S********** L********
InculpatD*** B******************* J******** A F********* P****** M****
Parte civilăS*** D****** F***** S*****
Parte responsabilă civilmente1. Achită pe inculpatul Sămărghi?an Lauren?iu (cu d.p.) de sub acuza comiterii infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată/184 de acte materiale , prev. de art. 9 alin.1 litera c din Legea nr. 241/2005 , cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal , în baza art. 16 alin. 1 litera c Cod proc. penală raportat la art. 396 alin. 5 Cod proc. penală. Respinge ca nefondată acţiunea civilă formulată de partea civilă Direc?ia Generală Regională a Finan?elor Publice Bra?ov , Administra?ia Jude?eană a Finan?elor Publice Mure?, în numele Statului Român, reprezentat de Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală/ cu sediul , în baza art. 397 alin. 1 Cod proc. penală raportat la art. 19 şi la art.25 alin. 1 Cod proc. penală Fa?ă de dispozi?iile art. 25 alin. 3 Cod proc. penală raportat la art. 256 Cod proc. penală, dispune anularea facturilor ?i chitan?elor fiscale întocmite în fals ?i anume : - 50 facturi fiscale, având înscris la rubrica furnizor SC Clar Invest SRL, CUI 12535121 - factura nr. 179/05.08.2013 - 4980 lei - factura nr. 180/07.08.2013 - 4980 lei - factura nr. 181/08.08.2013 - 4980 lei - factura nr. 182/12.08.2013 - 4980 lei - factura nr. 183/13.08.2013 - 4980 lei - factura nr. 184/16.08.2013 - 4980 lei - factura nr. 185/19.08.2013 - 4980 lei - factura nr. 186/21.08.2013 - 4980 lei - factura nr. 187/02.09.2013 - 4980 lei - factura nr. 188/04.09.2013 - 4980 lei - factura nr. 189/06.09.2013 - 4980 lei - factura nr. 190/09.09.2013 - 4980 lei - factura nr. 210/16.10.2013 - 4980 lei - factura nr. 211/17.10.2013 - 4980 lei - factura nr. 212/18.10.2013 - 4980 lei - factura nr. 214/21.10.2013 - 4980 lei - factura nr. 215/22.10.2013 - 4980 lei - factura nr. 216/23.10.2013 - 4980 lei - factura nr. 217/24.10.2013 - 4980 lei - factura nr. 218/25.10.2013 - 4980 lei - factura nr. 280/01.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 283/04.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 285/06.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 286/07.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 340/18.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 341/19.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 342/20.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 343/21.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 344/22.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 345/23.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 346/25.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 347/26.11.2013 - 4980 lei - factura nr. 101/06.01.2014 - 4980 lei - factura nr. 102/07.01.2014 - 4980 lei - factura nr. 103/08.01.2014 - 4980 lei - factura nr. 104/09.01.2014 - 4980 lei - factura nr. 105/10.01.2014 - 4980 lei - factura nr. 106/11.01.2014 - 4980 lei - factura nr. 107/14.01.2014 - 4980 lei - factura nr. 168/17.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 169/18.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 170/19.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 171/20.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 172/21.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 173/22.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 174/23.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 175/24.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 176/25.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 177/26.03.2014 - 4980 lei - factura nr. 178/27.03.2014 - 4980 lei Facturile sus-menţionate împreună cu chitanţele de plată aferente se află în copie xerox la filele 137-235 vol.III dosar de urm. penală. - 32 facturi fiscale, ce au înscris la rubrica furnizor SC Cosercon SRL, CUI 1916266. - factura nr. 1281661din 07.04.2015 - 4962 lei - factura nr. 1281662 din 14.04.2015 - 5000 lei - factura nr. 1281663 din 23.04.2015 - 4.997 lei - factura nr. 1281664 din 30.04.2015 - 4.960 lei - factura nr. 1281665 din 05.05.2015 - 4.996 lei - factura nr. 1281666 din 11.05.2015 - 4.998 lei - factura nr. 1281667 din 15.05.2015 - 4.997 lei - factura nr. 1281668 din 19.05.2015 - 5.000 lei - factura nr. 1281669 din 22.05.2015 - 4.999 lei - factura nr. 1281670 din 26.05.2015 - 4.989 lei - factura nr. 1281673 din 27.05.2015 - 4.948 lei - factura nr. 1281675 din 28.05.2015 - 4.997 lei - factura nr. 1281677 din 30.05.2015 - 4.960 lei - factura nr. 1281679 din 01.09.2015 - 4.997 lei - factura nr. 1281680 din 04.09.2015 - 4.962 lei - factura nr. 1281681 din 07.09.2015 - 4.960 lei - factura nr. 1281682 din 12.09.2015 - 5.000 lei - factura nr. 1281683 din 15.09.2015 - 4.999 lei - factura nr. 1281684 din 30.09.2015 - 4.989 lei - factura nr. 1281685 din 02.12.2015 - 4.997 lei - factura nr. 1281686 din 04.12.2015 - 4.999 lei - factura nr. 1281687 din 07.12.2015 - 4.999 lei - factura nr. 1281688 din 10.12.2015 - 4.999 lei - factura nr. 1281689 din 12.12.2015 - 4.648 lei - factura nr. 1281690 din 14.12.2015 - 4.997 lei - factura nr. 1281691 din 16.12.2015 - 4.960 lei - factura nr. 1281693 din 19.12.2015 - 4.860 lei - factura nr. 1281695 din 21.12.2015 - 4.948 lei - factura nr. 1281696 din 23.12.2015 - 4.997 lei - factura nr. 1281697 din 29.12.2015 - 4.960 lei - factura nr. 1281700 din 22.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 1281699 din 28.10.2016 - 4.998 lei. Facturile sus-menţionate se află în copie xerox la filele 76-105 vol.III dosar de urm. penală. - 29 facturi fiscale ce au înscrisă la rubrica furnizor SC Rural Tehnology SRL, CUI 24885325 - factura nr. 277 din 01.09.2014 - 4.812 lei - factura nr. 278 din 01.09.2014 - 4.848 lei - factura nr. 279 din 01.09.2014 - 4.409 lei - factura nr. 280 din 03.09.2014 - 4.812 lei - factura nr. 1 din 01.12.2014 - 4.985 lei - factura nr. 2 din 02.12.2014 - 4.985 lei - factura nr. 3 din 03.12.2014 - 4.985 lei - factura nr. 4 din 04.12.2014 - 4.985 lei - factura nr. 5 din 05.12.2014 - 4.999 lei - factura nr. 6 din 06.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 7 din 07.12.2014 - 4.991 lei - factura nr. 8 din 08.12.2014 - 4.991 lei - factura nr. 9 din 09.12.2014 - 4.991 lei - factura nr. 10 din 10.12.2014 - 4.991 lei - factura nr. 11 din 11.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 12 din 12.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 13 din 13.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 14 din 14.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 15 din 15.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 16 din 16.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 17 din 17.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 18 din 18.12.2014 - 4.999 lei - factura nr. 19 din 19.12.2014 - 4.997 lei - factura nr. 20 din 20.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 21 din 21.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 22 din 22.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 23 din 23.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 24 din 24.12.2014 - 5.000 lei - factura nr. 25 din 25.12.2014 - 4.997 lei Facturile sus-menţionate se află în copie xerox la filele 106-132 vol.III dosar de urm. penală. - 19 facturi fiscale ce au înscrise la rubrica furnizor SC Toti 2005 General SRL, CUI 17663334 - factura nr. 9426 din 12.08.2016 - 4.572 lei - factura nr. 9448 din 14.09.2016 - 4.800 lei - factura nr. 9427 din 16.09.2016 - 4.800 lei - factura nr. 9450 din 19.09.2016 - 4.800 lei - factura nr. 9449 din 21.09.2016 - 4.800 lei - factura nr. 9447 din 30.09.2016 - 4.800 lei - factura nr. 9428 din 04.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9429 din 05.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9430 din 06.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9431 din 07.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9432 din 10.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9433 din 11.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9434 din 12.10.2016 - 3.994 lei - factura nr. 9435 din 17.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9436 din 18.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9437 din 19.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9438 din 20.10.2016 - 4.997 lei - factura nr. 9439 din 21.10.2016 - 4.992 lei - factura nr. 9440 din 24.01.2017 - 4.998 lei Facturile sus-menţionate se află în copie xerox la filele 248-254 vol.III dosar de urm. penală, şi la filele 67-71 ale volumului I din dosarul de urm. pen. - 16 facturi ce au înscris la rubrica furnizor SC Top Transcar SRL, CUI 7003636 - factura nr. 7003630 din 10.01.