M**** T*****
Inculpat InculpatS***** R**** - A****** N******** D* A*********** F******* D******* G******* R******** A F********* P****** C****** P*** A*** O**
Parte civilă Parte civilăS* T** P**** C******* S**
Parte responsabilă civilmenteÎn baza art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 , cu aplicarea art. 41 alin.2 din Vechiul C. penal, cu aplicarea art. 5 din C. pen. actual şi art. 374 alin. 4 C.pr.pen. rap. la art. 396 alin. 10 teza I-a C.pr.penală, condamnă inculpatul M**** T*****, la pedeapsa principală de 2 (doi) ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, comisă în formă continuată / 39 acte materiale. În baza art. 65 alin. 1 si alin.2 din Vechiul C.penal interzice inculpatului cu titlu de pedeapsă complementară drepturile prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a (de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice), lit. b (de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat) şi lit.c teza I-a (de a ocupa funcţiile de comerciant, asociat şi administrator de societăţi comerciale) din Vechiul C.pen. pe durată de 2 ani. În baza art. 71 alin. 2 din Vechiul C.p interzice inculpatului cu titlu de pedeapsă accesorie drepturile prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a (de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice), lit. b (de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat) şi lit.c teza I-a (de a ocupa funcţiile de comerciant, asociat şi administrator de societăţi comerciale) din Vechiul C.pen, de la ramanerea definitivă a hotărârii si pană la executarea in intregime sau considerarea ca executată a pedepsei principale. În baza art. 81 alin.1 rap. la art. 82 alin.1 din Vechiul C.pen. dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare, pe durată de 4 ani, ce constituie termen de încercare. În baza art. 71 alin. 5 din Vechiul C.pen. suspendă executarea pedepsei accesorii pe durata termenului de încercare. În baza art. 359 C.p.p. atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor prevăzute de art. 83 si 84 C.p. a căror nerespectare are ca urmare revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei. În baza art. 23, art.25 şi art. 397 C.p.p. şi art. 1357 şi urm. C.civ. : - admite in parte ac?iunea civila formulata de Statul Roman – Ministerul Finan?elor Publice - A.N.A.F.-D.G.R.F.P. Craiova, prin AJFP Olt, impotriva inculpatului, in solidar cu partea responsabila civilmente S* T** P**** C******* S**, in ceea ce prive?te debitul principal, in cuantum de 38.160 lei, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii, calculate conform art.119 – 120 din O.G. nr.92/2003 privind Codul de Procedură Fiscală, din ziua imediat următoare termenului de scadenţă a debitului principal şi până la achitarea integrală a debitului principal. - obligă, în solidar, inculpatul şi partea responsabilă civilmente S* T** P**** C******* S**, la: - plata sumei de 38.160 lei, cu titlu de obligaţii fiscale principale, din care impozit pe profit în suma de 9.402lei, prin diminuarea bazei impozabile aferente şi sumă TVA dedusă fără a avea acest drept, în suma de 28.758 lei; - plata obligaţiilor fiscale accesorii, calculate conform art.119 – 120 din O.G. nr. 92/2003 privind Codul de Procedură Fiscală, din ziua imediat următoare termenului de scadenţă a debitului principal şi până la achitarea integrală a debitului principal. În baza art. 404 si art. 397 alin. 2 C.p.p., raportat la art. 249 C.p.p., totul raportat la art. 11 din Legea 241/2005 instituie măsura sechestrului asigurător asupra bunurilor mobile si imobile ale inculpatului M**** T*****, pana la concurenta prejudiciului retinut. În baza art. 13 alin.1 din Legea 241/2005., la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri judecatoresti, copia dispozitivului acesteia se comunică Oficiului Naţional al Registrului Comerţului, în vederea efectuării menţiunilor corespunzătoare. In baza art. 4 şi 5 din O.G. 39/26.08.2015 privind cazierul