Z***** R***** C********
InculpatZ***** R***** C********
InculpatA******* - D********* I*** - A************ J******** A F********* P****** S******
Parte civilăS* G********* C******** S** S****** - P*** R********** Z***** I***** P******
Parte responsabilă civilmenteS***** R**** - P*** A****** N******** D* A*********** F******
Parte civilă1. Condamnă inculpatul ZETTEL ROBERT-CRISTINEL, la o pedeapsă de 2 (doi) ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din Legea nr. 241/2005 (12 acte materiale aferente fiecărei tranzac?ii), cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 38 alin. 1 Cod penal. În baza art. 67 alin. 2 Cod penal, cu referire la art. 66 alin. 3 Cod penal va aplica inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g (administrator de fapt) pe o durată de 2 (doi) ani, în condiţiile art. 68 alin. 1 lit. c Cod penal. În baza art. 65 alin. 1 Cod penal va aplica inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.65 alin. 1 Cod penal raportat la art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g (administrator de fapt) Cod penal, în condiţiile art. 65 alin. 3 Cod penal. 2. Condamnă inculpatul ZETTEL ROBERT-CRISTINEL cu datele de identificare de mai sus,, la o pedeapsă de _1 (un) an închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de refuzul nejustificat al unei persoane de a prezenta organelor competente documentele legale şi bunurile din patrimoniu, în scopul împiedicării verificărilor financiare, fiscale sau vamale, în termen de cel mult 15 zile de la somaţie, prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 38 alin. 1 Cod penal. Constată că cele două infracţiuni sunt concurente. În baza art.38 alin.1 Cod penal raportat la art.39 alin.1 lit.b Cod penal, contopeşte cele două pedepse de la pct. 1 şi 2, urmând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea de 2 (doi) ani închisoare, la care se adaugă un spor de închisoare de 4 (patru) luni din totalul celeilalte pedepse aplicate, în final inculpatul va executa în total pedeapsa de 2 (doi) ani şi 4 (patru) luni închisoare. În baza art. 45 alin. 3 lit. a Cod penal, raportat la art. 67 alin. 1 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g (administrator de fapt) pe o durată de 2 (doi) ani, în condiţiile art. 68 alin. 1 lit. c Cod penal. În baza art. 45 alin.5 Cod penal aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 65 alin. 1 Cod penal raportat la art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g Cod penal. Potrivit art. 91 alin. 1 Cod penal dispune suspendarea executării pedepsei sub supraveghere. În baza art. 92 Cod penal stabileşte un termen de supraveghere de 3 ani, care va începe să curgă de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri În baza art. 93 alin. 1 Cod penal, inculpatul Z***** R***** C********, pe durata termenului de supraveghere, va trebui să respecte următoarele măsuri de supraveghere: - să se prezinte la serviciul de probaţiune Suceava la datele fixate de acesta; - să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; - să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; - să comunice schimbarea locului de muncă; - să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În baza art. 93 alin. 3 Cod penal, inculpatul va presta o muncă neremunerată în folosul comunităţii, pe o perioadă de _80 zile, pe care o va executa în cadrul Primăriei Mun. Suceava (Lucrări de întreţinere şi înfrumuseţare a zonei centrale, lucrări de întreţinere în zona platformelor de colectare a gunoaielor, lucrări de curăţire a vegetaţiei lemnoase şi a ierboase aflate pe marginea drumului judeţean, a străzilor şi intrărilor în judeţ) sau în cadrul Primăriei Suceava - Sector cimitir Pacea – salubrizare cimitir (curăţenie alei şi spaţii verzi între morminte); sector prestări servicii – salubrizare spaţii verzi (parcuri şi locuri de joacă). În baza art. 404 alin. 2 Cod procedură penală, se atrage atenţia inculpatului Z***** R***** C******** asupra dispoziţiilor art. 96 Cod penal, referitoare la revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere în cazul săvârşirii unei noi infracţiuni în cadrul termenului de supraveghere, în cazul nerespectării măsurilor de supraveghere ori a neexecutării obligaţiilor impuse sau stabilite de lege. Admite în parte acţiunea civilă formulată de parte civilă Statul Român – A.N.A.F. Bucureşti – DGFP Suceava şi, pe cale de consecinţă, obligă în solidar inculpatul Z***** R***** C******** cu partea responsabilă civilmente SC GUTTEN BAU CONSTRUCT SRL la plata sumei de 235.573,43 lei – prejudiciu principal, precum şi la plata sumelor reprezentând obligaţiile fiscale