M******* I** G*****
InculpatD******* G******* R******** A F********* P****** I***
Parte civilăI. A. În baza dispoziţiilor art.396 alin.2 Cod procedură penală condamnă pe inculpatul M******* I** G*****, pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală constând în evidenţierea în actele contabile ori în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale” în formă continuată, prev. şi ped. de art.9 alin.1 lit. „c” şi alin.3 din „Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale”, cu aplicarea art.35 alin.1 din Noul Cod penal din 2009 (fapte comise în perioada 24.07.2012-27.03.2014, cu epuizarea infrac?iunii la 05.03.2015), şi, respectiv, cu aplicarea art.396 alin.10 cu referire la art. 375 alin. 1 şi 2 şi art.374 alin.4 din Codul de procedură penală, la pedepsele de : ? › pedeapsa principală de 7(şapte) ani închisoare ; ?› pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.66 alin.1 lit. „a” (dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice func?ii publice), lit. „b” (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerci?iului autorită?ii de stat) ?i lit. „g” din Noul Cod penal cu referire la art.12 alin.1 din Legea nr. 241/2015 (ultimul dintre ele, constând în interzicerea dreptului de a fi fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unor societăţi comerciale), pentru o perioadă de 4 ani, care se va calcula conform dispoziţiilor art.68 din Noul Cod penal; ? › şi la pedeapsa accesorie constând în interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art.66 alin.1 lit. „a” (dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice func?ii publice), lit. „b” (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerci?iului autorită?ii de stat) ?i lit. „g” din Noul Cod penal cu referire la art.12 alin.1 din Legea nr. 241/2015 (ultimul dintre ele, constând în interzicerea dreptului de a fi fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unor societăţi comerciale), pe durata şi în condi?iile prevăzute de art.65 alin.3 din Codul penal. B.1. Constată că infracţiunea dedusă judecăţii (menţionată la lit.A) a fost comisă în condi?ii de concurs real prevăzut de art.38 alin.1 din Noul Cod penal cu infracţiunile de ”complicitate la evaziune fiscală” prev. şi ped. de art.26 din Cod penal vechi din 1969 raportat la art. 9 alin.1, lit.”c” din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art.5 din Noul Cod penal (comisă la 27.03.2012) ?i de „complicitate la spălarea banilor în formă continuată” prev. şi ped. de art.26 din Cod penal vechi din 1969 raportat la art. 29 alin.1 lit.”a” din Legea nr. 656/2012 cu aplicarea art. 41 alin.2 din Codul penal din 1969 şi art.5 din Noul Cod penal (7 acte materiale comise în perioada 25.04.2012-23.05.2012), pentru care inculpatul M******* I** G***** a fost condamnat la pedeapsa principală rezultantă de 3(trei) ani închisoare prin sentinţa penală nr. 546/PI/06.12.2018 a Tribunalului Timiş (astfel cum a fost modificată ?i a rămas definitivă prin decizia penală nr. 859/A/17.09.2019 a Cur?ii de Apel Timişoara), cu suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei. B.2. În baza dispoziţiilor art.97 alin.1 din Noul Cod penal cu referire la Decizia nr.7/HP/2016 a ÎCCJ, anulează suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei principale de 3(trei) ani închisoare, precum şi a pedepsei accesorii (constând în interzicerea exerci?iului drepturilor prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. „a” teza a II-a, lit. „b” ?i lit. ”c” din Codul penal vechi din 1969) aplicate inculpatului M******* I** G***** prin sentinţa penală nr. 546/PI/06.12.2018 a Tribunalului Timiş (astfel cum a fost modificată ?i a rămas definitivă prin decizia penală nr. 859/A/17.09.2019 a Cur?ii de Apel Timişoara). B.3. Descontopeşte pedepsele rezultante, respectiv pedeapsa principală rezultantă de 3(trei) ani închisoare, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 alin.1 lit. „a” teza a II-a, lit. „b” şi lit. „c” Cod penal din 1969 pe o durată de 3(trei) ani (ultimul dintre ele, constând în interzicerea dreptului de a fi administrator al unor societăţi comerciale) şi pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. „a” teza a II-a, lit. „b” şi lit. „c” Cod penal din 1969, aplicate inculpatului M******* I** G***** prin sentinţa penală nr. 546/PI/06.12.2018 a Tribunalului Timiş (astfel cum a fost modificată ?i a rămas definitivă prin decizia penală nr. 859/A/17.09.2019 a Cur?ii de Apel Timişoara), în pedepsele componente pe care le repune în individualitatea lor, astfel: a) – pedeapsa principală de 2(doi) ani