S******* L*****
InculpatM** G******* D****
InculpatB******* I***
InculpatS******* G*******
InculpatS**** M**
InculpatI. În baza art. 9 al.1 lit.c) şi al.2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 al.2 C.penal şi a art. 5 C.penal condamnă pe inculpatul B******* I*** pentru săvârşirea infracţiunii de: evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, 30 acte materiale (pct. I 1-6 din Rechizitoriu)la o pedeapsă de : -2 ani şi 6 luni închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a , b) şi c) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani. În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani şi 6 luni stabilit conform art. 82 C.penal. În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969. În baza art. 404 Cod procedură penală , atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile. II. În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 al.2 C.penal şi a art. 5 C.penal condamnă pe inculpatul S******* L***** pentru săvârşirea infracţiunii de: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive,– 2 acte materiale (pct.I - 1 din Rechizitoriu),la o pedeapsă de : -2 ani închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani. În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani stabilit conform art. 82 C.penal. În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969. În baza art. 404 Cod procedură penală , atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile. III. În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 al.2 C.penal şi a art. 5 C.penal condamnă pe inculpatul: S******* G******* - pentru săvârşirea infracţiunii de: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori eviden?ierea altor operaţiuni fictive, (3 acte materiale- pct.I - 2 din Rechizitoriu) ,la o pedeapsă de: -2 ani închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani. În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani stabilit conform art. 82 C.penal. În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969. În baza art. 404 Cod procedură penală , atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile. IV. În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 al.2 C.penal şi a art. 5 C.penal condamnă pe inculpata S**** M** pentru săvârşirea infracţiunii de: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 26 C.pen. (1968) rap. la art. 9 al.1 lit. c din L. 241/2005 cu aplic. art. 41 al.2 C.pen. (1968) – 6 acte materiale (pct.I - 3 din Rechizitoriu) ,la o pedeapsă de: -2 ani închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani. În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani stabilit conform art. 82 C.penal. În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969. În baza art. 404 Cod procedură penală , atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile. V.În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 al.2 C.penal şi a art. 5 C.penal condamnă pe inculpatul STĂNESCU FERDINAND pentru săvârşirea infracţiunii de: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 26 C.pen. (1968) rap. la art. 9 al.1 lit. c din L. 241/2005 cu aplic. art. 41 al.2 C.pen. (1968) – 14 acte materiale (pct. I - 4 din Rechizitoriu) la o pedeapsă de: -2 ani şi 6 luni închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani. În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani şi 6 luni stabilit conform art. 82 C.penal. În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969. În baza art. 404 Cod procedură penală , atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile. VI. În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 al.2 C.penal şi a art. 5 C.penal condamnă pe inculpatul M** G******* D**** - , pentru săvârşirea infracţiunii de: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 26 C.pen. (1968) rap. la art. 9 al.1 lit. c din L. 241/2005 cu aplic. art. 41 al.2 C.pen. (1968) – 5 acte materiale (pct.I – 5-6 din Rechizitoriu),la o pedeapsă de : -2 ani închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani. În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani stabilit conform art. 82 C.penal. În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969. În baza art. 404 Cod procedură penală , atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile. Admite acţiunea civilă alăturată procesului penal şi în consecinţă, în baza art. 25 alin. 1 din Codul de