S**** V*****
InculpatS***** R**** - A**** D*** A****
Parte civilăÎn baza art.396 alin.6 C.pr.pen., art.16 alin.1 lit.h C.pr.pen. ?i art.9 alin.l lit.a din Legea nr.241/2005, cu aplic. art.35 alin.1 C.pen. în cond. art.5 alin.1 C.pen., rap. la art.10 alin.1 ind.1 din Legea nr.241/2005, astfel cum a fost modificat prin Legea nr.55/2021 (publicată în M.Of. nr.255/31.03.2021), încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului S.V., pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art.9 alin.1 lit.a din Legea nr.241/2005 (modificată prin Legea nr.55/2021), cu aplic. art.35 alin.1 C.pen. în cond. art.5 alin.1 C.pen. Constată achitat prejudiciul cauzat păr?ii civile Statul Român – ANAF – DGRFP Ploie?ti – DJFP Arge?. În temeiul art.397 alin.1 C.proc.pen. rap. la art.25 alin.1 C.proc.pen. coroborat cu art.1357 şi urm. C.civ., respinge acţiunea civilă formulată de Statul român prin MFP - ANAF – DGRFP Ploieşti – AJFP Argeş. Dispune ridicarea măsurii asigurătorii a sechestrului instituit asupra bunurilor prezente şi viitoare aparţinând inculpatului S.V., aplicat prin Ordonanţa din 19.02.2019 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Argeş. În baza art.274 alin.1 C.proc.pen., obligă inculpatul la plata sumei de 2000 de lei cu titlu de cheltuieli judiciare către stat, din care 1655 de lei, cheltuieli judiciare efectuate în cursul urmăririi penale. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la data comunicării hotărârii. Pronunţată la data de 12.01.2022, la Tribunalul Arge? - Sec?ia Penală, în condi?iile art.405 al.1 C.pen., prin punerea la dispozi?ia păr?ilor ?i procurorului, prin mijlocirea grefei instan?ei.
Hotarare 4/2022 din 12.01.2022În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. amână pronunţarea la data de 12.01.2022. Pronunţată la data de 21.12.2021, la Tribunalul Argeş – Secţia penală, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 21.12.2021În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. amână pronunţarea la data de 21.12.2021. Pronunţată la data de 08.12.2021, la Tribunalul Argeş – Secţia penală, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 08.12.2021În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. amână pronunţarea la data de 08.12.2021. Pronunţată la data de 10.11.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 10.11.2021În temeiul art. 391 alin. 1 C.p.p. stabileşte termen pentru deliberare, redactare şi pronunţare la data de 10.11.2021. Pronunţată la data de 15.09.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 15.09.2021Având în vedere lipsa relaţiilor solicitate, se revine cu adresă către ANAF ca în precedent. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 15.09.2021 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 10:00. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 16 Iunie 2021.
Incheiere de sedinta din 16.06.2021Încuviinţează solicitarea inculpatului, prin apărător, de acordare a unui nou termen de judecată pentru a face demersuri la ANAF în sensul de a se stabili dacă i se aplică dispoziţiile legale privind scutiri sau eşalonări de la plata obligaţiilor fiscale. Încuviinţează şi cererea reprezentantului Ministerului Public, sens în care se va reveni cu adresă către ANAF pentru a preciza cât reprezintă 20% din baza de calcul în sumă de 4.569,63 lei şi cât reprezintă accesoriile şi penalităţile calculate la această valoare până la data plăţii, respectiv 21.04.2021. De asemenea, să se precizeze cu ce sume figurează inculpatul ca fiind achitate reprezentând prejudiciu în acest dosar penal Respinge ultima solicitare a reprezentantului Ministerului Public, instanţa urmează să constate dacă suma achitată de către inculpat îndeplineşte cerinţa prev. la art.10 din Legea nr.55 din 31.03.2021 urmare a analizării concluziilor expertului şi a răspunsului ce va fi înaintat de ANAF. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 16.06.2021, Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 10:30. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 19 Mai 2021.