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003631 din 24.01.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003633 din 28.02.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003634 din 15.03.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003635 din 30.03.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003636 din 03.05.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003637 din 09.05.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003639 din 18.05.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003640 din 23.05.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003642 din 03.07.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003643 din 11.07.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003644 din 14.07.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003645 din 19.07.2012 - 2.001 lei - factura nr. 7003646 din 14.07.2012 - 5.000 lei - factura nr. 7003647 din 24.07.2012 – 5.000 lei - factura nr. 7003648 din 16.07.2012 – 5.000 lei - 11 facturi fiscale ce au înscris la rubrica furnizor SC Peda Ambient Construct SRL, CUI 22285480 - factura nr. 1151 din 01.08.2016 – 4.896 lei - factura nr. 1152 din 02.08.2016 - 4.896 lei - factura nr. 1153 din 05.08.2016 - 4.992 lei - factura nr. 1154 din 08.08.2016 - 4.800 lei - factura nr. 1155 din 11.08.2016 - 4.920 lei - factura nr. 1156 din 15.08.2016 - 4.999 lei - factura nr. 1157 din 16.08.2016 - 4.956 lei - factura nr. 1158 din 01.09.2016 - 5.000 lei - factura nr. 1159 din 06.09.2016 - 5.000 lei - factura nr. 1160 din 08.09.2016 - 5.000 lei - factura nr. 1161 din 25.01.2017 – 5.000 lei Facturile sus-menţionate se află în copie xerox la filele 257-267 vol.III dosar de urm. penală. - 11 facturi ce au înscrisă la rubrica furnizor SC Iulisan Marchet SRL, CUI 23417210 - factura nr. 210 din 06.09.2012 - 4.997 lei - factura nr. 211 din 07.09.2012 - 4.980 lei - factura nr. 212 din 10.09.2012 - 5.000 lei - factura nr. 213 din 11.09.2012 - 4.950 lei - factura nr. 233 din 08.11.2012 - 5.000 lei - factura nr. 234 din 12.11.2012 - 3.500 lei - factura nr. 235 din 14.11.2012 - 3.500 lei - factura nr. 314 din 03.12.2012 - 4.870 lei - factura nr. 320 din 07.01.2013 - 5.000 lei - factura nr. 321 din 08.01.2013 - 3.200 lei - factura nr. 322 din 10.01.2013 - 3.000 lei Facturile sus-menţionate se află în copie xerox la filele 273-283 vol.III dosar de urm. penală. -- 7 facturi ce au înscris la rubrica furnizor SC Nordinia Damat SRL, CUI 27068857 - factura nr. 874137 din 09.05.2013 – 2.967 lei; - factura nr. 874138 din 21.05.2013 – 2.965 lei; - factura nr. 874139 din 22.05.2013 – 5.000 lei; - factura nr. 874140 din 24.05.2013 – 5.000 lei; - factura nr. 874141 din 27.05.2013 – 5.000 lei; - factura nr. 874142 din 29.05.2013 – 5.000 lei; - factura nr. 874144 din 31.05.2013 – 2.925 lei; Facturile sus-menţionate se află în copie xerox la filele 236-239 vol.III dosar de urm. penală. - 4 facturi ce au înscrisă la rubrica furnizor SC Alvi Auto Impex SRL, CUI 24569860 - factura fiscală nr. 651din 03.08.2016 – 4.918 lei - factura fiscală nr. 652 din 07.08.2016 – 4.924 lei - factura fiscală nr. 653 din 09.08.2016 – 4.800 lei - factura fiscală nr. 654 din 26.09.2016 – 4.800 lei Facturile sus-menţionate se află în copie xerox la filele 242-245 vol.III dosar de urm. penală. - 4 facturi ce au înscris la rubrica furnizor SC Beto Prest Construct SRL, CUI 26443796 - factura fiscală nr. 1501 din 01.09.2016 – 3.867 lei - factura fiscală nr. 1502 din 10.01.2017 – 4.998 lei - factura fiscală nr. 1503 din 11.01.2017 – 4.998 lei - factura fiscală nr. 1504 din 12.01.2017 – 4.998 lei Facturile sus-menţionate se află în copie xerox la filele 287-289 vol.III dosar de urm. penală. - 1 factură emisă de SC Star Auto Service SRL în valoare de 4.150 lei (cu TVA - 830 lei) - factura fiscală nr. 1451 din 01.08.2016 – 4.980 lei - fila 29 Vol.III al dosarului de urm. pen. , în măsura în care se vor identifica originalele acestora. Cheltuielile judiciare avansate de stat în faza de urmărire penală şi a cercetării judecătoreşti, de 500 lei, în faza de urmărire penală, 8000 lei, în faza de judecată, vor rămâne în sarcina statului, în baza art. 275 alin. 3 Cod proc. penală. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţa publică din data de 15 martie 2021 .