accesorii datorate, în condiţiile Codului de procedură fiscală. În temeiul art.397 alin.2 Cod procedură penală cu referire la art. 11 din Legea 251/2005 (în vigoare la data faptelor), menţine măsura asiguratorie luată în cursul urmăririi penale prin ordonanţa nr. 698/P/2015 din data de 21.11.2019 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava, asupra următorului bun aparţinând părţii responsabile civilmente S.C. GUTTEN-BAU CONSTRUCT S.R.L. C.U.I. 30133521, până la concurenţa sumei de 274.345,10 lei: un teren intravilan curţi construcţii situat în mun. Suceava, str. Iuliu Maniu, nr. 2. bl. 2, jud. Suceava în suprafaţă de 156 mp, intabulat în cartea funciară nr. 41359, drept de proprietate . cota l/1, în valoare de 2074, 8 lei (valoare stabdică conform studiului de piaţă cu informaţii privind valorile minime consemnate pe piaţa imobiliară), având intabulat dreptul de ipotecă în valoare de 249300 lei) Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţeloi Publice laşi conform procesului verbal de sechestru asigurător pentru bunuri mobile nr. 75943 din 07.07.2015. Conform art.13 din „Legea nr.241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale”, la data rămânerii definitive a prezentei se va comunica copie de pe dispozitiv Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. În temeiul art. 274 alin. 1 şi 3 Cod procedură penală, obligă inculpatul Z***** R***** C********, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC Gutten Bau Construct SRL la plata către stat a sumei de 1.000 lei – cheltuieli judiciare din faza de urmărire penală şi 1.000 lei – cheltuieli judiciare din faza de judecată. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi, 16 decembrie 2021.
Hotarare 414/2021 din 16.12.2021Pronunţarea, deliberarea şi redactarea hotărârii va avea loc la data de 16.12.2021. Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi, 09 decembrie 2021.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 09.12.2021Potrivit art. 391 alin. 3 Cod procedură penală, pronunţarea va avea loc la data de 09 decembrie 2021.
Incheiere de sedinta din 24.11.2021Se va trimite un exemplar de pe răspunsul expertului la obiecţiunile formulate de inculpat la raportul de expertiză, către partea civilă Statul Român – prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, ANAF – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Suceava
Incheiere de sedinta din 27.10.2021Citarea martorului încuviinţat inculpatului, respectiv Baltă Ramona Elena de la adresa de domiciliu, prin intermediul organelor de poliţie.
Incheiere de sedinta din 29.09.2021Citarea martorilor încuviinţaţi inculpatului, respectiv Baltă Ramona Elena şi Moroşan Dănilă Marius Ovidiu de la adresele de domiciliu, prin intermediul organelor de poliţie. Adresă către expertul contabil Jităreanu Irina, prin care va fi informată că s-a stabilit termenul de depunere a raportului de expertiză contabilă în domeniul fiscalitate la data de 29 septembrie 2021
Incheiere de sedinta din 25.06.2021Admite cererea de amânare a cauzei formulată de reprezentantul Ministerului Public pentru motivele arătate.
Incheiere de sedinta din 09.06.2021Admite cererea de amânare a cauzei formulată de expert. Citarea martorilor din lucrări Baltă Elena Ramona şi Moroşan Dănilă marius Ovidiu cu citaţie simplă.
Incheiere de sedinta din 12.05.2021Citarea martorului din lucrări Baltă Ramona Elena mai spre finalul cercetării judecătoreşti. Citarea martorilor din lucrări Olan Adrian şi Lahman Constanţa de la adresele specificate în rechizitoriu. Conform prevederilor art. 98 al. 2 lit. a din Regulamentul de ordine interioară al instanţelor judecătoreşti, se va înregistra dosarul asociat, în care urmează să se pună în discuţie la termenul din 12 mai 2021, verificarea potrivit art. 2502 Cod procedură penală, a legalităţii şi temeiniciei măsurii asigurătorii dispusă prin ordonanţele nr. 698/P/2015 din data de 21.11.2019 asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile aparţinând inculpatului şi părţii responsabile civilmente.
Incheiere de sedinta din 14.04.2021Admite în parte cererea formulată de expertul Jităreanu Irina, sens în care se va emite adresă către aceasta prin care va fi informată că s-a stabilit termenul de depunere a raportului de expertiză contabilă în domeniul fiscalitate pentru data de 12.05.2021. Citarea martorului din lucrări Baltă Ramona Elena cu mandat de aducere şi adresă către organele competente pentru a asigura prezenţa lui, prin însoţire, sub sancţiunea amenzii. Citarea martorilor din lucrări Iacob Corneliu şi Dohotaru Lucian de la adresele specificate în rechizitoriu.