închisoare, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art.64 alin.1 lit. „a” teza a II-a (dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în funcţii elective publice), lit. „b” (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerci?iului autorită?ii de stat) şi lit. „c” (dreptul de a ocupa funcţia de administrator al unei societăţi comerciale) din Cod penal din 1969 pe o durată de 3(trei) ani, ?i, respectiv, cea prevăzută de art.12 din Legea nr. 241/2015 de a nu fi fondator, asociat, administrator, director sau reprezentant legal al unei societă?i, iar dacă a fost ales este decăzut din drepturi, şi pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art.64 alin. 1 lit. „a” teza a II-a (dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în funcţii elective publice), lit. „b” (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerci?iului autorită?ii de stat) şi lit. „c” (dreptul de a ocupa funcţia de administrator al unei societăţi comerciale) din Cod penal din 1969, în condiţiile şi pe durata prevăzută de art.71 din Codul penal din 1969 cu aplicarea art.5 din Noul Cod penal, aplicate pentru săvârşirea infracţiunii de ”complicitate la evaziune fiscală” prev. şi ped. de art.26 din Cod penal vechi din 1969 raportat la art. 9 alin.1, lit.”c” din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art.5 din Noul Cod penal (comisă la 27.03.2012); b) - pedeapsa principală de 3(trei) ani închisoare, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art.64 alin.1 lit. „a” teza a II-a (dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în funcţii elective publice) şi lit. „b” (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerci?iului autorită?ii de stat) din Cod penal din 1969 pe o durată de 3(trei) ani, şi pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art 64 alin.1 lit. „a” teza a II-a (dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în funcţii elective publice) şi lit. „b” (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerci?iului autorită?ii de stat) din Cod penal din 1969, în condiţiile şi pe durata prevăzută de art.71 din Codul penal din 1969 cu aplicarea art.5 din Noul Cod penal, aplicate pentru săvârşirea infracţiunii de „complicitate la spălarea banilor în formă continuată” prev. şi ped. de art.26 din Cod penal vechi din 1969 raportat la art. 29 alin.1 lit.”a” din Legea nr. 656/2012 cu aplicarea art. 41 alin.2 din Codul penal din 1969 şi art.5 din Noul Cod penal (7 acte materiale comise în perioada 25.04.2012-23.05.2012), C.1. În baza art. 97 alin.1 din Noul Cod penal raportat la art. 38 alin.1, art. 40 alin.1 şi art. 39 alin.1 lit. „b” din Noul Cod penal cu referire la art. 10 din „Legea nr. 187/2012 pentru punerea în aplicarea a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal” şi la Decizia nr.7/HP/2016 a ÎCCJ, contope?te pedepsele principale aplicate pentru cele trei infrac?iuni concurente, respectiv pedeapsa de 7(?apte) ani închisoare aplicată pentru infracţiunea dedusă judecăţii (lit.A) şi pedepsele de 2 ani închisoare şi, respectiv 3(trei) ani închisoare (de la lit.B.3.), aplicând pedeapsa cea mai grea dintre ele de 7(?apte) ani închisoare, la care adaugă sporul obligatoriu de o treime din totalul (de 5 ani) celorlalte două pedepse, respectiv un spor în cuantum de 1(un) an şi 8(opt) luni închisoare, stabilind astfel pentru inculpatul M******* I** G***** pedeapsa principală rezultantă de executat de 8(opt) ani ?i 8(opt) luni închisoare. C.2. În baza art. 45 alin. 2, 3 lit. „a” raportat la art. 38 alin. 1 din Noul Cod penal cu referire la art. 10 din Legea nr. 187/2002 pentru punerea în aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal”, aplică aceluia?i inculpat, alături de pedeapsa principală rezultantă, ?i pedeapsa complementară rezultantă a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. „a” (dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice func?ii publice), lit. „b” (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerci?iului autorită?ii de stat) ?i lit. „g” din Noul Cod penal cu referire la art.12 alin.1 din Legea nr. 241/2015 (ultimul, dintre ele, constând în interzicerea dreptului de a fi fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unor societăţi comerciale), pentru o perioadă de 4 ani, care se va calcula conform dispoziţiilor art. 68 din Noul Cod penal. C.3. În baza art. 45 alin. 5 Cod penal raportat la art. 38 alin. 1 din Noul Cod penal cu referire la art. 10 din Legea nr. 187/2002 pentru punerea în aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal”, aplică aceluia?i inculpat, alături de pedeapsa principală rezultantă, ?i pedeapsa accesorie rezultantă, constând în interzicerea drepturilor exercitării drepturilor prevăzute de drepturilor prevăzute de art.66 alin.1 lit. „a”, lit. „b” şi lit. ”g” din Noul Cod penal (ultima cu referire la art.12 alin.1 din Legea nr. 241/2015), cu acela?i con?inut ca în cazul pedepsei complementare, pe durata şi în condiţiile prevăzute de art.65 alin.3 din Noul Cod penal. C.4. În baza art.404 alin.4 lit.