Hotarare 41/2021 din 15.03.2021- stabileşte termen, în vederea deliberării şi pronunţării hotărârii, pentru data de 15 martie 2021; Pronunţată în şedinţa publică din data de 01 martie 2021.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 01.03.2021- amânarea cauzei pentru administrarea probei încuviin?ate; - citarea păr?ilor care nu au termen în cuno?tin?ă. Amână judecarea cauzei pentru data de 01 martie 2021 ora 09,15. Pronun?ată în ?edin?a publică de la 08 februarie 2021.
Incheiere de sedinta din 08.02.2021- admite cererea de amânare formulată de apărătorul ales al inculpatului; - citarea părţilor care nu au termen în cuno?tin?ă. Amână judecarea cauzei pentru data de 08 februarie 2021 ora 12,30. Pronunţată în şedinţa publică de la 08 ianuarie 2021.
Incheiere de sedinta din 08.01.2021Citarea păr?ilor care nu au termen în cunoştinţă cât şi a expertului. Amână judecarea cauzei la 08 ianuarie 2021 ora 09,30. Pronunţată în şedinţa publică de la 16 decembrie 2020.
Incheiere de sedinta din 16.12.2020- citarea expertului; - citarea părţilor care nu au termen în cuno?tin?ă. Amână judecarea cauzei pentru data de 16 decembrie 2020 ora 09,30. Pronunţată în şedinţa publică de la 09 noiembrie 2020.
Incheiere de sedinta din 09.11.2020- admite cererea de amânare a cauzei formulată de apărătorul ales al inculpatului; - citarea părţii responsabile civilmente şi a părţii civile cu un exemplar al suplimentului la raportul de expertiză cu menţiunea că pot formula obiecţiuni; - citarea părţilor care nu au termen în cuno?tin?ă. Amână judecarea cauzei pentru data de 09 noiembrie 2020 ora 09,40. Pronunţată în şedinţa publică de la 05 octombrie 2020.
Incheiere de sedinta din 05.10.2020- admite cererea de amânare a cauzei formulată de expertul desemnat în cauză; - emiterea unei adrese în vederea efectuării expertizei şi depunerea la dosar anterior termenului stabilit; - citarea părţilor care nu au termen în cuno?tin?ă. Amână judecarea cauzei pentru data de 05 octombrie 2020 ora 10,40. Pronunţată în şedinţa publică de la 11 septembrie 2020.
Incheiere de sedinta din 11.09.2020- admite cererea de amânare a cauzei formulată de expertul desemnat în cauză; - emiterea unei adrese în vederea efectuării expertizei şi depunerea la dosar anterior termenului stabilit; - citarea părţilor care nu au termen în cuno?tin?ă. Amână judecarea cauzei pentru data de 11 septembrie 2020 ora 10,30. Pronunţată în şedinţa publică de la 01 iulie 2020.
