D******* R******** A F********* P****** I*** P*** A************ F********* P****** B*******
PetentA****** T***
IntimatA****** M***********
IntimatS******** T**********
IntimatO****** ( f*** I***** ) F*****
IntimatÎn temeiul art. 341 alin. 6 lit. b Cod procedură penală, admite plângerea formulată de petenta Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Botoşani, împotriva ordonanţei de clasare nr. 521/P/2018 din 01 aprilie 2019 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani. Desfiinţează, în parte, ordonanţa de clasare nr. 521/P/2018 din 01 aprilie 2019 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Botoşani, în ce priveşte soluţia de la pct. 1 A), şi trimite cauza la procuror pentru completarea urmăririi penale sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de: - stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005; - evaziune fiscală, prin omisiunea evidenţierii, în actele contabile sau în alte documente legale, a operaţiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale şi prin evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi c din Legea nr. 241/20005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal; - complicitate la evaziune fiscală, prin evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, prev. de art. 48 alin. 1 Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/20005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal. Cheltuielile judiciare rămân în sarcina statului. Definitivă. Pronunţată în şedinţa camerei de consiliu din 17 octombrie 2019.
Incheierefinalacamerapreliminara123/2019 din 17.10.2019Amână pronunţarea asupra cauzei penale cu numărul de mai sus la data de 17 octombrie 2019. Pronunţată în şedinţa camerei de consiliu, azi, 8 octombrie 2019
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 08.10.2019Stabileşte pronunţarea asupra cauzei penale cu numărul de mai sus la data de 8 octombrie 2019. Pronunţată în şedinţa camerei de consiliu azi, 26 septembrie 2019.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 26.09.2019Termen pentru când se vor cita intimaţii.
Incheiere camera preliminara din 20.06.2019