fiscal, după rămânerea definitivă a prezentei hotărâri judecatoresti, extras de pe dispozitivul acesteia se transmite organului fiscal competent în a cărui rază teritorailă îşi are domiciliul fiscal inculpatului M**** T*****. În temeiul art. 12 din Legea 241/2005 dispune ca inculpatul să nu fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, iar dacă a fost ales va fi decăzut din drepturi. În baza art. 580 din C.p.p. dispune anularea următoarelor facturi, înregistrate în contabilitatea S* T** P**** C******* S**, folosite de inculpat la săvârşirea infracţiunii, astfel: 1. Referitor la SC NORDINIA DAMAT SRL : ? Factura nr. 908361 din data de 01.10.2013 ? Factura nr. 908362 din data de 02.10.2013 ? Factura nr. 908363 din data de 02.10.2013 ? Factura nr. 908364 din data de 04.10.2013 ? Factura nr. 908365 din data de 05.10.2013 ? Factura nr. 908366 din data de 06.10.2013 ? Factura nr. 908367 din data de 07.10.2013 ? Factura nr. 908368 din data de 08.10.2013 ? Factura nr. 908369 din data de 12.10.2013 ? Factura nr. 908370 din data de 13.10.2013 ? Factura nr. 908371 din data de 14.10.2013 ? Factura nr. 908372 din data de 15.10.2013 ? Factura nr. 908373 din data de 16.10.2013 ? Factura nr. 908374 din data de 17.10.2013 ? Factura nr. 908375 din data de 18.10.2013 ? Factura nr. 908376 din data de 19.10.2013 ? Factura nr. 908377 din data de 20.10.2013 ? Factura nr. 908378 din data de 21.10.2013 ? Factura nr. 908379 din data de 22.10.2013 ? Factura nr. 908380 din data de 23.10.2013 ? Factura nr. 908396 din data de 10.11.2013 2. Referitor la SC ACC ACCESORII TRADING: ? Factura nr. 21630 din data de 17.10.2012 ? Factura nr. 21650 din data de 16.10.2012 ? Factura nr. 21649 din data de 15.10.2012 ? Factura nr. 21648 din data de 14.10.2012 ? Factura nr. 21647 din data de 13.10.2012 ? Factura nr. 21646 din data de 12.10.2012 ? Factura nr. 21645 din data de 11.10.2012 ? Factura nr. 21644 din data de 10.10.2012 ? Facturi nr. 0021643 din data de 09.10.2012 ? Factura nr. 0021644 din data de 09.10.2012 ? Factura nr. 21642 din data de 09.10.2012 ? Factura nr. 21641 din data de 08.10.2012 ? Factura nr. 21640 din data de 07.10.2012 ? Factura nr. 21639 din data de 06.10.2012 ? Factura nr. 21638 din data de 05.10.2012 ? Factura nr. 21632 din data de 02.10.2012 ? Factura nr. 21633 din data de 03.10.2012 ? Factura nr. 21634 din data de 01.10.2012 ? Factura nr. 21635 din data de 04.10.2012 În baza art. 398 din C.p.p. şi art. 274 alin. 1 si alin. 3 din C.p.p. obligă pe inculpat, in solidar cu partea responsabila civilmente S* T** P**** C******* S**, la plata sumei de 3800,00lei cu titlu de cheltuieli judiciare către stat, din care suma de 3000,00 lei din cursul urmăririi penale, iar suma de 800,oo lei cheltuieli judiciare din cursul judecăţii. In baza baza art. 398 din C.p.p. şi art. 272 alin.1 C.p.p. onorariul partial al avocatului din oficiu Andrii Alin Robert, din faza judecăţii, in suma de 450,00 lei, conform Delegatiei nr. 6/2021, rămâne in sarcina statului, urmând a fi avansat din fondurile Ministerului Justi?iei in contul Baroului Olt. Cu apel în termen de 10 zile de la comunicarea minutei. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 09 martie 2021.
Hotarare 54/2021 din 09.03.2021În temeiul dispoziţiilor art. 391 alin. 2 din Codul de procedură penală, amână pronunţarea la data de 09 martie 2021, pentru deliberare. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 02.03.2021.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 02.03.2021În temeiul dispoziţiilor art. 391 alin. 1 din Codul de procedură penală, stabileşte data pronunţării hotărârii la data de 02 martie 2021, pentru deliberare. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 17 februarie 2021.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 17.02.2021Amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 17.02.2021, ora 09.30 faţă de lipsa de procedură cu persoana responsabilă civilmente.
Incheiere de sedinta din 27.01.2021