S******* M*******
InculpatM********* F********* P************** N******** D* A*********** F*************** G******* R******** A F********* P****** I***
Parte civilăÎn baza dispoziţiilor art. 396 alin. (2) din Codul de procedură penală, condamnă pe inculpata S******* M*******, pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală”, prev. şi ped. de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (3) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale - forma în vigoare a legii anterior modificării acesteia prin Legea nr. 50/2013 (legea în vigoare la data săvârşirii infracţiunii) - , cu aplicarea art. 41 alin. (2) din Codul penal din anul 1969 (2 acte materiale), rap. la art. 5 alin. (1) din noul Cod penal şi cu aplicarea art. 375 alin. (1) şi (2) din Codul de procedură penală, rap. la art. 374 alin. (4) din Codul de procedură penală şi art. 396 alin. (10) din Codul de procedură penală, la pedeapsa principală de 3 (trei) ani şi 6 (şase) luni închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii unor drepturi - conform art. 9 alin. (1) şi (3) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale - forma în vigoare a legii anterior modificării acesteia prin Legea nr. 50/2013 - , rap. la art. 65 alin. (2) şi (3) din Codul penal din anul 1969, cu referire şi la art. 65 alin. (1) din Codul penal din anul 1969, cu aplicarea art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012 pentru punerea în aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal, cu referire şi la art. 5 alin. (1) din noul Cod penal - , constând în interzicerea drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a şi de art. 64 alin. (1) lit. b) din Codul penal din anul 1969, prin raportare şi la art. 64 alin. (2) din Codul penal din anul 1969 (respectiv, dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, precum şi dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat), precum şi prev. de art. 64 alin. (1) lit. c) din Codul penal din anul 1969 (respectiv, dreptul de a ocupa şi exercita funcţia de administrator al unei societăţi comerciale), pe o durată de 3 (trei) ani, conform art. 53 pct. 2 lit. a) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 5 alin. (1) din noul Cod penal, pedeapsă complementară ce se execută în condiţiile prev. de art. 66 din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 5 alin. (1) din noul Cod penal. În baza dispoziţiilor art. 71 alin. (2) din Codul penal din anul 1969, cu referire la art. 71 alin. (1) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012 pentru punerea în aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal, cu referire şi la art. 5 din noul Cod penal, aplică inculpatei S******* M******* pedeapsa accesorie constând în interzicerea exerciţiului drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din Codul penal din anul 1969 (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat, precum şi dreptul de a ocupa şi exercita funcţia de administrator al unei societăţi comerciale), pe durata şi în condiţiile prevăzute de textul legal sus-menţionat. În baza dispoziţiilor art. 86 indice 1 lit. a) din Codul penal din anul 1969, cu referire şi la art. 86 indice 1 alin. (1) lit. b) şi c) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 16 alin. (2) din Legea nr. 187/2012 pentru punerea în aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal, cu referire la art. 5 din noul Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 3 (trei) ani şi 6 (şase) luni închisoare, aplicată inculpatei S******* M******* prin prezenta sentinţă penală, pe o durată de 6 (şase) ani şi 6 (şase) luni, care - conform dispoziţiilor art. 86 indice 2 alin. (1) din Codul penal din anul 1969 - constituie termen de încercare pentru inculpată. În baza dispoziţiilor art. 86 indice 3 alin. (1) din Codul penal din anul 1969, obligă pe inculpata S******* M*******, cu datele de stare civilă sus-menţionate, ca - pe durata termenului de încercare ce i-a fost stabilit acesteia prin prezenta sentinţă penală - să se supună următoarelor măsuri de supraveghere [prevăzute de art. 86 indice 3 alin. (1) lit. a) - d) din Codul penal din anul 1969], respectiv: a) să se prezinte, la datele fixate - o dată la trei luni - la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Iaşi - serviciu desemnat de către instanţă cu supravegherea inculpatei - , conform programului stabilit de acest serviciu; b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; d) să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele sale de existenţă. Conform art. 86 indice 3 alin. (2) din Codul penal din anul 1969, datele prevăzute la lit. b), c) şi d) din prezenta sentinţă penală se vor comunica Serviciului de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Iaşi - serviciu desemnat de către instanţă cu supravegherea inculpatei. Copie de pe prezenta sentinţă penală, la rămânerea definitivă a acesteia, se va comunica inculpatei S******* M*******, precum şi Serviciului de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Iaşi - serviciu desemnat cu supravegherea