Incheiere de sedinta din 19.05.2021Încuviinţează solicitarea apărătorului ales al inculpatului, sens în care se emite adresă către ANAF pentru a preciza, raportat la potenţialul prejudiciu stabilit prin raportul de expertiză contabilă – judiciară efectuat în cauză, valoarea ce reprezintă majorarea cu 20% a acestui potenţial prejudiciu precum şi valoarea dobânzilor şi penalităţilor prev. de Codul Fiscal şi Codul de Procedură Fiscală calculate la această bază de calcul reprezentând prejudiciul din expertiza efectuată în cauză stabilit prin obiectivul nr. 8, calculate la data emiterii adrese iar suplimentar să se stabilească care sunt penalităţile pe zi calculate de la data emiterii adresei, cu copie de pe chitanţa prin care s-a achitat suma de 9.666,57 lei. Pune în vedere apărătorului ales la inculpatului să depună diligenţe în observarea răspunsului de la ANAF. În temeiul art.386 C.p.p. schimbă încadrarea juridică a faptei pentru care inculpatul a fost trimis în judecată, respectiv din infracţiunea din infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p. în condiţiile art. 5 alin. 1 C.p. în infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art.9 alin.1 lit.a din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.p. în condiţiile art.5 alin.1 C.p. forma în vigoare 2021 după intrarea în vigoare a Legii nr.55. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 19.05.2021 Complet C8 Fond, sala nr. 1. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 21 Aprilie 2021.
Incheiere de sedinta din 21.04.2021Instanţa califică înscrisurile depuse la termenul de judecată din data de 19.03.2021 de către parte civilă drept concluzii privind regimul juridic calculat datorat pentru bunurile second-hand, urmând a se ţine cont de acestea la soluţionarea pe fond a cauzei, nefiind vorba de formularea unor veritabile obiecţiuni la raportul de expertiză efectuat în cauză. Încuviinţează cererea formulată de către apărătorul ales al inculpatului, sens în care acordă un termen de judecată pentru da posibilitatea inculpatului să achite suma stabilită drept prejudiciu prin raportul de expertiză efectuat în cauză. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 21.04.2021 Complet C8 Fond, sala nr. 1, ora 10:45. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 24 Martie 2021.
Incheiere de sedinta din 24.03.2021Încuviinţează cererea formulată de către apărătorul ales la inculpatului, în sensul acordării unui nou termen de judecată în vederea studierii obiecţiunilor formulate de către partea civilă la raportul de expertiză contabilă judiciară dispus în cauză. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 24.03.2021 Complet C8 Fond, sala nr. 1, ora 12:30. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 10 Martie 2021.
Incheiere de sedinta din 10.03.2021Încuviinţează cererea formulată de către apărătorul ales al inculpatului, sens în care acordă un nou termen de judecată pentru a da posibilitatea acestuia să ia cunoştinţă de conţinutul raportului de expertiză contabilă judiciară dispus în cauză. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 10.03.2021 Complet C8 Fond, sala nr. 1, ora 10:50. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 10 Februarie 2021.
Incheiere de sedinta din 10.02.2021Încuviinţează cererea formulată de doamna expert Băra Otilia, sens în care se emite adresă către aceasta pentru a i se aduce la cunoştinţă următorul termen de judecată şi obligaţia de a depune la dosar raportul de expertiză dispus în cauză. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 10.02.2021 Complet C8 Fond, ora 09:20 sala nr. 1. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 13 Ianuarie 2021.