„a” raportat la art. 40 alin.3 din Noul Cod penal, scade din pedeapsa principală rezultantă aplicată inculpatului durata re?inerii de 24 de ore din 05.11.2014, ora 04,55 până la data de 06.11.2014, ora 04,55 (dedusă anterior prin s.p. nr. 546/PI/2018 a Tribunalului Timi?). II. 1. În baza dispoziţiilor art. 19 şi art. 25 alin. 1 cu referire la art. 397 alin.1 din Codul de procedură penală raportat la art. 1349, art. 1357 ?i art. 1373 Cod civil, admite, în parte, acţiunea civilă formulată în cauză şi, în consecinţă, obligă inculpatul M******* I** G***** să plătească părţii civile Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF)prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice (DGRFP) Iaşi suma de 4.801.863 lei (echivalentul a 1.081.840 euro la cursul mediu din perioada comiterii faptelor) cu titlu de prejudiciu nerecuperat, la care se adaugă dobânda legală prevăzută de art. 120 din O.G. nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală până la achitarea integrală ?i efectivă a debitului. 2. Respinge, ca nefondate, restul preten?iilor civile formulate de partea civilă A.N.A.F., prin D.G.R.F.P. Ia?i. III.1. În baza dispoziţiilor art.11 din Legea nr. 241/2005 raportat la art.404 alin.4 lit. ”c”, art.397 alin.2 şi la art. 249 alin.1,2,5 şi 6 din Codul de procedură penală cu referire la decizia R.I.L. nr.19/2017 a Î.C.C.J., la solicitarea formulată de partea civilă (în faza de urmărire penală), dar şi din oficiu, dispune luarea măsurii asiguratorii constând în instituirea sechestrului asigurător asupra tuturor bunurilor, imobile şi mobile, prezente şi viitoare, apar?inând inculpatului M******* I** G*****, până la concuren?a sumei 4.801.863 lei, reprezentând prejudiciu produs ?i nerecuperat, la care se adaugă suma de 5.000 lei reprezentând cheltuielile judiciare avansate de stat la plata cărora a fost obligat inculpat prin prezenta sentinţă, deci în total până la concurenţa sumei de 4.806.863 lei . 2. Executorie în ceea ce priveşte luarea măsurilor asigurătorii. 3. Stabile?te ca, în procesul de punere în aplicare a măsurilor asigurătorii luate să fie sechestrate bunuri doar până la concuren?a sumei totale men?ionate mai sus. 4. Stabileşte ca măsura asigurătorie să fie pusă în aplicare de către organele competente ale A.N.A.F.. Un extras după prezenta sentin?ă, se va comunica părţii civile A.N.A.F. – Direcţia Generală de Executări Silite Cazuri Speciale – Serviciul Executări Silite Cazuri Speciale Regional Iaşi, pentru luarea măsurilor necesare în vederea punerii în aplicare a măsurii asigurătorii instituite. IV. În baza art.19, art.25 alin.3 şi art.397 alin. 1 Cod pr. penală dispune desfiin?area par?ială a următoarelor înscrisurilor falsificate, în partea în care au fost înregistrate/înscrise sau, după caz, declarate achiziţiile fictive de la presupuşii furnizori SC „3 Cons 2007” SRL, SC „Lory Metal” SRL, SC „Chim Carbo Impex” SRL, SC „Prodcarn” SRL, SC „Decomet Cristal” SRL, SC „Grand Ioan” SRL, SC „Zambila Dragodana” SRL, SC „Gl Building” SRL, SC „Satelit Grup” SRL, SC „Logistic Metconf” SRL şi SC „Metal Eurogrup” SRL, respectiv: a) › declara?iile informative privind livrările/prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul naţional D 394 depuse la organele fiscale competente : ? nr. FISIASA-148515-2012/24.07.2012 aferentă lunii iunie 2012 (f.74-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-191101-2012/12.11.2012 aferentă lunii iulie 2012 (f.75-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-204124-2013/16.01.2013 aferentă lunii decembrie 2013 (f.76-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-57977-2013/20.05.2013 aferentă lunii aprilie 2013 (f.95-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-109347-2013/03.10.2013 aferentă lunii mai 2013 (f.96-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-109346-2013/03.10.2013 aferentă lunii iunie 2013 (f.97-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-123280-2013/25.10.2013 aferentă lunii septembrie 2013 (f.100-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-136019-2013/02.12.2013 aferentă lunii octombrie 2013 (f.101-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASJ-503-2014/03.02.2014 