T**** D****** (**** A********
InculpatS* C******* R****** S** (** P****** S* S*** 4** S*** P*** L********* J******* R*** I**** P*** P********* Î* I********* I****** R***** (** U***** A D******** S*** C********** 2*** S****
Inculpat Parte civilăN*** C*************
InculpatN*** L***** l* s***** C*** d* A***** V****** V***
InculpatS* C******* R****** S** ( Î* P****** S* S*** 4** S*** P*** L********* J******* R*** I***** P*** P********* Î* I********* I****** R***** (** U***** A D******** S* C********** 2*** S****
Parte vătămată1. În baza art. 396 alin. 1 şi 6 C.pr.pen., rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., cu aplicarea art. 153 alin. 1 C.pen., art. 154 alin. 1 lit. c C.pen. şi a art. 5 C.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului TOROK DUMITRU pentru săvârşirea infracţiunilor de: - „evaziune fiscală”, în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. (5 acte materiale), şi a art. 5 C.pen., astfel cum a fost schimbată încadrarea juridică a faptei prin încheierea din data de 15.12.2021, (fapta din perioada 01.01.2010 - 30.04.2013); - „evaziune fiscală”, prev. de art. 9 alin. 1 lit. g din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. art. 5 C.pen. (fapta din data de 16.09.2013) , şi - „delapidare”, prev. de art. 295 alin. 1 C.pen. (fost art. 2151 alin. 1 C.pen. din 1969), cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din februarie 2012), ca efect al intervenirii prescripţiei răspunderii penale. În baza art. 396 alin. 1 şi 6 C.pr.pen., rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., cu aplicarea art. 153 alin. 1 C.pen., art. 154 alin. 1 lit. d C.pen. şi a art. 5 C.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Torok Dumitru, pentru săvârşirea infracţiunilor de: -„uz de fals”, prev. de art. 323 teza a II-a C.pen., cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din data de 27.01.2015); - „folosirea cu rea-credinţă a bunurilor sau a creditului societăţii comerciale”, prev. de art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, rep., (fost art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, rep.), cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din perioada 01.01.2010 – 30.04.2013), şi - „folosirea cu rea-credinţă a bunurilor sau a creditului societăţii comerciale”, prev. de art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, rep., (fost art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, rep.), cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din perioada 2011 – 2012), ca efect al intervenirii prescripţiei răspunderii penale. 2. În baza art. 396 alin. 1 şi 6 C.pr.pen., rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., cu aplicarea art. 121 alin. 1 C.pen. din 1969, art. 122 alin. 11 lit. b şi alin. 3 C.pen. din 1969, art. 124 C.pen. din 1969 şi a art. 5 C.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatei S.C. SMOG 4X4 S.R.L. (fosta S.C. Carryboy Romania S.R.L.) prin lichidator judiciar RAZA IPURL, cu sediul în mun. Sf. Gheorghe, str. Fânului, nr. 4, biroul 7, jud. Covasna, reprezentat prin practicianul în insolvenţă – Iliescu Ramona-Mihaela, pentru săvârşirea infracţiunilor de: - „evaziune fiscală”, în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969 (5 acte materiale), şi a art. 5 C.pen., astfel cum a fost schimbată încadrarea juridică a faptei prin încheierea din data de 15.12.2021 (fapta din perioada 01.01.2010 - 30.04.2013), şi - „evaziune fiscala”, prev. de art. 9 alin. 1 lit. g din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 C.pen., (fapta din data de 16.09.2013), intervenind prescripţia specială a răspunderii penale a persoanei juridice. 3. În baza art. 396 alin. 1 şi 6 C.pr.pen., rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., cu aplicarea art. 153 alin. 1 C.pen., art. 154 alin. 1 lit. c C.pen. şi a art. 5 C.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatei N*** C*************, pentru săvârşirea infracţiunii de: - „complicitate la evaziune fiscală”, în formă continuată, prev. de art. 48 alin. 1 C.pen., rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. (3 acte materiale), şi a art. 5 C.pen. (fapta din perioada 01.01.2010 - 30.04.2013), ca efect al intervenirii prescripţiei răspunderii penale. În baza art. 396 alin. 1 şi 6 C.pr.pen., rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., cu aplicarea art. 153 alin. 1 C.pen., art. 154 alin. 1 lit. d C.pen. şi a art. 5 C.