Incheiere de sedinta din 13.01.2021Amână cauza la data de 13 ianuarie 2021, sala 1, ora 10,00. Se revine cu adresă către expert în vederea efectuării raportului de expertiză în cuprinsul căreia se vor men?iona obiectivele încuviin?ate de instan?ă prin încheierea de ?edin?ă din data de 01.07.2020. Se revine cu adresă către Biroul de Expertize Locale Arge? prin care se reaminteste faptul că doamna expert Bara Otilia a fost desemnată de instan?ă să efectueze expertiză contabilă în dosarul nr.2243/109/2019 la data de 01.07.2020 până în prezent doamna expert nu a făcut nici un demers în vederea efectuării lucrării şi se solicită a se preciza adresa acesteia, număr de contact şi adresa de mail. In temeiul art.283 alin.4 lit.c c.p.p. dispune amendarea expertei Bara Otilia cu amendă judiciară în cuantum de 1000 lei pentru neefectuarea raportului de expertiză. Se comunică copia încheierii de şedinţă doamnei expert Bara Otilia. Pronunţată în şedinţa publică de la 09 Decembrie 2020 la Tribunalul Argeş, Secţia penală.
Incheiere de sedinta din 09.12.2020Amana cauza la data de 09 decembrie 2020. Se revine cu adresă către expert în cuprinsul căreia se vor men?iona obiectivele la expertiză precizate ?i încuviin?ate de instan?ă prin încheierea de ?edin?ă din data de 01.07.2020. Se revine cu adresă către Biroul de Expertize Locale Arge? prin care le reiterăm faptul că doamna expert Bara Otilia a fost desemnată de instan?ă să efectueze expertiză contabilă în dosarul nr.2243/109/2019, expertiza fiind încuviin?ată la data de 01.07.2020 iar până în prezent nu s-au făcut demersuri în vederea studierii dosarului, ocazie cu care atrage aten?ia doamnei expert să-?i îndeplinească obliga?iile, în caz contrar instan?a va aplica sanc?iunea amenzii judiciare Pronunţată în şedinţa publică de la 11 Noiembrie 2020 la Tribunalul Argeş, Secţia penală.
Incheiere de sedinta din 11.11.2020Amână judecarea cauzei la 11 noiembrie 2020. Se emite adresă către expertul numit în cauză Bara Otilia în vederea efectuării raportului de expertiză contabilă dispus în cauză cu obiectivele încuviinţate prin încheierea de şedinţă din data de 01.07.2020. Pronunţată în şedinţa publică de la 30 Septembrie 2020 la Tribunalul Argeş, Secţia penală.
Incheiere de sedinta din 30.09.2020Amână judecarea cauzei la 30 septembrie 2020. In temeiul art.385 rap.la art.381 c.p.p. încuviinţează cererea de probatorii a inculpatului, respectiv dispune efectuarea unei noi expertize contabile în cauză. Se menţin obiectivele propuse de inculpat, prin apărător, respectiv cele de la punctul 2, 3, 7 si 8, menţionate în nota de probatorii, restul obiectivelor instanţa apreciază ca fiind neutile soluţionării cauzei şi în plus stabileşte următoarele obiective: să răspundă expertul dacă activităţile de achiziţie şi vânzare de autoturisme second hand s-au desfăşurat în scopuri personale sau comerciale, respectiv cu repetabilitate având caracter de fapte de comerţ din aceste activităţi; dacă în raport de calitatea de comerciant inculpatului i-a revenit obligaţia de a declara veniturile realizate în urma activităţilor desfăşurate şi să se stabilească dacă persoana acestuia s-a înregistrat la AJFP Argeş ca plătitor de taxe şi impozite; să precizeze expertul o variantă de calcul a obligaţiilor fiscale aferente activităţilor derulate, în funcţie de marja de profit conform directivei din 2006 nr.112/C/28.11.2006; să precizeze anii în care nu a fost depăşit plafonul de TVA şi să prezinte o variantă de calcul cu excluderea anilor în care TVA nu a fost depăşit în funcţie de marja de profit; să precizeze dacă furnizorii inculpatului persoanele de la care acesta a cumpărat autoturismele se încadrează în categoriile enumerate de art. 312 alin.2 din Lg.227/2015 si art.1522 alin.2 din Lg.571/2003. Numeşte expert contabil pe Bara Otilia- aflată la poz. Nr.7 din lista de experti contabili pusă la dispoziţia instanţei de către Biroul de Experti de pe lângă Tribunalul Argeş, urmând a fixa onorariu provizoriu de expert în cuantum de 800 lei în sarcina inculpatului. Se emite adresă către Biroul Local de Expertize Judiciare Argeş pentru a fi încunoştiinţat de expertul desemnat în cauză. Se emite adresă către expertul numit în cauză Bara Otilia în vederea efectuării raportului de expertiză contabilă dispus în cauză. Incuviintează cererea inculpatului prin care solicită un expert consilier care să asiste la efectuarea raportului de expertiză contabilă. Pune în vedere inculpatului, prin apărător să depună la dosar cererea de numire a unui expert consilier, în termen de 5 zile aşa cum s-a obligat. Pronunţată în şedinţa publică de la 01 Iulie 2020 la Tribunalul Argeş- Sectia penală.