inculpatei, conform dispoziţiilor art. 86 indice 3 alin. (2) din Codul penal din anul 1969, în vederea asigurării respectării de către inculpată a măsurilor de supraveghere prevăzute de lege, care revin inculpatei în baza prezentei hotărâri. În baza dispoziţiilor art. 71 alin. (5) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 12 alin. (1) din Legea nr. 187/2012 pentru punerea în aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal, cu referire şi la art. 5 din noul Cod penal, pe durata suspendării sub supraveghere a executării pedepsei închisorii, dispune suspendarea şi a executării pedepsei accesorii, constând în interzicerea exerciţiului drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din Codul penal din anul 1969 - dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat, precum şi dreptul de a ocupa şi exercita funcţia de administrator al unei societăţi comerciale. Învederează inculpatei S******* M******* dispoziţiile art. 86 indice 4 alin. (1) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 83 şi art. 84 din Codul penal din anul 1969, privitoare la revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere în cazul săvârşirii din nou a unei infracţiuni [art. 86 indice 4 alin. (1) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 83 din Codul penal], respectiv în cazul neexecutării obligaţiilor civile [art. 86 indice 4 alin. (1) din Codul penal din anul 1969, rap. la art. 84 din Codul penal], precum şi dispoziţiile art. 86 indice 4 alin. (2) din Codul penal din anul 1969, privitoare la revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere, în cazul în care inculpata-condamnată nu îndeplineşte, cu rea-credinţă, măsurile de supraveghere prevăzute de lege (stabilite în sarcina acesteia prin prezenta sentinţă penală). Admite în parte acţiunea civilă pornită şi exercitată în cadrul procesului penal de către partea civilă Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, cu sediul în Iaşi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judeţul Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, sens în care: Constată parţial recuperat de către inculpata S******* M******* prejudiciul cauzat părţii civile Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, cu sediul în Iaşi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judeţul Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, respectiv suma de 13.700 lei, sumă achitată de către inculpată cu chitanţele: Seria TS409 nr. 10000055050 din data de 23.01.2020 (suma de 700 lei); Seria TS409 nr. 10000055176 din data de 28.01.2020 (suma de 500 lei); Seria TS409 nr. 10000055289 din data de 31.01.2020 (suma de 400 lei); Seria TS409 nr. 10000055354 din data de 04.02.2020 (suma de 300 lei); Seria TS409 nr. 10000055509 din data de 11.02.2020 (suma de 400 lei); Seria TS409 nr. 10000055553 din data de 13.02.2020 (suma de 1.300 lei); Seria TS409 nr. 10000055696 din data de 18.02.2020 (suma de 900 lei); Seria TS409 nr. 10000055800 din data de 21.02.2020 (suma de 1.200 lei); Seria TS409 nr. 10000055843 din data de 24.02.2020 (suma de 800 lei); Seria TS409 nr. 10000055998 din data de 26.02.2020 (suma de 700 lei); Seria TS409 nr. 10000056193 din data de 06.03.2020 (suma de 500 lei); Seria TS409 nr. 10000056285 din data de 11.03.2020 (suma de 500 lei); Seria TS409 nr. 10000056358 din data de 13.03.2020 (suma de 470 lei); Seria TS409 nr. 10000056467 din data de 20.03.2020 (suma de 400 lei); Seria TS409 nr. 10000056942 din data de 28.04.2020 (suma de 300 lei); Seria TS409 nr. 10000057041 din data de 06.05.2020 (suma de 300 lei); Seria TS409 nr. 10000057236 din data de 20.05.2020 (suma de 300 lei); Seria TS409 nr. 10000057446 din data de 02.06.2020 (suma de 400 lei); Seria TS409 nr. 10000057552 din data de 09.06.2020 (suma de 350 lei); Seria TS409 nr. 10000057637 din data de 12.06.2020 (suma de 300 lei); Seria TS409 nr. 10000057643 din data de 15.06.2020 (suma de 400 lei); Seria TS409 nr. 10000058070 din data de 06.07.2020 (suma de 500 lei); Seria TS409 nr. 10000058166 din data de 10.07.2020 (suma de 680 lei); Seria TS409 nr. 10000058184 din data de 13.07.2020 (suma de 400 lei); Seria TS409 nr. 10000058245 din data de 15.07.2020 (suma de 300 lei); Seria TS409 nr. 10000057907 din data de 26.06.2020 (suma de 400 lei). În baza dispoziţiilor art. 397 alin. (1) din Codul de procedură penală, rap. la art. 19-20 şi art. 25 alin. (1) din Codul de procedură penală, rap. şi la art. 23 alin. (3) teza întâi din Codul de procedură penală, coroborat cu art. 1.349, art. 1.357, art. 1.381 din Codul civil, cu referire şi la art. 1385-1386 din Codul civil, rap. şi la Decizia nr. 17/2015 (M. Of. nr. 875 din 23 noiembrie 2015) a Înaltei Curţi de Casaţie şi Justiţie - Completul competent să judece recursul în interesul legii, obligă pe inculpata S******* M******* să plătească părţii civile Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, cu titlu de despăgubiri civile (reprezentând parte din cuantumul prejudiciului cauzat părţii civile sus-menţionate şi rămas nerecuperat), suma de 2.565.888 lei (creanţă fiscală