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatei N*** C*************, pentru săvârşirea infracţiunilor de: -„complicitate la folosirea cu rea-credinţă a bunurilor sau a creditului societăţii comerciale”, prev. de art. 48 alin. 1 C.pen., rap. la art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, rep., (fost art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, rep.), cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din perioada 01.01.2010 – 30.04.2013), şi -„uz de fals”, prev. de art. 323 teza a II-a C.pen., cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din data de 27.01.2015), ca efect al intervenirii prescripţiei răspunderii penale. 4. În baza art. 396 alin. 1 şi 6 C.pr.pen., rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., cu aplicarea art. 153 alin. 1 C.pen., art. 154 alin. 1 lit. c C.pen. şi a art. 5 C.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului NAGY LEHEL, pentru săvârşirea infracţiunilor de: - „complicitate la evaziune fiscală”, în formă continuată, prev. de art. 48 alin. 1 C.pen., rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. (4 acte materiale), şi a art. 5 C.pen. (fapta din perioada 01.01.2010 - 30.04.2013), şi - „complicitate la delapidare”, prev. de art. 48 alin. 1 C.pen., rap. la art. 295 alin. 1 C.pen. (fost art. 2151 alin. 1 C.pen. din 1969), cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din februarie 2012), ca efect al intervenirii prescripţiei răspunderii penale. În baza art. 396 alin. 1 şi 6 C.pr.pen., rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., cu aplicarea art. 153 alin. 1 C.pen., art. 154 alin. 1 lit. d C.pen. şi a art. 5 C.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Nagy Lehel, pentru săvârşirea infracţiunilor de: -„complicitate la folosirea cu rea-credinţă a bunurilor sau a creditului societăţii comerciale”, prev. de art. 48 alin. 1 C.pen., rap. la art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, rep., (fost art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea nr. 31/1990, rep.), cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din perioada 01.01.2010 – 30.04.2013), şi -„uz de fals”, prev. de art. 323 teza a II-a C.pen., cu aplicarea art. 5 C.pen. (fapta din data de 27.01.2015), ca efect al intervenirii prescripţiei răspunderii penale. În baza art. 404 alin. 1 teza a II-a C.pr.pen., cu aplicarea art. 19 C.pr.pen., art. 25 alin. 1 şi 5 C.pr.pen. şi art. 397 alin. 1 C.pr.pen., rap. la art. 1349 alin. 1 şi 2 C.civ., art. 1357 C.civ., art. 1381 C.civ. şi art. 1382 C.civ., admite, în parte, acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrară Fiscală, Direcţia Generală Regională al Finanţelor Publice Braşov, prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Covasna, cu sediul în mun. Sf. Gheorghe, str. Jozef Bem, nr. 9, jud. Covasna, şi, în consecinţă: - obligă pe inculpaţii S.C. SMOG 4X4 S.R.L. (fosta S.C. Carryboy România S.R.L.,) prin lichidator judiciar RAZA IPURL, cu sediul în mun. Sf. Gheorghe, str. Fânului, nr. 4, biroul 7, jud. Covasna, reprezentat prin practicianul în insolvenţă – Iliescu Ramona-Mihaela şi Torok Dumitru, în solidar, să plătească acesteia suma de 147.445 lei despăgubiri civile, reprezentând creanţe fiscale principale (cu privire la fapta de evaziune fiscală, din perioada 1.01.2010 – 30.04.2013), din care: 55.091 lei – impozit pe profit, 86.181 - TVA şi 6.173 lei impozit pe dividende, plus obligaţiile fiscale accesorii aferente acestei sume, calculate de la data scadenţei şi până la plata integrală a creanţei; - obligă pe inculpaţii S.C. Smog 4X4 S.R.L. (fosta S.C. Carryboy România S.R.L.,) prin lichidator judiciar RAZA IPURL, cu sediul în mun. Sf. Gheorghe, str. Fânului, nr. 4, biroul 7, jud. Covasna, reprezentat prin practicianul în insolvenţă – Iliescu Ramona-Mihaela şi Torok Dumitru, în solidar, să plătească părţii civile suma de 59.516 lei despăgubiri civile, reprezentând creanţă fiscală principală, cu titlu de impozit pe profit (cu privire la fapta de evaziune fiscală, actul material din perioada martie – iulie 2012), plus obligaţiile fiscale accesorii aferente acestei sume, calculate de la data scadenţei şi până la plata integrală a creanţei. Respinge restul pretenţiilor civile formulate de partea civilă. În baza art. 404 alin. 1 teza a II-a C.pr.pen., rap. la art. 19 C.pr.pen., art. 25 alin. 1 C.pr.pen. şi art. 397 alin. 1 C.pr.pen., respinge acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Braşov, prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Covasna, privind obligarea inculpaţilor N*** C************* şi Nagy Lehel, în solidar, cu inculpaţii S.C. Smog 4X4 S.R.L. (fosta S.C. Carryboy România S.R.L.) şi Torok Dumitru la plata pretenţiilor civile. În baza art. 404 alin. 1 teza a II-a C.pr.pen., cu aplicarea art. 19 C.pr.pen., art. 25 alin. 1 şi 5 C.pr.pen. şi art. 397 alin. 1 C.pr.pen., rap. la art. 1349 alin. 1 şi 2 C.civ., art. 1357 C.civ. şi art. 1381 C.civ., admite acţiunea civilă formulată de partea civilă S.C. SMOG 4X4 S.R.L. (fosta S.C. Carryboy România S.R.L.), prin lichidator judiciar RAZA IPURL, cu sediul în mun. Sf. Gheorghe, str. Fânului, nr. 4, biroul 7, jud. Covasna, reprezentat prin practicianul în insolvenţă – Iliescu Ramona-Mihaela şi obligă pe inculpatul Torok Dumitru să plătească acesteia despăgubiri civile în cuantum de 262.581 lei, cu privire la fapta de „folosirea cu rea-credinţă a bunurilor sau a creditului societăţii comerciale”, din perioada 01.01.2010 – 30.04.2013, reprezentând c/v materialelor de construcţii achiziţionate de societatea parte civilă, folosite de inculpat în folos propriu, pentru edificarea construcţiei cu destinaţie „locuinţă unifamilială”, situată în com. Ozun nr. 240 A, jud. Covasna (proprietar în acte fiind Nagy Rebeka Reka). În baza art. 404 alin. 1 teza a II-a C.pr.pen., rap. la art. 19 C.pr.pen., art. 25 alin. 1 C.pr.pen. şi art. 397 alin. 1 C.pr.pen., respinge acţiunea civilă formulată de partea civilă S.C. Smog 4X4 S.R.L. (fosta S.C. Carryboy România S.R.L.,) prin lichidator judiciar RAZA IPURL, reprezentat prin practicianul în insolvenţă – Iliescu Ramona-Mihaela, privind obligarea inculpaţilor N*** C************* şi Nagy Lehel, în solidar, cu inculpatul Torok Dumitru, la plata pretenţiilor civile. În baza art. 404 al. 4 lit. c C.pr.pen., rap. la art. 249 C.pr.pen. şi art. 11 din Legea nr. 241/2005, menţine măsura sechestrului asigurător dispusă prin ordonanţa din data de 30 aprilie 2015 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna, în dosarul de urmărire penală nr. 378/P/2013, menţinută prin încheierea nr. 27/23.06.2021 a Tribunalului Covasna, pronunţată în dosarul nr. 1429/119/2019/a2, definitivă prin necontestare, asupra bunurilor mobile, proprietatea inculpaţilor S.C. Carryboy România S.R.L. (în prezent, S.C. Smog 4x4 S.R.L.) şi Torok Dumitru, după cum urmează: - sechestrul mobiliar instituit asupra autovehiculului marca Land Rover, cu nr. de identificare/serie şasiu SALLNAAE82A387759, înmatriculat sub nr. CV-63-CBY, achiziţionat la data de 27.02.2013, cu suma de 6.800 euro, proprietatea S.C. Carryboy România S.R.L. (în prezent, S.C. Smog 4x4 S.R.L.), şi - sechestrul mobiliar instituit asupra autoturismului marca Mazda 626 GLX, cu nr. de identificare/seria şasiu JMZGC162201563877, de culoare albastră, înmatriculat la data de 07.03.2000, sub nr. CV-01-HDP, proprietatea inculpatului T**** D****** (**** A********, pentru a se evita înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a acestor bunuri, care pot servii la garantarea reparării pagubelor produse prin faptele deduse judecăţi. În baza art. 404 alin. 4 lit. c C.pr.pen., cu aplicarea art. 397 alin. 3 C.pr.pen., rap. la art. 249 C.pr.pen., ridică măsura asigurătorie a sechestrului imobiliar instituit prin ordonanţa din data de 30 aprilie 2015 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna, în dosarul de urmărire penală nr. 378/P/2013, menţinută prin încheierea nr. 27/23.06.2021 a Tribunalului Covasna, pronunţată în dosarul nr. 1429/119/2019/a2, definitivă prin necontestare, asupra imobilului înscris în C.F. nr. 27769 Sf. Gheorghe (provenită prin conversia C.F. nr. 814 Simeria), situat în mun. Sf. Gheorghe, str. Bolyai Janos, nr. 1, jud. Covasna, proprietatea comună în devălmăşie a inculpaţilor N*** C************* şi Nagy Lehel, până la concurenţa sumei de 48.026 lei. În baza art. 398 C.pr.pen., cu aplicarea art. 275 alin. 3 C.pr.pen., cheltuielile judiciare avansate de stat, atât în faza urmăririi penale cât şi în faza judecăţii, rămân în sarcina acestuia. În baza art. 272 C.pr.pen., rap. la art. 275 alin. 6 C.pr.pen., suma de 868 lei, onorariul apărătorului din oficiu, în cursul judecăţii, pentru inculpata S.C. Smog 4X4 S.R.L. (fosta S.C. Carryboy Romania S.R.L.) – av. Antal Orsolya, rămâne în sarcina statului şi se suportă din fondul Ministerului Justiţiei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare.
