K************** C* S*****
InculpatS***** R**** A******* P*** D********* A J******** C***
Parte civilăS* A** A***** S**
Parte responsabilă civilmentePotrivit art. 5 Cod penal, raportat la dispoziţiile Deciziei CCR nr. 265/06.05.2014, publicată în Monitorul Oficial nr. 372/20.05.2014, constată că în cazul inculpatului K.M.S. legea penală mai favorabilă este legea penală veche, respectiv L. 241/2005, în varianta în vigoare la momentul epuizării activităţii infracţionale şi Codul Penal din 1969, faţă de limitele de pedeapsă prevăzute de lege pentru infracţiunea de care inculpatul este acuzat, şi faţă de sfera obligaţiilor impuse inculpatului ca urmare a suspendării sub supraveghere şi de efectele suspendării sub supraveghere. Condamnă pe inculpatul : K.M.Ş. În temeiul art. 9 al. 1 lit. c şi al. 2 din Legea nr. 241/2005, în varianta în vigoare la data epuizării activităţii infracţionale, respectiv la data de 31.12.2011, cu aplicarea art. 41 al. 2 din Codul penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, la pedeapsa de: - 4 (patru) ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă calificată şi continuată. În temeiul art. 53 pct. 2 lit. a, art. 65, art. 66, toate rap. la art. 64 al. 1 lit. a teza a II-a şi lit. c din Codul penal din 1969 aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice şi de a fi administrator la vreo societate comercială, pe o perioadă de 3 ani, care începe după executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale a închisorii. În temeiul art. 71 din Codul penal din 1969 interzice inculpatului ca pedeapsă accesorie drepturile prev. de art. 64 lit. a teza II şi c din Codul penal din 1969, începând cu data rămânerii definitive a prezentei hotărâri şi până la terminarea executării pedepsei. În temeiul art. 861 din Codul Penal din 1969 dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 4 ani închisoare aplicată inculpatului, pe durata termenului de încercare prev. de art.862 din Codul Penal din 1969, stabilit de instanţă la 7 ani. Conform art. 863 alin.1 din Codul Penal din 1969 obligă inculpatul să se supună, pe durata termenului de încercare, următoarelor măsuri de supraveghere, supravegherea fiind încredinţată Serviciului de Probaţiune Cluj: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Cluj la datele fixate de consilierul de probaţiune, dar nu mai puţin de odată pe trimestru; b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c ) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; d) să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele sale de existenţă. Atrage atenţia inculpatului asupra cazurilor de revocare a suspendării sub supraveghere a executării pedepsei prev. de art. 864 din Codul Penal din 1969. În baza art. 71 al. 5 din Codul Penal din 1969 pe durata suspendării sub supraveghere a executării pedepsei dispune şi suspendarea executării pedepsei accesorii. În temeiul art. 41 al. 2 şi 43 din Codul Penal din 1969 constată că actele materiale ale infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din L. 241/2005, cu aplicarea art. 41 al. 2 din Codul Penal din 1969, pentru care inculpatul a fost condamnat definitiv la pedeapsa de 2 ani închisoare cu suspendare condiţionată pe durata termenului de încercare de 4 ani, prin sentinţa penală nr. 98/26.03.2018 a Tribunalului Cluj, definitivă prin decizia penală nr. 1042/28.09.2018 a Curţii de Apel Cluj, sunt acte materiale ale infracţiunii unice de evaziune fiscală în formă calificată şi continuată prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din L. 241/2005, urmând ca la rămânerea definitivă a prezentei să se facă aplicarea prevederilor art. 43 din Codul Penal din 1969 (în prezent art. 37 Cod penal), în procedura prev. de art. 585 alin. 1 lit. d Cod de Procedură Penală. În temeiul art. 397 al. 