principală) - obligaţie fiscală principală datorată de către inculpată - , la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii (accesoriile fiscale aferente creanţei fiscale principale) datorate de către inculpată, calculate în condiţiile Codului de procedură fiscală, până la achitarea integrală a prejudiciului. Respinge restul pretenţiilor civile solicitate în cadrul procesului penal de către partea civilă Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, ca fiind neîntemeiate. Conform art. 249 şi următoarele din Codul de procedură penală, coroborat cu art. 11 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale - forma în vigoare a legii anterior modificării acesteia prin Legea nr. 50/2013 (legea în vigoare la data săvârşirii infracţiunii) - , admite în parte cererea formulată de către partea civilă Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, privind luarea măsurilor asiguratorii, respectiv numai în ce priveşte luarea măsurii asigurătorii a sechestrului (sechestrul asigurător), asupra bunurilor mobile şi imobile ale inculpatei S******* M******* şi doar până la concurenţa sumei de 2.565.888 lei, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii (accesoriile fiscale aferente creanţei fiscale principale), datorate de către inculpată, calculate în condiţiile Codului de procedură fiscală, până la achitarea integrală a prejudiciului, sens în care: În baza dispoziţiilor art. 397 alin. (2) din Codul de procedură penală, rap. la art. 249 alin. (1), (2), (5) şi (6) din Codul de procedură penală, coroborat cu art. 11 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale - forma în vigoare a legii anterior modificării acesteia prin Legea nr. 50/2013 (legea în vigoare la data săvârşirii infracţiunii) - , în vederea garantării reparării pagubei produse/prejudiciului cauzat de către inculpată - prin săvârşirea infracţiunii - părţii civile sus-menţionate şi rămas nerecuperat, dispune luarea măsurii asigurătorii a sechestrului (sechestrul asigurător) asupra bunurilor mobile şi/sau imobile, prezente şi viitoare, ale inculpatei, constând în indisponibilizarea bunurilor mobile şi/sau imobile, prezente şi viitoare, ale inculpatei S******* M*******, prin instituirea unui sechestru asupra acestora - conform art. 252 şi art. 253 din Codul de procedură penală - , până la concurenţa sumei de 2.565.888 lei, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii (accesoriile fiscale aferente creanţei fiscale principale), datorate de către inculpată, calculate în condiţiile Codului de procedură fiscală, până la achitarea integrală a prejudiciului. Dispune ca măsurile asigurătorii luate prin prezenta sentinţă penală să fie aduse la îndeplinire prin organele competente potrivit legii, respectiv prin organele de executare silită proprii, competente potrivit legii, ale unităţii păgubite - partea civilă Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, în conformitate cu dispoziţiile art. 251 din Codul de procedură penală. Copie de pe dispozitivul prezentei sentinţe penale se va comunica Direcţiei Generale Regionale a Finanţelor Publice Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, în vederea aducerii la îndeplinire, prin organele de executare silită proprii, competente potrivit legii, a dispoziţiilor din prezenta hotărâre privind luarea măsurilor asigurătorii. Copie de pe dispozitivul prezentei sentinţe penale se va comunica şi la Oficiul de Cadastru şi Publicitate Imobiliară Iaşi - Biroul de Cadastru şi Publicitate Imobiliară Hârlău, precum şi la Primăria Oraşului Hârlău - Biroul Taxe şi Impozite, pentru luarea măsurilor corespunzătoare în vederea identificării bunurilor imobile şi mobile ale inculpatei, cu menţiunea că măsurile asigurătorii luate prin prezenta hotărâre se aduc la îndeplinire, conform dispoziţiei instanţei, de către organele de executare silită proprii, competente potrivit legii, ale Direcţiei Generale Regionale a Finanţelor Publice Iaşi, cu sediul în Iaşi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judeţul Iaşi, prin reprezentanţii săi legali. Executorie în ce priveşte luarea măsurilor asigurătorii, în conformitate cu dispoziţiile art. 397 alin. (4) din Codul de procedură penală. Respinge cererea formulată de către partea civilă Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, privind luarea măsurii asigurătorii a popririi, precum şi cererea formulată de către partea civilă sus-menţionată privind luarea măsurii asigurătorii a sechestrului (sechestrul asigurător) asupra bunurilor mobile şi imobile ale inculpatei peste ceea ce depăşeşte suma stabilită prin prezenta sentinţă penală ca reprezentând prejudiciul cauzat părţii civile prin infracţiunea săvârşită de către inculpată. În baza dispoziţiilor art. 25 alin. (3) din Codul de procedură penală, precum şi în vederea restabilirii situaţiei anterioare săvârşirii infracţiunii, dispune anularea următoarelor înscrisuri: declaraţia fiscală D 394, înregistrată la A.N.A.F. sub nr. 8370/08.08.2008 (aferentă pentru semestrul I al anului 2008), respectiv declaraţia fiscală D 