E***** B*****
InculpatS***** R**** - A******** D*************** - A******* A****
Parte civilăÎn baza art.396 alin.2 C.pr.pen., art.9 alin.l lit.a) din Legea nr.241/2005 rap. la art.10 alin.1) teza ultimă din Legea nr.241/2005, astfel cum a fost modificat prin Legea nr.55/2021 (publicată în M.Of. nr.255/31.03.2021), cu aplic. art.35 al.1 C.pen., condamnă pe inculpatul E.B., la pedeapsa amenzii în cuantum de 5.400 lei, corespunzător unui număr de 180 de zile – amendă, având în vedere o valoare de 30 de lei pentru o zi-amendă, pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art.9 alin.1 lit.a din Legea nr.241/2005 (modificată prin Legea nr.55/2021), cu aplic. art.35 alin.1 C.pen., în cond. art.5 alin.1 C.pen. În temeiul art.67 alin.2 C.pen. rap. la art.9 alin.1 din Legea nr.241/2005 ?i la art.66 alin.1 C.pen., interzice inculpatului, cu titlu de pedeapsă complementară, exercitarea drepturilor prevăzute la art.66 alin.1 lit.a ?i b C.pen., pe o durată de 2 ani, termen calculat conform art.68 alin.1 lit.a) C.pen, respectiv de la data rămânerii definitive a hotărârii. În baza art.63 al.1 şi 3 din C.p., atrage atenţia inculpatului că în caz de neexecutare, cu rea-credinţă, în tot sau în parte, a pedepsei amenzii, numărul zilelor – amendă neexecutate se înlocuieşte cu un număr corespunzător de zile cu închisoare, unei zile – amendă corespunzându-i o zi de închisoare. Atrage atenţia inculpatului şi asupra executării pedepsei amenzii prin prestarea unei munci neremunerate în folosul comunităţii, în condiţiile art.64 alin.1 şi 4 din C.pen, precum şi asupra înlocuirii zilelor-amendă neexecutate prin muncă în folosul comunităţii cu un număr corespunzător de zile cu închisoare, în condiţiile art.64 alin.5 din C.pen. Constată achitat debitul principal (obliga?ia fiscală principală) în cuantum de 17.030 lei (din care 9.194 lei, reprezentand TVA de plată ?i 7.836 lei, reprezentând impozit pe venit), conform adresei nr.6.29./SV/120009/11.06.2019, emisă de Administra?ia Jude?eană a Finan?elor Publice Arge? care atestă plata sumei de 8.530 de lei ?i chitan?a seria TS046 nr.10000573144 din data de 04.03.2021 emisă de Ministerul Finan?elor – Trezoreria operativă Pite?ti care atestă plata sumei de 9.200 de lei. În temeiul art.19 C.p.p., art.25 al.1 C.p.p. rap. la art.397 alin. 1 C.proc.pen. ?i la art.1357 şi urm. C.civ., admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – DGRFP Ploieşti-AJFP Argeş ?i obligă inculpatul la plata către partea civilă a sumelor reprezentând obligaţii fiscale accesorii aferente obliga?iei fiscale principale de 17.030 lei (din care 9.194 lei, reprezentand TVA de plată ?i 7.836 lei, reprezentând impozit pe venit) în condiţiile Codului de procedură fiscală, calculate de la data scadenţei debitului principal (respectiv a obliga?iei fiscale principale datorate), până la data de 04.03.2021 – data plă?ii integrale a debitului principal. În temeiul art.404 alin.4 lit.c), rap. la art.249 şi urm. C.proc.pen, rap. la art.11 din Legea 241/2005, menţine sechestrul asigurător instituit prin ordonan?a din 30.07.2019 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Arge?, asupra bunurilor prezente şi viitoare apar?inând inculpatului E.B., până la concurenţa sumei reprezentând obligaţii fiscale accesorii aferente obliga?iei fiscale principale datorate (în cuantum total de 17.030 lei), în condiţiile Codului de procedură fiscală, de la data scadenţei debitului principal (respectiv a obliga?iei fiscale principale datorate), până la data plă?ii integrale a debitului principal, respectiv până la data de 04.03.2021. În baza art.13 alin.1 din Legea nr. 241/2005, la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri copia dispozitivului acesteia se comunică Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. În baza art.274 alin.1 C.proc.pen., obligă inculpatul la plata sumei de 530 de lei cu titlu de cheltuieli judiciare către stat, din care 330 de lei, cheltuieli judiciare efectuate în cursul urmăririi penale. În temeiul art.275 alin.6 C.proc.pen., suma de 217 lei, reprezentând onorariul parţial cuvenit apărătorului din oficiu, avocat T.M., conform împuternicirii avocaţiale nr.3315/27.11.2019 se suportă din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la data comunicării hotărârii. Pronunţată la data de 12.11.2021, la Tribunalul Argeş - Secţia Penală, în condi?iile art.405 al.1 C.pen., prin punerea la dispozi?ia păr?ilor ?i procurorului, prin mijlocirea grefei instan?ei.
