P******** D* P* L**** T********* M********
ApelantS* S**** R******** S******* A****** L* S***** I********
Parte responsabilă civilmenteS* S**** R******** S******* A****** L* S***** I********
Parte responsabilă civilmenteS******* F*********
IntimatM**** G*******
InculpatAdmite apelurile promovate de P******** D* P* L**** T********* M******** şi partea civilă STATUL ROMÂN prin ANAF (cu sediul în Bucuresti, str. Apolodor nr. 17, sector 5) - D.G.R.F.P. CRAIOVA (cu sediul în mun. Craiova, str. Mitropolit Firmilian nr. 2, jud. Dolj) prin A.J.F.P. MEHEDINŢI (cu sediul în mun. Drobeta Turnu Severin, Pia?a Radu Negru nr. 1, jud. Mehedinti) împotriva sentinţei penale nr. 82 din data de 10 august 2020 pronunţată de Tribunalul Mehedinţi în dosarul nr. 3498/101/2014* privind pe intimaţii-inculpaţi M**** G******* şi Mihai Maria. Desfiinţează, în parte, sentinţa penală apelată şi rejudecând: Înlătură din cuprinsul încheierii din data de 24.07.2020 dispoziţia de schimbare a încadrării juridice a faptelor pentru care sunt cercetaţi inculpaţii astfel: - pentru inculpatul M**** G******* din infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.p. şi infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 din C.p. din 1968 şi art. 5 C.p în condiţiile concursului de infracţiuni prev. de art. 33 lit. a C.p. de la 1968 în infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.p. şi infracţiunea de de uz de fals în formă continuată prev. de art. 291 Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1968 şi art. 5 C.p în condiţiile concursului de infracţiuni prev. de art. 33 lit. a C.p. de la 1968; - pentru inculpata Mihai Maria din infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.p. şi infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 din C.p. din 1968 şi art. 5 C.p în condiţiile concursului de infracţiuni prev. de art. 33 lit. a C.p. de la 1968 în infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.p. şi infracţiunea de de uz de fals în formă continuată prev. de art. 291 Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1968 şi art. 5 C.p în condiţiile concursului de infracţiuni prev. de art. 33 lit. a C.p. de la 1968. Menţine din cuprinsul încheierii din data de 27.01.2020 dispoziţia de schimbare a încadrării juridice a faptelor pentru care sunt cercetaţi inculpaţii astfel: - pentru inculpatul M**** G******* din infracţiunile de evaziune fiscală prev. de art. 4 şi art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicare art. 35 alin. 1 şi art. 38 alin. 1 din C.p., în infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.p. şi infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 din C.p. din 1968 şi art. 5 C.p. în condiţiile concursului de infracţiuni prev. de art. 33 lit. a C.p. de la 1968; - pentru inculpata Mihai Maria din infracţiunile de evaziune fiscală prev. de art. 4 şi art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicare art. 35 alin. 1 şi art. 38 alin. 1 din C.p., în infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.p. şi infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 din C.p. din 1968 şi art. 5 C.p. în condiţiile concursului de infracţiuni prev. de art. 33 lit. a C.p. de la 1968. Înlătură dispoziţiile din sentinţă prin care: - în baza art. 396 alin. 1 şi alin. 5 rap. la art. 16 alin. 1 lit. c C.p.p. s-a dispus achitarea inculpatei Mihai Maria pentru săvârşirea infracţiunii de uz de fals în formă continuată, prev. de art. 291 cu aplic. art.41 alin.2 C.p. din 1968 şi 5 C.p. - în baza art. 396 alin. 1 şi alin. 6 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.p.p. s-a dispus încetarea procesului penal privind pe inculpatul M**** G******* pentru săvârşirea infracţiunii de uz de fals în formă continuată prev. de art. 291 C.p cu aplic. art.41 alin.2 C.p. din 1968 şi art. 5 C.p.- urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale. Menţine dispoziţiile din sentinţă prin care: - în baza art. 396 alin. 1 şi alin. 5 rap. la art. 16 alin. 1 lit. b C.p.p. s-a dispus achitarea inculpatei Mihai Maria sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală prevăzută de art. 4 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.p. - în baza art. 396 alin. 1 şi alin. 5 rap. la art. 16 alin. 1 lit. b C.p.p. s-a dispus achitarea inculpatului M**** G******* sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.p. În baza art. 396 alin. 5 rap. la art. 16 alin. 1 lit. c C.p.p. dispune achitarea inculpatei Mihai Maria sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 din C.p. din 1968 şi art. 5 C.p. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Codul penal de la 1968 şi art. 5 C.p. condamnă pe inculpatul M**** G******* la pedeapsa principală de 6 ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b şi c C.p. de la 1968 - acesta din urmă constând în decăderea din dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale, pe o perioadă de 5 ani. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II a, b şi c C.p. de la 1968 (acesta din urmă constând în decăderea din dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale), pe durata executării pedepsei principale şi în condiţiile prevăzute de art. 71 C.p.. În temeiul art. 88 C.p. de la 1968 deduce din pedeapsa aplicată durata reţinerii în prezenta cauză la data de 24.03.2014 (24 de ore). În baza art. 397 C.p.p. admite acţiunea civilă alăturată în proces celei penale formulată de partea civilă STATUL ROMÂN prin ANAF - D.G.R.F.P. CRAIOVA prin A.J.F.P. MEHEDINŢI şi obligă pe inculpatul M**** G******* la plata sumei de 1.810.429 lei la care se adaugă dobânzile şi penalităţile de întârziere calculate potrivit Codului de procedură fiscală începând cu data producerii prejudiciului şi până la data achitării integrale a sumei datorate, cu titlu de despăgubiri civile. Constată faptul că inculpatul M**** G******* a achitat cu titlu de prejudiciu către bugetul de stat: - suma de 10.000 lei cu chitanţa seria XXXXX nr. XXXXXXXXXXX din 03.03.2017 emisă de Trezoreria Strehaia; - suma de 4.000 lei cu chitanţa seria XXXXX nr. XXXXXXXXXXX din 04.04.2017 emisă de Trezoreria Strehaia; - suma de 3.500 lei cu chitanţa seria XXXXX nr. XXXXXXXXXXX din 28.04.2017 emisă de Trezoreria Strehaia. Înlătură dispoziţiile din sentinţă prin care în temeiul art. 404 alin. 4 lit. f, g, cu referire la art. 397 alin 3 coroborat cu art.25 alin.3 C.p.p. s-a dispus restabilirea situaţiei anterioare şi restituirea acestor sumelor indicate anterior către inculpat. În temeiul art. 404 alin. 4 lit. c C.p.p. ridică măsurile asigurătorii instituite prin Ordonanţa nr. 266/P/2011 din data de 25.04.2014 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Mehedinţi asupra bunurilor proprietatea inculpatei Mihai Maria şi numitei S******* F*********. În baza art. 11 din Legea 241/2005 rap. la art. 249 C.p.p. şi art. 404 alin.4 lit. c C.p.p. şi potrivit Deciziei nr. 19/2017 pronunţată de ÎCCJ în cadrul recursului în interesul legii dispune instituirea măsurilor asigurătorii asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile, prezente şi viitoare, ale inculpatului M**** G*******, până la concurenţa sumei de 1.810.429 lei la care se adaugă dobânzile şi penalităţile de întârziere calculate potrivit Codului de procedură fiscală până la data achitării integrale a debitului către partea civilă STATUL ROMÂN prin ANAF - D.G.R.F.P. CRAIOVA prin A.J.F.P. MEHEDINŢI, cu titlu de despăgubiri civile. În temeiul art. 12 din Legea 241/2005 dispune ca inculpatul M**** G******* să nu fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, iar dacă a fost ales va fi decăzut din drepturi. În baza art. 7 din Legea 26/1990 combinat cu art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 dispune comunicarea sentinţei la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului pentru înscrierea cuvenitelor menţiuni, după rămânerea definitivă a hotărârii judecătoreşti de condamnare. Menţine toate celelalte dispoziţii ale sentinţei penale apelate, care nu contravin prezentei decizii. În baza art. 275 alin. 3 C.p.p., cheltuielile judiciare din apel rămân în sarcina statului. Conform art. 275 alin. 6 C.p.p., onorariul parţial al apărătorilor desemnaţi din oficiu pentru intimaţii-inculpaţi în sumă de câte 350 lei fiecare rămâne în sarcina statului şi se va vira către Baroul Dolj din fondurile Ministerului Justiţiei. Respinge solicitarea martorului Galben Ion Mihai privind decontarea cheltuielilor cu transportul de la localitatea de domiciliu, respectiv comuna XXXXX, judeţul XXXXXX, la sediul Curţii de Apel Craiova, pentru termenul din data de 13.05.2021. Definitivă. Cu drept de contestaţie în termen de 48 ore de la pronunţare sau, după caz, de la comunicare, în ceea ce priveşte măsurile asigurătorii dispuse, potrivit art. 2501 C.p.p. Potrivit art. 405 alin. 1 C.p.p. pronunţată prin punerea deciziei la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, azi, data de 15.07.2021.
Hotarare 1097/2021 din 15.07.2021În baza art. 391 alin. 1 şi 2 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea vor avea loc la data de 15.07.2021. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 3.06.2021.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 03.06.2021Amână judecarea cauzei la data de 03.06.2021 ora 13.00 în vederea audierii martorilor.
Incheiere de sedinta din 13.05.2021Amână judecarea cauzei la data de 13.05.2021 ora 12.00 în vederea audierii martorilor.
Incheiere de sedinta din 20.04.2021Amână judecarea cauzei la data de 20.04.2021, ora 13.00 în vederea administrării de probe.
Incheiere de sedinta din 31.03.2021Amână judecarea cauzei la data de 31.03.2021, ora 12.00 în vederea administrării de probe.
Incheiere de sedinta din 19.02.2021Amână judecarea cauzei la data de 19.02.2021, ora 11.00 în vederea administrării de probe.
Incheiere de sedinta din 01.02.2021Amână judecarea cauzuei la data de 1.02.2021, ora 12.30 faţă de lipsa de procedură în cauză.
Incheiere de sedinta din 12.01.2021Termenul a fost preschimbat pentru data de 16.11.2020, ora 12.00
La cererea inculpaţilor M**** G******* şi Mihai Maria în sensul de a se acorda termen pentru angajarea de apărători, dispune amânarea cauzei.
Incheiere de sedinta din 16.11.2020