Incheiere de sedinta din 03.03.2021Dispune efectuarea expertizei contabile în domeniul fiscalitate de către doamna expert Jităreanu Irina, domiciliată în Suceava, str. 22 Decembrie nr. 294, jud. Suceava, care se află la poziţia 33 de pe lista cu experţi. Emiterea unei adrese către expertul Jităreanu Irina prin care va fi informată că a fost desemnată în cauză să întocmească un raport de expertiză contabilă în domeniul fiscalitate. Astfel, se va avea în vedere de către expert perioada relevantă cauzei, respectiv cea pentru care inculpatul a fost trimis în judecată 2012-2015, perioadă în funcţie de care va stabili, potrivit următorului obiectiv: - dacă prin operaţiunile comerciale efectuate, a fost creat un prejudiciu bugetului de stat, iar în situaţia în care se constată că bugetul de stat a fost prejudiciat, să precizeze cuantumul acestuia şi care sume reprezintă impozite şi TVA datorat. Totodată, în eventualitatea în care nu va putea răspunde obiectivului stabilit în baza actelor existente la dosarul cauzei (având în vedere acuzatia prev. de art.4 din Legea 241/2005), se va pune în vedere expertului să refacă calculul efectuat de către organele de control şi să indice presupusul prejudiciu creat. Emiterea unei adrese către Biroul Local de Expertize Judiciare Tehnice şi Contabile de pe lângă Tribunalul Suceava prin care va fi informat că doamna expert Şerban Mihaela Gabriela a fost înlocuită cu expertul Jităreanu Irina, aceasta fiind desemnată în cauză. De asemenea, să procedeze la transferul onorariului provizoriu în cuantum de 2.000 lei ce a fost achitat de inculpat cu chitanţa nr. 1908984832/1 din data de 03.12.2020, pe numele expertului Jităreanu Irina. Citarea martorului lipsă la termenul de astăzi cu mandate de astăzi cu mandat de aducere, precum şi citarea a încă unui martor din lucrărin de la adresa specificată în rechizitoriu. Citarea martorei propusă de apoărare, respectiv Baltă Ramona Mihaela.
Incheiere de sedinta din 20.01.2021Admite proba cu expertiza contabilă în domeniul fiscalitate solicitată de inculpatul Z***** R***** C********, prin apărătorul ales, cu obiectivele reformulate de către instanţă. Dispune efectuarea expertizei contabile în domeniul fiscalitate de către doamna expert Şerban Mihaela Gabriela, din sat Sf. Ilie, str. Teilor nr. 2, com. Şcheia, jud. Suceava, care se află la poziţia 59 de pe lista cu experţi. Emiterea unei adrese către expertul Şerban Mihaela Gabriela prin care va fi informată că a fost desemnată în cauză să întocmească un raport de expertiză contabilă în domeniul fiscalitate. Pune în vedere inculpatului să achite onorariul provizoriu în cuantum de 2.000 lei în contul Biroului local de expertize tehnice judiciare de pe lângă Tribunalul Suceava – pe numele expertului Şerban Mihaela Gabriela, până la data de 20.12.2020. Emiterea unei adrese către Biroul Local de Expertize Judiciare Tehnice şi Contabile de pe lângă Tribunalul Suceava prin care va fi informat că doamna expert Şerban Mihaela Gabriela a fost desemnată în cauză, precum şi faptul că s-a stabilit onorariu provizoriu în cuantum de 2.000 lei şi i s-a pus în vedere inculpatului să-l achite până la data de 20.12.2020. Citarea martorilor din lucrări Lăcătuş Remus şi Crăciun Florin Vasile, de la adresele specificate în rechizitoriu.
Incheiere de sedinta din 18.11.2020Prorogă discuţia cu privire la expertiza contabilă solicitată de inculpat, precum şi cu privire la cei doi martori care nu apart pe citativul rechizitoriului, la următorul termen de judecată. Citarea urmărilor doi martori din lucrări, respectiv Manaş Constantin şi Brădăţan Gheorghe, de la adresele de domiciliu.
Incheiere de sedinta din 21.10.2020Citarea martorilor din lucrări Floroiu Gabriela şi Bologa Daniel Cătălin, de la adresele specificate în rechizitoriu.
Incheiere de sedinta din 23.09.2020Admite cererea formulată de apărătorul ales al inculpatului în vederea pregătirii apărării.
Incheiere de sedinta din 22.07.2020