Hotarare 313/2021 din 12.11.2021În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. amână pronunţarea la data de 12.11.2021. Pronunţată la data de 10.11.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 10.11.2021În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. amână pronunţarea la data de 10.11.2021. Pronunţată la data de 13.10.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 13.10.2021În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. amână pronunţarea la data de 13.10.2021. Pronunţată la data de 15.09.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 15.09.2021În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. (modificat prin Legea 130/2021), amână pronunţarea la data de 15.09.2021. Pronunţată la data de 19.08.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 19.08.2021În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. (modificat prin Legea 130/2021), amână pronunţarea la data de 19.08.2021. Pronunţată la data de 21.07.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 21.07.2021În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. (modificat prin Legea 130/2021), amână pronunţarea la data de 21.07.2021. Pronunţată la data de 16.07.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 16.07.2021În temeiul art. 391 alin. 1 C. pr. pen. (modificat prin Legea 130/2021), stabileşte data deliberării, redactării şi pronunţării la 16.07.2021. Pronunţată la data de 19.05.2021 prin punerea încheierii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Incheiere de sedinta din 19.05.2021Încuviinţează cererea formulată de către inculpat, sens în care acordă un nou termen de judecată pentru a da posibilitatea apărătorului ales să se prezinte în faţa instanţei de judecată. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 19.05.2021 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 10:50. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 21 Aprilie 2021.
Incheiere de sedinta din 21.04.2021În temeiul art.395 alin.1 C.pr.pen., repune cauza pe rol pentru a pune în discuţia părţilor incidenţa în cauză a dispoziţiilor Legii nr.55/31.03.2021 prin care se modifică art.9 şi art.10 din Legea nr.241/2005. Fixează termen la data de 21.04.2020, ora 12:20, pentru când se citează părţile şi se încunoştinţează apărătorul ales al inculpatului. Pronunţată în şedinţa publică, azi, 07.04.2021, la Tribunalul Argeş – Secţia Penală.
Incheiere de sedinta din 07.04.2021In temeiul art. 391 alin. 2 C.p.p. amână pronunţarea la data de 07.04.2021. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 24.03.2021 la Tribunalul Argeş.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 24.03.2021In temeiul art. 391 alin. 1 C.p.p. stabileşte termen in vederea deliberării si pronunţării la data de 24.03.2021. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 10.03.2021 la Tribunalul Argeş.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 10.03.2021În baza art. 386 alin. 1 C.p.p. schimbă încadrarea juridică a faptelor pentru care inculpatul E.B. a fost trimis în judecată din infracţiunea de evaziune fiscală, în formă continuată, prev. de art. 9 alin. l lit. a din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., în cond. art. 5 alin. l C.pen., in infracţiunea de evaziune fiscală, în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit .a din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 V.C.p. în condiţiile art. 5 alin. 1 C.p. Dispune comunicarea prezentei încheieri persoanelor care nu au fost prezente la acest termen de judecată, respectiv părţii civile S***** R**** - A******** D*************** - A******* A****. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 10.03.2021 Complet C8 prima instanţă, ora 10:30, sala nr.1. În baza art. 353 alin. 2 C.p.p. părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 24.02.2021.
Incheiere de sedinta din 24.02.2021Încuviinţează cererea formulată de către apărătorul ales al inculpatului, de acordarea unui nou termen de judecată în vederea pregătirii apărării cu privire la solicitarea de schimbare a încadrării juridice formulate de către reprezentantul Ministerului Public. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 24.02.2021 Complet C8 Fond, sala nr. 1, ora 12:50. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 10 Februarie 2021.
