S**** E****
InculpatM***** L******
InculpatA************************* H*******
Parte civilăI.1. În baza art. 396 alin. 6 din Codul de procedură penală coroborat cu art. 17 alin. 2 din Codul de procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 litera f, teza a II-a din Codul de procedură penală încetează procesul penal pornit împotriva inculpatei SZ.E. () pentru comiterea infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată, faptă prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c ?i alin. 2 din Legea 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 25.06.2018 – 30.05.2022) cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Noul Cod penal ?i a art. 5 din Codul penal (cu 721 acte materiale), ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. I.2. În baza art. 396 alin. 6 din Codul de procedură penală coroborat cu art. 17 alin. 2 din Codul de procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 litera f, teza a II-a din Codul de procedură penală încetează procesul penal pornit împotriva inculpatei SZ.E. pentru comiterea infrac?iunii de stabilirea cu rea-credin?ă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, având ca rezultat ob?inerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat în formă continuată, faptă prevăzută de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 25.06.2018 – 30.05.2022), cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Noul Cod penal ?i a art. 5 din Codul penal (cu 103 acte materiale), ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. I.3. În baza art. 396 alin. 6 din Codul de procedură penală coroborat cu art. 17 alin. 2 din Codul de procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 litera f, teza a II-a din Codul de procedură penală încetează procesul penal pornit împotriva inculpatei SZ.E. pentru comiterea infrac?iunii de asociere în vederea săvâr?irii faptei prevăzute la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, prevăzută de art. 8 alin. 2 din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 25.06.2018 – 30.05.2022), cu aplicarea art. 5 din Codul penal, ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. II.1. În baza art. 396 alin. 6 din Codul de procedură penală coroborat cu art. 17 alin. 2 din Codul de procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 litera f, teza a II-a din Codul de procedură penală încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului M.L. () pentru comiterea infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c ?i alin. 2 din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 25.06.2018 – 30.05.2022) cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Noul Cod penal ?i a art. 5 din Codul penal (cu 414 acte materiale), ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. II.2. În baza art. 396 alin. 6 din Codul de procedură penală coroborat cu art. 17 alin. 2 din Codul de procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 litera f, teza a II-a din Codul de procedură penală încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului M.L. pentru comiterea infrac?iunii de stabilirea cu rea-credin?ă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, având ca rezultat ob?inerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat în formă continuată, faptă prevăzută de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 25.06.2018 – 30.05.2022), cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Noul Cod penal ?i a art. 5 din Codul penal (cu 103 acte materiale), ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. III.2. În baza art. 396 alin. 6 din Codul de procedură penală coroborat cu art. 17 alin. 2 din Codul de procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 litera f, teza a II-a din Codul de procedură penală încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului M.L. pentru comiterea infrac?iunii de asociere în vederea săvâr?irii faptei prevăzute la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, prevăzută de art. 8 alin. 2 din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 25.06.2018 – 30.05.2022), cu aplicarea art. 5 din Codul penal, ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. LATURA CIVILĂ: În baza art. 25 alin. 1, raportat la art. 397 alin. 1 din Codul de procedură penală, admite acţiunea civilă a părţii civile Statul Român, prin Ministerul Finanţelor Publice reprezentat de A.N.A.F. prin D.G.R.F.P. Braşov - A.J.F.P. Harghita, ?i obligă pe inculpa?ii SZ.E. ?i M.L., în solidar, la plata către partea civilă a sumei de 1.667.130 lei, reprezentând prejudiciu adus bugetului de stat prin comiterea infrac?iunii de evaziune fiscală ?i nerecuperat (666.852 lei impozit pe profit ?i 1.000.278 TVA), precum ?i la plata accesoriilor aferente până la data stingerii efective a sumei datorate. Men?ine măsura asigurătorie dispuse asupra imobilului înscris în CF … situat pe raza UAT Gheorgheni, str. …, apar?inând inculpatei SZ.E.. În baza art. 328 din Codul de procedură penală coroborat cu art. 25 alin. 3 din Codul de procedură penală, dispune desfiin?area facturilor fiscale ce au fost întocmite în cursul lan?ului tranzac?ional fictiv derulat între societă?ile …din rechizitoriu. În baza art. 275 alin. 1 punctul 1 litera c din Codul de procedură penală (în cazul inculpa?ilor obliga?i la reperarea prejudiciilor) obligă inculpa?ii la plata cheltuielilor judiciare avansate de stat, respectiv a sumei de 1.000 lei, din care suma de 569 lei provine din cursul urmăririi penale, după cum urmează: - inculpata SZ.E., la plata sumei de 500 lei; - inculpatul M.L., la plata sumei de 500 lei. Cu apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei hotărârii. Pronunţată în şedinţa publică din data de 11 noiembrie 2022.
Hotarare 139/2022 din 11.11.2022Amana pronuntarea asupra solutiei la data de 11 noiembrie 2022.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 13.09.2022Pentru completarea probatiunii
Incheiere de sedinta din 15.06.2022pentru completarea probatiunii
Incheiere de sedinta din 12.05.2022Pentru completarea probatiunii prin ascultarea martorilor propusi de acuza
Incheiere de sedinta din 11.04.2022pentru lipsa de aparare a inculpatilor
Incheiere de sedinta din 10.03.2022pentru completarea probatiunii
Incheiere de sedinta din 26.01.2022pentru completarea probatiunii
Incheiere de sedinta din 09.12.2021pentru completarea probatiunii
Incheiere de sedinta din 12.11.2021Pentru completarea probatiunii prin audierea martorilor propusi prin actul de inculpare, amana judecarea cauzei la data de 12 noiembrie 2021, ora 10, 00.
Incheiere de sedinta din 15.10.2021Fata de lipsa de aparare a inculpatilor, amana judecarea cauzei la data de 15 octombrie 2021, ora 10, 00.
Incheiere de sedinta din 18.08.2021Admite cererea de amanare a judecatii
Incheiere de sedinta din 25.06.2021