aferentă lunii decembrie 2013 (f.103-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASJ-1045-2014/26.02.2014 aferentă lunii ianuarie 2014 (f.147-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASJ-1734-2014/27.03.2014 aferentă lunii februarie 2014 (f.148-vol.III.d.u.p.); b) › declara?iile D300 (deconturile de TVA) depuse la organele fiscale competente : ? nr.FISIASA-148475-2012/24.07.2012 aferent lunii iunie 2012 (f.84-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-189811-2012/01.11.2012 aferent lunii iulie 2012 (f.85-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-204123-2013/16.01.2013 aferent lunii decembrie 2012 (f.86-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-37052-2013/09.04.2013 aferent lunii martie 2013 (f.104-105 şi f.124-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-57975-2013/20.05.2013 aferent lunii aprilie 2013 (f.106-107 şi f.125-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-74135-2013/01.07.2013 aferent lunii mai 2013 (f.108-109 şi f.126-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-81763-2013/23.07.2013 aferent lunii iunie 2013 (f.110-111 şi f.127-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASA-123273-2013/25.10.2013 aferent lunii septembrie 2013 (f.116-117 şi f.130-vol.III.d.u.p);? nr. FISIASA-136018-2013/02.12.2013 aferent lunii octombrie 2013 (f.118-119 şi f.131-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASJ-502-2014/03.02.2014 aferent lunii decembrie 2013 (f.122-123şi f.133-vol.III.d.u.p.); ? nr. FISIASJ-1044-2014/26.02.2014 aferent lunii ianuarie 2014 (f.138-vol.III.d.u.p.) şi ? FISIASJ-1735-2014/27.03.2014 aferent lunii februarie 2014 (f.139-vol.III.d.u.p.); c) › declara?ia D 101 privind impozitul pe profit pentru anul 2012, înregistrată sub nr. FISIASA-33859-2013/27.03.2013 (f.71-72-vol.III şi f.178-vol.III.d.u.p.); d)› bilan?ul contabil pentru anul 2013 cu nr. FISIASJ-1151-2014/05.03.2014 (f.252-260-vol.III.d.u.p. cu referire la f.232 şi f.43-51-vol.I.du.p.) şi bilan?ul contabil pentru semestrul I al anului 2014 cu nr. de înregistrare FISIASJ-4129-2014/05.03.2015 (f.244-251-vol.III.d.u.p. cu referire la f.232 ). V. În baza dispoziţiilor art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 şi a art. 7 şi 21 lit. „g” din Legea nr. 26/1990, la data rămânerii definitive a hotărârii judecătoreşti de condamnare, o copie a dispozitivului hotărârii judecătoreşti definitive se va comunica Oficiului Naţional al Registrului Comerţului, în vederea efectuării menţiunilor corespunzătoare. VI. 1. Constată că, în faza judecăţii, inculpatul a fost asistat de un avocat ales. 2. În baza dispoziţiilor art. 398 şi art. 404 alin. 4 lit. „e” raportat la art. 272 şi art. 274 alin. 1 Cod pr. penală obligă pe inculpatul M******* I** G***** să plătească statului suma 5000 lei cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat în procesul penal (din care 3817 lei în faza de urmărire penală), sumă în care nu se include onorariul avocatului desemnat în faza de cameră preliminară. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei minutei pentru procuror, inculpat şi partea civilă. Pronunţată în şedinţă publică azi, 14.08.2020.
Hotarare 646/2020 din 14.08.2020Amana pronuntarea la data de 14.08.2020.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 12.08.2020Amana pronuntarea la data de 12.08.2020.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 07.08.2020În baza art. 391 alin. 2 CPP, amână pronun?area la data de 07.08.2020.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 31.07.2020În baza art. 391 alin. 1 CPP, stabileşte pronun?area la data de 31.07.2020.
Incheiere de sedinta din 16.07.2020Având în vedere cererea formulată de inculpat, prin apărător, de amânare a cauzei pentru a putea depune acte în circumstan?iere, acordă termen la data de 16.07.2020, ora 10:45.
Incheiere de sedinta din 18.06.2020Constată că, începând cu data de 15.05.2020, a operat încetarea cauzei de suspendare de drept a judecării dosarului nr. 7888/99/2019. Repune cauza pe rol şi stabileşte termen pentru continuarea judecăţii pentru data de 18.06.2020, ora 11:15, sala I, et. I.
termen rămas fără obiect ca urmare a constatării suspendării de drept la data de 20.03.2020.
termen rămas fără obiect ca urmare a preschimbării la data de 07.05.2020.
Constată suspendarea de drept a judecătorii dosarului nr. 7888/99/2019 pe toată durata stării de urgenţă, conform art. 43 alin. 2 din Decretul Pre?edintelui României nr. 195/16.03.2020 şi art. I lit. A, pct. V din Hot. nr. 9/19.03.2020 a Colegiului de Conducere a Curţii de Apel Iaşi.