Incheiere de sedinta din 10.02.2021Având în vedere lipsa raportului de expertiză dispus în cauză, se emite adresă către doamna expert Andreescu Gabriela pentru a i se pune în vedere obligaţia efectuării expertizei până la termenul de judecată din data de 10.02.2021 ora 09:00. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 10.02.2021 Complet C8 Fond, sala nr. 1, ora 09:00. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 13 Ianuarie 2021.
Incheiere de sedinta din 13.01.2021Emite adresă către expertul desemnat Andreescu Gabriela în vederea efectuării raportului de expertiză. Se încunoştiinţează telefonic apărătorul inculpatului cu privire la noul termen acordat. Pronunţată în şedinţa publică de la 25 Noiembrie 2020 la Tribunalul Argeş, Secţia penală.
Incheiere de sedinta din 25.11.2020Amână judecarea cauzei la 25 noiembrie 2020. În temeiul art.374 alin.9 rap. la art.181 şi art.178 C.p.p. Instanţa încuviinţează pentru inculpatul E***** B*****, proba cu expertiza fiscal contabilă apreciind-o admisibilă şi utilă soluţionării cauzei. Dispune efectuarea unei expertize fiscal contabile cu obiectivele indicate de inculpat în nota de probatoriu, respectiv: 1. Să stabilească achiziţiile şi vânzările de autoturisme sécond-hand efectuate de subsemnatul în perioada 01,01.2011- 31.12.2013 şi dacă acestea sunt definite ca fapte de comerţ de legislaţia financiar-fiscală în vigoare la momentul desfăşurării lor, indicând actele normative care stabilesc/prevăd această definire, precum şi dacă repetabilitatea efectuării acestor acţiuni le-ar putea da caracter ele fapte de comerţ 2. Să stabilească dacă toate achiziţiile autoturismelor menţionate la obiectivul 1. au fost declarate de subsemnatul Ia Serviciul taxe şi impozite din cadrul Primăriei Piteşti. 3. Să stabilească dacă subsemnatul am desfăşurat o activitate economică potrivit legislaţiei financiar-fiscale în vigoare şi, în caz afirmativ, de Ia care moment ai desfăşurării "achiziţiilor şi vânzărilor şi la ce formă de activitate economică se încadrează achiziţiile şi vânzările de autoturisme second-hand efectuate de subsemnatul. 4. Să stabilească dacă subsemnatul am avut calitatea de comerciant, respectiv (dacă am avut) un patrimoniu de afectaţiune - potrivit dispoziţiilor legale aplicabile, ori dacă am achiziţionat şi am vândut autoturismele în nume propriu, din patrimoniu] personal - caz în care veniturile obţinute nu erau impozabile. 5. Faţă de răspunsul la obiectivul nr. 4 să stabilească dacă subsemnatul aveam obligaţii fiscale, care erau acestea,; iar faţă de răspunsul la obiectivul nr. 2 să stabilească dacă organele fiscale aveau obligaţia/posibilitatea să corecteze conduita subsemnatului dacă ar fi considerat că am anumite obligaţii fiscale, atât pe timpul inspecţiei fiscale cat si la terminarea acesteia. 6. Să stabilească valoarea obligaţiilor fiscale datorate de subsemnatul bugetului de stat rezultate din comercializarea autoturismelor second-hand, natura acestora şi data de )a care s-ă născut dreptul de- creanţă al statului, raportată la data constituirii bazei de impunere, potrivit dispoziţiilor legale aplicabile. Expertul va avea in vedere .Directiva 2006/112/CE a Consiliului Uniunii Europene din 28.11.2006 privind sistemul comun al taxei pe valoarea adăugată, Codul fiscal aprobat prin Legea nr:571/2003 cu relerire la regimul special pentru bunurile second-hand prevăzut de dispoziţiile Codului fiscal pentru autoturismele second-hand achiziţionate de la persoane neimpozabile, precum şi Ordinul preşedintelui ANAF nr. 1148/2017 şi ţinând seama de principiile fiscalităţii statuate de Codul fiscal. 8. Să stabilească valoarea obligaţiilor fiscale de plată datorate bugetului de stat, având în vederea suma achitată de subsemnatul până la data efectuării raportului de expertiză 9 Să efectueze o variantă de calcul a obligaţiilor fiscale, cu excluderea anilor în care plafonul de tva nu a fost depăşit, în funcţie de marja de profit. Desemnează, prin tragere la sorţi, expert contabil în persoana doamnei Andreescu Gabriela. Fixează onorariu provizoriu în cuantum de 1000 de lei în sarcina inculpatului. Emite adresă către Biroul de Expertize Judiciare pentru a încunoştinţa desemnarea expertului în prezenta cauză. Încuviinţează solicitarea inculpatului E***** B***** privind numirea unui expert parte, în persoana domnului Mincă Valeriu. Pune în vedere inculpatului E***** B***** să achite onorariu provizoriu şi să depună la dosar dovada în acest sens. Emite adresă către expertul desemnat Andreescu Gabriela după achitarea onorariului provizoriu de către inculpat, pentru efectuarea expertizei. Pronunţată în şedinţa publică de la 28 Octombrie 2020 la Tribunalul Argeş, Secţia penală.