394, înregistrată la A.N.A.F. sub nr. 1603/16.03.2009 (aferentă pentru semestrul II al anului 2008). Conform dispoziţiilor art. 13 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu modificările şi completările ulterioare, dispune comunicarea, la data rămânerii definitive a prezentei sentinţe penale, a unei copii de pe dispozitivul prezentei hotărâri, în vederea efectuării menţiunilor corespunzătoare, conform art. 13 alin. (2) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu modificările şi completările ulterioare. În baza dispoziţiilor art. 12 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu modificările şi completările ulterioare, dispune că inculpata S******* M******* nu poate fi fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, reglementate de Legea nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, iar, dacă a fost aleasă, este decăzută din drepturi. În baza dispozitiilor art. 272 din Codul de procedură penală, suma totală de 1.495 lei, reprezentând onorariile pentru apărătorul desemnat din oficiu (în procedura de cameră preliminară - suma de 627 lei - , precum şi în faza judecăţii în primă instanţă - suma de 868 lei) inculpatei S******* M*******, va fi achitată către Baroul Iaşi, din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei, urmând ca această sumă să fie inclusă în cuantumul cheltuielilor judiciare avansate de către stat (delegaţia nr. 2901 din data de 16.04.2019, emisă de Baroul Iaşi - titularul delegaţiei - avocatul Cuzub Ciprian). În baza dispoziţiilor art. 275 alin. (6) din Codul de procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de către stat, în cuantum total de 1.495 lei, constând în onorariile pentru apărătorul desemnat din oficiu (în procedura de cameră preliminară - suma de 627 lei - , precum şi în faza judecăţii în primă instanţă - suma de 868 lei) inculpatei S******* M*******, rămân în sarcina statului. În baza dispoziţiilor art. 274 alin. (1) si (2) din Codul de procedură penală, obligă pe inculpata S******* M******* la plata sumei de 4.500 lei către stat, cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de către acesta, suma în care nu sunt incluse cheltuielile judiciare constând în onorariile, în cuantum total de 1.495 lei (în procedura de cameră preliminară, precum şi în faza judecăţii în primă instanţă), pentru apărătorul desemnat din oficiu inculpatei. Conform dispoziţiilor art. 407 alin. (1) din Codul de procedură penală, o copie de pe minuta prezentei sentinţe penale se va comunica procurorului, inculpatei S******* M*******, precum şi părţii civile Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, în vederea exercitării căii de atac. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei minutei pentru procuror, pentru inculpata S******* M*******, precum şi pentru partea civilă Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, prin reprezentanţii săi legali. Pronunţată în şedinţă publică azi, 13.08.2020, la sediul Tribunalului Iaşi.
Hotarare 643/2020 din 13.08.2020Amână pronuntarea la data de 13.08.2020.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 30.07.2020Stabileste pronuntarea la data de 30.07.2020.
Incheiere de sedinta din 16.07.2020Pentru prezentarea aparatorului ales al inculpatei şi a se face dovada achitării prejudiciului, amana judecarea cauzei si acorda termen de judecata la data 16.07.2020, ora 11.00.
Incheiere de sedinta din 18.06.2020În baza art. V din Hotărârea nr. 9 din 19 martie 2020 a Colegiului de Conducere al Curtii de Apel Iasi, raportat la art. 43 alin. (2) din Decretul nr. 195 din data de 16.03.2020 privind instituirea stării de urgentă pe teritoriul României, emis de Presedintele României, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 212/16.03.2020, constată suspendată de drept judecarea prezentei cauze pe toata durata stării de urgentă. Suspendarea de drept a judecării prezentei cauze va fi operată în aplicatia informatică Ecris. Întocmită în două exemplare, dintre care un exemplar se va atasa la dosarul cauzei de către grefierul de sedintă, iar un exemplar va fi predat de către grefierul de sedintă la Biroul de Executări Penale din cadrul instantei pentru luarea în evidentă.
Pentru prezentarea aparatorului ales al inculpatei, amana judecarea cauzei si acorda termen de judecata la data 26.03.2020, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 27.02.2020Pentru administrarea probei cu inscrisuri, amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 27.02.2020, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 16.01.2020Pentru administrarea probei cu inscrisuri, amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 16.01.2020, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 28.11.2019Fa?ă de lipsa inculpatei, amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 28.11.2019, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 31.10.2019Pentru ca inculpata sa isi precizeze pozitia procesuala, amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 31.10.2019, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 03.10.2019