1 rap. la art. 19 al. 1, 4 şi 5 Cod Procedură Penală şi la art. 1357, art. 1373 Cod Civil admite în parte acţiunea civilă a părţii civile Statul Român – Administraţia Naţională de Administrare Fiscală reprezentată de către Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj-Napoca – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Cluj şi în consecinţă obligă inculpatul K.M.S., în solidar cu partea responsabilă civilmente S* A** A***** S**, cu sediul social în mun. Dej, str. M. Viteazu nr. 17, jud. Cluj, să plătească în favoarea părţii civile suma de 1.430.106,64 lei cu titlu de despăgubiri civile, reprezentând TVA şi impozit pe profit, de la plata cărora inculpatul s-a sustras, cu accesoriile legale calculate conform normelor fiscale aplicabile, până la data plăţii efective, respingând ca nefondate restul pretenţiilor civile formulate de către partea civilă. În baza art. 404 al. 4 lit. c Cod de Procedură Penală rap. la art. 11 din L. 241/2005 menţine măsura sechestrului asigurator luată asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile proprietatea inculpatului K.M.S. şi a părţii responsabile civilmente S* A** A***** S**, prin ordonanţa procurorului din 15.10.2018 (filele 260-261, vol. I din dosarul de urmărire penală). În temeiul art. 13 al. 1 din L. 241/2005 dispune ca la data rămânerii definitive a prezentei, o copie a dispozitivului sentinţei de condamnare să se comunice Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. În baza art. 272 al. 1 şi Cod de Procedură Penală admite în parte cererea martorului A.F., dom. în com. Bujoreni, sat. Olteni, nr. 438 bis, jud. Vâlcea privind avansarea cheltuielilor salariale aferente celor două deplasări ale martorului la instanţă în vederea audierii, şi dispune plata, din Fondul Ministerului Justiţiei, către martor a sumei de 720 lei, respingând restul pretenţiilor, cu menţiunea că plata se va efectua în contul deschis pe numele martorului la Banca Transilvania – Sucursala Vâlcea, nr. În temeiul art. 274 al. 1 şi 3 Cod de Procedură Penală obligă inculpatul, în solidar cu partea responsabilă civilmente S* A** A***** S**, să plătească în favoarea statului cheltuieli judiciare în sumă de 2.000 lei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare cu reprezentantul Parchetului, cu inculpatul, cu partea civilă, şi cu partea responsabilă civilmente. Pronunţată în şedinţa publică din data de 7 septembrie 2020, în lipsa participanţilor.
Hotarare 249/2020 din 07.09.2020amână pronunţarea soluţiei pentru data de 7 septembrie 2020
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 24.08.2020amână cauza pentru data de 24 august 2020, ora 09:00.
Incheiere de sedinta din 04.06.2020În temeiul art. 43 al. 2 din Decretul nr. 195/2020 privind instituirea stării de urgenţă pe teritoriul României, publicat în Monitorul Oficial nr. 21/16.03.2020 dispune suspendarea cauzei, iar în baza art. 43 al. 3 din acelaşi act normativ, în termen de 10 zile de la încetarea stării de urgenţă, tribunalul va lua măsuri pentru fixarea termenului de judecată şi pentru efectuarea actelor de procedură.
Incheiere de sedinta din 18.03.2020amâna cauza pentru data de 18 martie 2020, faţă de cererea de amânare formulată de avocatul ales al inculatului K.M.S.
Incheiere de sedinta din 19.02.2020amână cauza pentru data de 19 februarie 2020, ora 12:00, în vederea administrării probaţiunii testimonaile.
Incheiere de sedinta din 22.01.2020amână cauza pentru data de 22 ianuarie 2020, ora 12:00 în vederea administrării probaţiunii testimoniale.
Incheiere de sedinta din 05.12.2019amână cauza pentru data de 5 decembrie 2019, ora 09:00.
Incheiere de sedinta din 07.11.2019amână cauza pentru data de 7 noiembrie 2019, ora 09.00, faţă de cererea de amânare formulată de inculpat.
Incheiere de sedinta din 10.10.2019