Incheiere de sedinta din 28.10.2020Amână judecarea cauzei la 28 octombrie 2020. Pune în vedere ca inculpatul să formuleze în scris solicitarea de administrare de noi probe, în situaţia în care solicită efectuarea unei noi expertize să precizeze în scris teza probatorie şi obiectivele pe care le urmăreste, urmând a proroga discuţia asupra efectuării unei noi expertize la termenul la care vom avea în scris obiectivele. Va încuviinţa şi administrarea probei cu înscrisuri, urmând a le depune pe parcursul derulării cercetării judecătoresti. Pronunţată în şedinţa publică de la 16 Septembrie 2020 la tribunalul Argeş, Secţia penală.
Incheiere de sedinta din 16.09.2020Amână judecarea cauzei la 16 septembrie 2020. Se citează părţile. Pronunţată în şedinţa publică de la 17 Iunie 2020 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 17.06.2020SUSPENDATA DE DREPT PE DURATA STĂRII DE URGENŢĂ Conform art.43 alin.2 din Decretul semnat de Preşedintele României privind instituirea stării de urgenţă pe teritoriul României
Incheiere suspendare din 08.04.2020Amână judecarea cauzei la 08 aprilie 2020, având în vedere Hotărârea Adunării Generale nr.5 din data de 04.02.2020 prin care s-a hotărât menţinerea formei de protest adoptată prin Hotărârea Adunării Generale nr.4 din 19.12.2019 până la pronunţarea Deciziei Curţii Constituţionale din 18.03.2020, toate secţiile Tribunalului Argeş vor judeca numai cauze cu caracter urgent. Pronunţată în şedinţa publică de la 11 Martie 2020 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 11.03.2020Amână judecarea cauzei la 11 martie 2020, având în vedere Hotărârea Adunării Generale nr.5 din data de 04.02.2020 prin care s-a hotărât menţinerea formei de protest adoptată prin Hotărârea Adunării Generale nr.4 din 19.12.2019 până la pronunţarea Deciziei Curţii Constituţionale din 18.03.2020, toate secţiile Tribunalului Argeş vor judeca numai cauze cu caracter urgent. Pronunţată în şedinţa publică de la 12 Februarie 2020 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 12.02.2020Amână judecarea cauzei la 12 februarie 2020, având în vedere Hotărârea Adunării Generale nr.4 din data de 19.12.2019 prin care a stabilit că începând cu data de 23.12.2019 şi până la data de 17.01.2019 toate secţiile Tribunalului Argeş vor judeca numai cauze cu caracter urgent. . Pronunţată în şedinţa publică de la 15 Ianuarie 2020 la Tribunalul argeş, secţie civilă.
Incheiere de sedinta din 15.01.2020Amână judecarea cauzei la 15 ianuarie 2020. Încuviintează cererea formulată de inculpat de amânare a cauzei în vederea angajării unui apărător ales. Menţine declaratia apărătorului desemnat din oficiu. Pronunţată în şedinţa publică de la 04 Decembrie 2019 la Tribunalul Argeş, sectie penală.
Incheiere de sedinta din 04.12.2019