Hotarare 35/2022 din 15.09.2022În vederea deliberării, din lipsă de timp, amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de 15 septembrie 2022.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 06.09.2022În baza art. 391 alin. 1 şi 2 C.pr.pen., stabileşte termen pentru deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de 06 septembrie 2022.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 10.08.2022În temeiul art. 395 alin. 1 C.pr.pen., repune cauza pe rol,în vederea reluării dezbaterilor cu privire la prescripţia răspunderii penale, în lumina dispoziţiilor Deciziei nr. 358/2022 din 26 mai 2022 a Curţii Constituţionale. Stabileşte termen pentru data de 10 august 2022, ora 10:00.
Incheiere de sedinta din 21.06.2022În baza art. 391 alin. 1 şi 3 C.pr.pen., amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de 21 iunie 2022.
Incheiere de sedinta din 20.05.2022În baza art. 391 alin. 1 şi 2 C.pr.pen., stabileşte termen pentru deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de 20 mai 2022.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 21.03.2022Pentru a da posibilitatea inculpaţilor să achite prejudiciul din cauză,şi, pentru dezbaterea pe fond a cauzei.
Incheiere de sedinta din 02.02.2022În vederea administrării probei cu înscrisuri şi martori.
Incheiere de sedinta din 15.12.2021Faţă de lipsa martorei Dediu Mădălina Laura.
Incheiere de sedinta din 22.11.2021Fata la lipsa martorilor Nagy Rebeka-Reka, Dragomer Jozsef-Attila, Dragomer Claudiu - Csaba şi Corici Mădălina Laura.
Incheiere de sedinta din 20.10.2021În vederea continuării cercetării judecătoresti cu audierea martorilor care nu s-au prezentat la acest termen de judecată, dar si cu audierea ultimilor trei martori propusi prin rechizitoriu,respectiv Dragomer Claudiu-Csaba, Dragomer Réka şi Corici Mădălina Laura.
Incheiere de sedinta din 13.09.2021În vederea continuării cercetării judecătoreşti cu audierea martorilor Kovacs Attila, Laszlo Lorant, Dragomer Jozsef Attila şi Nagy Rebeka-Reka.
Incheiere de sedinta din 14.07.2021În vederea continuării cercetării judecătoreşti cu audierea martorilor Szaroz Zoltan, Nagy Ella,Nagy Rebeka-Reka şi Kovacs Laszlo.
Incheiere de sedinta din 16.06.2021Faţă de cererea de amânare a cauzei formulată de inculpaţii Nagy Carmen - Octavia şi Nagy Lehel, prin apărător ales, în vederea pregătirii apărării.
Incheiere de sedinta din 17.05.2021În vederea continuării cercetării judecătoreşti cu audierea martorilor Nagy Ella şi Szaroz Zoltan.
Incheiere de sedinta din 19.04.2021În vederea respectării principiului continuităţii completului de judecată, prevăzut de art. 354 alin. 2 Cod procedură penală, amână cauza pentru data de 19.04.2021, ora 10:00
Incheiere de sedinta din 17.03.2021Pentru administrarea probelor, amână judecarea cauzei pentru data de 17.03.2021, ora 11:00
Incheiere de sedinta din 17.02.2021Faţă de lipsa inculpaţilor, în vederea începerii cercetării judecătoreşti, amână judecarea cauzei pentru data de 17.02.2021, ora 10:00.
Incheiere de sedinta din 03.02.2021Faţă de lipsa de procedură cu inculpaţii N.C.O. şi N. L., amână judecarea cauzei pentru data de 03.02.2021, ora11:00.
Incheiere de sedinta din 14.12.2020Faţă de viciul de procedură cu inculpaţii N.C.O. şi N.L., având în vedere că nu există dovada la dosar că au fost citaţi la domiciliul din Germania,amână judecarea cauzei pentru data de 14.12.2020, ora 10:00.
Incheiere de sedinta din 11.11.2020Faţă de lipsa de procedură cu inculpaţii N:C.O. şi N.L. în vederea începerii cercetării judecătoreşti,amână judecarea cauzei pentru data de 11 noiembrie 2020, ora 10:45.
Incheiere de sedinta din 30.09.2020Faţă de lipsa de asistenţă judiciară obligatorie şi lipsa de procedură cu inculpaţii Nagy Lehel N*** C*************.
Incheiere de sedinta din 20.07.2020