procedura penală coroborat cu art. 1349 Cod civil, dispune obligarea inculpatului S******* L***** ,la plata sumei totale de 19355 lei constând în prejudiciu cauzat bugetului de stat, cu majorările şi penalităţi de întârziere aferente,din care 7742 impozit pe profit şi 11613 lei TVA suplimentar, a inculpatului S******* G******* la plata sumei de 4812 lei ,din care 1925 lei impozit pe profit şi 2887 lei TVA suplimentar,a inculpatei S**** M** ,la plata sumei de 9643 lei ,din care 3857 lei reprezntând impozit pe profit şi 5786 lei ,TVA suplimentar,a inculpatului Stănescu Ferdinand la plata sumei de 122483 lei ,din care 48993 lei impozuit pe profit şi 73490 lei TVA suplimentar,a inculpatului M** G******* D**** la plata sumei de 91472 lei ,din care 14394 lei impozit pe profit pe SC MGDSM Plus SRL ŞI 21590 lei TVA suplimentar pe aceeaşi societate ,22595 lei impozit pe profit pe SC Confident Plus SRL şi 33893 lei TVA suplimentar pe aceeaşi societate ,în favoarea partii civile Statul Român, prin ANAF Bucureşti, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor, nr. 17, sector 5, reprezentat prin Directia Generală Regională a Finantelor Publice Cluj-Napoca, prin mandatar Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Satu Mare , cu sediul în loc. Satu Mare, P-ţa Romană ,nr. 3-5 cu titlu de despăgubiri civile reprezentând daune materiale. De asemenea în baza constituirii de parte civilă obligă pe inculpatul B******* I*** în solidar cu partea responsabilă civilmente SC IRI CRIS CONSTRUCT COMPANY SRL ,prin lichidator judiciar TANASĂ ŞI ASOCIAŢII SPRL Neamţ,la plata sumei de 264485 lei prejudiciu cauzat bugetului de stat ,din care 105.794 lei ,impozit pe profit şi 158.691 lei TVA În baza art. 393 raportat la art. 249 Cod procedură penală mentine sechestrul asigurator instituit de către procuror în cursul urmăririi penale prin Ordonanţa din data de 16.12.2014 (filele 201-204,vol.I dosar u.p.) până la concurenţa sumei ce face obiectul despăgubirii în prezenta cauză. În baza art. 13 din Legea nr. 241/2005 se va dispune comunicarea unei copii de pe prezenta hotărâre, la rămânerea definitivă, către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, pentru efectuarea cuvenitelor menţiuni în registrul comerţului. În baza art. 274 Cod procedură penală obligă inculpaţii S******* L***** S******* G******* ,S**** M** ,Stănescu Ferdinand şi M** G******* D**** să plătească statului suma de 1000 lei, fiecare,cu titlu de cheltuieli judiciare către stat. În baza art. 274 al. 3 C.proc.pen. obligă inculpatul B******* I*** în solidar cu partea responsabilă civilmente la plata sumei de 4000 lei cheltuieli judiciare către stat. În baza art. 272 al.1 Cod de procedură penală dispune virarea din contul Ministerului Justiţiei în contul Baroului Satu mare a sumei de 520 lei reprezentând onorariu apărător din oficiu pe seama av. Sumlas Mariana,conform delegaţiei nr. 27 Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică azi, 20.06.2019
Hotarare 79/2019 din 20.06.2019în vederea deliberării amână pronunţarea la data de 20.06.2019, ora 13:00, sala 2.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 10.06.2019în vederea deliberării amână pronunţarea la data de 10.06.2019, ora 13:00, sala 2.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 03.06.2019Încuviinţează cererea în probaţiune solicitată de către inc.M.Gh.D.privind audierea martorului C.P.Se va emite adresă către ANAF-AJ.F.P.SATU MARE pentru precizare constituire de parte civilă
Incheiere de sedinta din 06.05.2019Încuviinţează cererea în probaţiune solicitată de către inc.M.Gh.D.privind audierea martorului C.P.
Incheiere de sedinta din 08.04.2019Faţă de lipsa inculpaţilor S.L.; S.Gh., şi respectiv a menţiunilor cuprinse în procesele verbale, se va reveni din nou cu citarea acestora cu mandat de aducere. De asemenea, se va cita cu mandat de aducere şi martorul B.I.
Incheiere de sedinta din 25.03.2019Faţă de lipsa inc.S.L.; S.Gh., citare cu mandat de aducere, încuviinţează cererea probaţiune solicitată de procuror, privind citarea unui martor din rechizitoriu, respectiv B.I.
Incheiere de sedinta din 25.02.2019Raportat la cererea de amânare depusă în cauză de către apărătorul ales a inc.B.I.cât şi la solicitarea apărătorului ales a inc.S.L.; S.Gh.;.S.M.; S.F., de amânare a cauzei în vederea prezentării inculpaţilor
Incheiere de sedinta din 28.01.2019