Incheiere de sedinta din 01.07.2020În baza dispoziţiilor art. 64 alin.5 din Anexa I din Decretul nr. 240/14 aprilie 2020 privind instituirea stării de urgenţă pe teritoriul României, emis de Preşedintele României, publicat în Monitorul Oficial nr. 311 din 14 aprilie 2020, coroborate cu art. 4 din Hotărârea nr. 257/17 martie 2020 emisă de Consiliul Superior al Magistraturii - Secţia pentru Judecători constată suspendat de drept procesul penal. Pronunţată în şedinţa publică de la 06 Mai 2020 la Tribunalul Argeş, secţie penală.
Incheiere suspendare din 06.05.2020Termen preschimbat la 06.05.2020.
Amână judecarea cauzei la 25 martie 2020, având în vedere Hotărârea Adunării Generale nr.5 din data de 04.02.2020 prin care a stabilit menţinerea formei de protest adoptată prin Hotărârea Adunării Generale nr.4 până la pronunţarea Curţii Constituţionale, toate secţiile Tribunalului Argeş vor judeca numai cauze cu caracter urgent. Se reia procedura de citare cu inculpatul. Pronunţată în şedinţa publică de la 26 Februarie 2020 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 26.02.2020Amână judecarea cauzei la 26 februarie 2020, având în vedere Hotărârea Adunării Generale nr.1 din data de 16.01.2020 prin care a stabilit că începând cu data de 20.01.2020 şi până la data de 31.01.2020 toate secţiile Tribunalului Argeş vor judeca numai cauze cu caracter urgent. Se reia procedura de citare cu inculpatul. Pronunţată în şedinţa publică de la 29 Ianuarie 2020 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 29.01.2020Amână judecarea cauzei la 29 ianuarie 2020. Încuviinţează cererea pentru imposibilitate de prezentare formulată de apărătorul ales al inculpatului, avocat Simionescu Silviu. Prorogă discutarea privind administrarea probei cu expertiză la următorul termen de judecată. Pronunţată în şedinţa publică de la 18 Decembrie 2019 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 18.12.2019Amână judecarea cauzei la 18 decembrie 2019. Încuviintează cererea formulată de Reprezentantul Parchetului de amânare a cauzei pentru a studia obiectivele la raportul de expertiză depuse la acest termen de inculpat, prin apărător ales. Prorogă discutarea privind administrarea probei cu expertiză la următorul termen de judecată. Pronunţată în şedinţa publică de la 20 Noiembrie 2019 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 20.11.2019Amână judecarea cauzei la 20 noiembrie 2019. Încuviintează cererea formulată de apărătorul ales al inculpatului de amânare a cauzei în vederea pregătirii apărării. Pronunţată în şedinţa publică de la 23 Octombrie 2019 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 23.10.2019