoare de 29.235 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 44 facturi (toate emise în cursul lunii februarie 2011) aflate la filele 4-46 vol.III-12 în legătură cu activitatea SC Delita Impex SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 803/24.02.2012 aferentă sem. II/2011, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Corina Cont SRL în valoare de 118.990 lei cu tva 24% în valoare de 28.558 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -declaraţia informativă (D394) nr. 803/24.02.2012 aferentă sem. II/2011, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Andremad SRL în valoare de 45.250 lei cu tva 24% în valoare de 10.860 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii; -cele 35 de facturi (toate emise în cursul lunii februarie 2011) aflate la f. 3-36 vol III-13 în legătura cu SC Andremad SRL; -declaraţia informativă (D394) nr. 803/24.02.2012 aferentă sem. II/2011, depusă de SC Inter Halofin SRL în care inculpata a înregistrat achiziţii de la SC Luxury Lideea SRL în valoare de 269.543 lei cu tva 24% în valoare de 64.690 lei numai în partea care se referă la aceste achiziţii. Limitează dispoziţia de luare a măsurilor asigurătorii prin instituirea sechestrului asigurator asupra bunurilor mobile şi imobile prezente ?i viitoare ale inculpatei S******* N**** ?i prin poprirea sumelor de bani datorate cu orice titlu inculpatei S******* N****, până la concurenţa sumei de 4.439.100,00 lei, la care se vor adăuga accesoriile prevăzute de art. 173 Codul de procedură fiscală pe fiecare zi de întârziere până la data achitării integrale a debitului, reprezentând prejudiciul produs, la care se adaugă suma de 1.588,72 lei reprezentând cheltuielile judiciare avansate de stat la plata cărora a fost obligată inculpata prin sentinţa penală apelată. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei penale apelate care nu sunt contrare prezentei decizii. În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat cu ocazia soluţionării apelurilor procurorului şi inculpatei rămân în sarcina statului. Definitivă.
Hotarare 884/2018 din 10.12.2018Din lipsa de timp pentru deliberare, in conformitate cu dispozitiile art. 391 alin.1-3 Cod procedură penală, stabileste pronuntarea la data de 10.12.2018.
Incheiere de sedinta din 27.11.2018Încuviin?ează cererea de amânare formulată de apărătorul inculpatei. Acordă termen la data de 27 noiembrie 2018 pentru când inculpata va depune motivele de apel.
Incheiere de sedinta din 30.10.2018