Incheiere de sedinta din 01.07.2020- emiterea unei adrese către expertul Gliga Sanda pentru efectuarea unui supliment la raportul de expertiză în vederea cuantificării prejudiciului cauzat bugetului de stat separat pentru fiecare societate indicată în rechizitoriu că ar fi avut relaţii comerciale cu SC DALIROM FORREST SRL. Să facă referire la facturile emise cu privire la SC ALVI AUTO IMPEX SRL, IULISAN MARCHET SRL şi TOTI 2005 GENERAL SRL, facturi care ar întruni condiţiile de fond şi formă, respectiv dacă prin emiterea acelor facturi a fost cauzat prejudiciu la bugetul de stat, iar în caz afirmativ să precizeze care este prejudiciul raportat la fiecare societate în parte; - comunicarea înscrisurilor depuse la dosarul cauzei de către Ocolul Silvic Târnăveni către expert, cu menţiunea de a le avea în vedere la efectuarea suplimentului de expertiză; - solicită expertului desemnat în cauză să ia legătura cu expertul parte în vederea efectuării suplimentului la raportul de expertiză dispus în cauză; Acordă termen în cunoştinţă părţilor. Amână judecarea cauzei pentru data de 01 iulie 2020 ora 10,15. Pronunţată în şedinţa publică de la 05 iunie 2020.
Incheiere de sedinta din 05.06.2020În temeiul art. 43 alin. (2) din Decretul nr. 195/2020,suspendat de drept pe durata stării de urgenţă, fără efectuarea vreunui act de procedură
emiterea unei adrese către Ocolul Silvic Târnăveni pentru a depune la dosarul cauzei copii după contractele de prestări servicii construcţii pentru lucrările efectuate de SC DALIROM FORREST SRL în beneficiul acesteia, precum şi situaţiile de lucrări în baza cărora au fost efectuate plăţile; Menţine termenul în cunoştinţă acordat părţilor. Amână judecarea cauzei pentru data de 06 aprilie 2020 ora 10,00. Pronunţată în şedinţa publică de la 13 martie 2020
Incheiere de sedinta din 13.03.2020admite cererea de amânare formulată, în vederea studierii raportului de expertiză dispus în cauză; Amână judecarea cauzei pentru data de 13 martie 2020 ora 10,00. Pronunţată în şedinţa publică de la 12 februarie 2020
Incheiere de sedinta din 12.02.2020admite cererea de amanare formulata de doamna expert si acorda un nou termen de judecata in vederea depunerii raportului de expertiza.
Incheiere de sedinta din 15.01.2020pentru efectuarea expertizei contabile dispuse in cauza
Incheiere de sedinta din 27.11.2019pentru efectuarea expertizei contabile dispuse in cauza.
Incheiere de sedinta din 30.09.2019Fata de lipsa martorilor, pentru comunicarea obiectivelor expertului parte şi comunicarea d-nei expert Gliga Sanda Maria numele si datele de contact al expertului parte.
Incheiere de sedinta din 22.07.2019pentru comunicarea obiectivelor d-nei expert Gliga Sanda Maria cu solicitarea sa procedeze la efectuarea expertizei contabile.
Incheiere de sedinta din 20.05.2019recitarea martorilor lipsa cu mandate de aducere cu executare in fapt si citarea urmatorilor trei martori din rechizitoriu.
Incheiere de sedinta din 19.04.2019Pentru citarea martorului B.V. cu citatie simpla, citarea martorului lipsa cu mandat de aducere cu executarea in fapt si citarea urmatorilor doi martori din rechizitoriu.
Incheiere de sedinta din 22.03.2019Pentru citarea martorilor lipsa cu mandate de aducere cu executare in fapt si citarea urmatorilor trei martori din rechizitoriu.
Incheiere de sedinta din 25.02.2019Pentru citarea martorilor lipsa cu mandate de aducere cu executare in fapt si citarea urmatorilor trei martori din rechizitoriu.
Incheiere de sedinta din 23.01.2019Pentru citarea primilor patru martori din rechizitoriu.
Incheiere de sedinta din 17.12.2018Pentru parvenirea relatiilor solicitate de la partea civila.
Incheiere de sedinta din 07.11.2018Pentru clarificarea laturii civile anterior inceperii cercetarii judecatoresti.
Incheiere de sedinta din 22.10.2018